Zweckverband NRW Kultursekretariat - Wirtschaftsplan 2025

Mitteilungsvorlage
öffentlich
242252-01
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Geschäftsbereich OB-1: Dezernats- und Verwaltungssteue-
rung
Dezernat:
Dez. OB
Zweckverband NRW Kultursekretariat -
Wirtschaftsplan 2025
Beratungsfolge
Kulturausschuss 01.04.2025 Kenntnisnahme
Mitteilung:
In der Sitzung des Kulturausschusses am 30.01. konnte eine Nachfrage zur
Vorlage 241220 "Zweckverband NRW Kultursekretariat - Wirtschaftsplan 2025"
(ZV NRW KS) nicht beantwortet werden. Die Niederschrift zu der Sitzung des
Kulturausschusses war nicht vollständig; die Nachfrage und erbetene
Nachreichung der "Zwischenplanung für die verschiedenen Sparten im
Kultursekretariat" war nicht festgehalten.
Als Anlage ist ergänzend zur Vorlage 241220 die Einladungsunterlage zur
Sitzung der Verbandsversammlung des ZV NRWKS vom 06.11.2024 zur
mittelfristigen Finanzplanung 2026-2028 des ZV NRWKS beigefügt als
Übersicht (c),
Erfolgspläne nach Jahren d) 2026, f) 2027, h) 2028 sowie
Erfolgspläne: Auszug Kernsekretariat nach Jahren e) 2026, g) 2027, i) 2028“.
Anlage/n
1 Anlage 1_Mittelfristige Finanzplanung 2026-2028_korrigierte Fassung
(öffentlich)Seite 1 von 8
c) Mittelfristige Finanzplanung 2026 - 2028 (Übersicht)
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Gesamt 2026 Gesamt 2027 Gesamt 2028
1. 3.348.000,00 3.378.000,00 3.398.000,00
2. 0,00 0,00 0,00
3. 0,00 0,00 0,00
4. 8.863,10 4.165,86 1.356,86
Erträge 3.356.863,10 3.382.165,86 3.399.356,86
5. a) 0,00 0,00 0,00
5. b) 0,00 0,00 0,00
6. a) 675.241,23 685.054,01 695.112,11
6. b) 293.215,62 297.624,27 302.143,12
7. a) 30.325,51 25.628,27 21.030,74
7. b) 0,00 0,00 0,00
8. 2.358.080,74 2.373.859,31 2.381.070,89
Aufwendungen 3.356.863,10 3.382.165,86 3.399.356,86
9. 0,00 0,00 0,00
10. 0,00 0,00 0,00
11. 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00
12. 0,00 0,00 0,00
13. 0,00 0,00 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00 0,00 0,00
14. 0,00 0,00 0,00
15. 0,00 0,00 0,00
16. 0,00 0,00 0,00
Erträge gesamt 3.356.863,10 3.382.165,86 3.399.356,86
Aufwendungen gesamt 3.356.863,10 3.382.165,86 3.399.356,86
Ergebnis 0,00 0,00 0,00
17. 0,00 0,00 0,00
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon
für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Bilanz/ GuV Pos.-Bezeichnung HGB
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen
Unternehmen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Andere aktivierte Eigenleistungen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 2 von 8
d) Erfolgsplan 2026
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Beschriftung Gesamt
Sachkonto
Kernsekretariat
(umlagebasiert)
Kooperations-
projekte
Fonds Neues
Musiktheater
Internationales
Besucher-
programm
Servicebüro
(Beauftragungen)
1. 3.348.000,00 611.000,00 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 100.000,00
2. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. 8.863,10 8.863,10 0,00 0,00 0,00 0,00
Erträge 3.356.863,10 619.863,10 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 100.000,00
5. a) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. b) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6. a) 675.241,23 398.511,23 181.960,00 0,00 94.770,00 0,00
6. b) 293.215,62 176.345,62 75.640,00 0,00 41.230,00 0,00
7. a) 30.325,51 30.325,51 0,00 0,00 0,00 0,00
7. b) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8. 2.358.080,74 94.261,25 1.827.000,00 250.000,00 166.400,00 20.419,49
Aufwendungen 3.356.863,10 699.443,61 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 20.419,49
9. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15. 0,00 -79.580,51 0,00 0,00 0,00 79.580,51
16. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Erträge gesamt 3.356.863,10 619.863,10 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 100.000,00
Aufwendungen gesamt 3.356.863,10 699.443,61 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 20.419,49
Ergebnis 0,00 -79.580,51 0,00 0,00 0,00 79.580,51
17. 0,00 -79.580,51 0,00 0,00 0,00 79.580,51
Andere aktivierte Eigenleistungen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,
davon für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus
verbundenen Unternehmen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 3 von 8
e) Erfolgsplan 2026: Auszug Kernsekretariat
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Beschriftung
Kernsekretariat
(umlagebasiert)
1. 611.000,00
2. 0,00
3. 0,00
4. 8.863,10
Erträge 619.863,10
5. a) 0,00
5. b) 0,00
6. a) 398.511,23
6. b) 176.345,62
7. a) 30.325,51
7. b) 0,00
8. 94.261,25
Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 33.077,25
Miet- und Pachtnebenkosten 11.025,00
Gas, Strom, Wasser 3.150,00
Reinigung 4.500,00
Instandhaltung betrieblicher Räume 3.000,00
Abgaben betrieblich genutzt. Grundbesitz 1.125,00
Versicherungen 3.000,00
Beiträge 1.125,00
Garagenmieten/ Stellplatzmieten 600,00
Reisekosten Arbeitnehmer 5.500,00
Fortbildungskosten 1.500,00
Rechts- und Beratungskosten 2.000,00
Abschluss- und Prüfungskosten 6.400,00
Buchführungskosten 12.200,00
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen 5.760,00
Nebenkosten des Geldverkehrs 299,00
Aufwendungen 699.443,61
9. 0,00
10. 0,00
11. 0,00
Sonstige Erträge 0,00
12. 0,00
13. 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00
14. 0,00
15. -79.580,51
16. 0,00
Erträge gesamt 619.863,10
Aufwendungen gesamt 699.443,61
Ergebnis -79.580,51
17. -79.580,51
Andere aktivierte Eigenleistungen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,
davon für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus
verbundenen Unternehmen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 4 von 8
f) Erfolgsplan 2027
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Beschriftung Gesamt
Sachkonto
Kernsekretariat
(umlagebasiert)
Kooperations-
projekte
Fonds Neues
Musiktheater
Internationales
Besucher-
programm
Servicebüro
(Beauftragungen)
1. 3.378.000,00 611.000,00 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 130.000,00
2. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. 4.165,86 4.165,86 0,00 0,00 0,00
Erträge 3.382.165,86 615.165,86 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 130.000,00
5. a) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. b) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6. a) 685.054,01 408.324,01 181.960,00 0,00 94.770,00 0,00
6. b) 297.624,27 180.754,27 75.640,00 0,00 41.230,00 0,00
7. a) 25.628,27 25.628,27 0,00 0,00 0,00 0,00
7. b) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8. 2.373.859,31 90.136,25 1.827.000,00 250.000,00 166.400,00 40.323,06
Aufwendungen 3.382.165,86 704.842,80 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 40.323,06
9. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15. 0,00 -89.676,94 0,00 0,00 0,00 89.676,94
16. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Erträge gesamt 3.382.165,86 615.165,86 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 130.000,00
Aufwendungen gesamt 3.382.165,86 704.842,80 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 40.323,06
Ergebnis 0,00 -89.676,94 0,00 0,00 0,00 89.676,94
17. 0,00 -89.676,94 0,00 0,00 0,00 89.676,94
Andere aktivierte Eigenleistungen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,
davon für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus
verbundenen Unternehmen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 5 von 8
g) Erfolgsplan 2027: Auszug Kernsekretariat
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Beschriftung
Kernsekretariat
(umlagebasiert)
1. 611.000,00
2. 0,00
3. 0,00
4. 4.165,86
Erträge 615.165,86
5. a) 0,00
5. b) 0,00
6. a) 408.324,01
6. b) 180.754,27
7. a) 25.628,27
7. b) 0,00
8. 90.136,25
Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 33.077,25
Miet- und Pachtnebenkosten 11.025,00
Gas, Strom, Wasser 3.150,00
Reinigung 4.500,00
Versicherungen 3.000,00
Beiträge 1.125,00
Garagenmieten/ Stellplatzmieten 600,00
Reisekosten Arbeitnehmer 5.500,00
Fortbildungskosten 1.500,00
Rechts- und Beratungskosten 2.000,00
Abschluss- und Prüfungskosten 6.400,00
Buchführungskosten 12.200,00
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen 5.760,00
Nebenkosten des Geldverkehrs 299,00
Aufwendungen 704.842,80
9. 0,00
10. 0,00
11. 0,00
Sonstige Erträge 0,00
12. 0,00
13. 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00
14. 0,00
15. -89.676,94
16. 0,00
Erträge gesamt 615.165,86
Aufwendungen gesamt 704.842,80
Ergebnis -89.676,94
17. -89.676,94
Andere aktivierte Eigenleistungen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,
davon für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus
verbundenen Unternehmen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 6 von 8
h) Erfolgsplan 2028
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Beschriftung Gesamt
Sachkonto
Kernsekretariat
(umlagebasiert)
Kooperations-
projekte
Fonds Neues
Musiktheater
Internationales
Besucher-
programm
Servicebüro
(Beauftragungen)
1. 3.398.000,00 611.000,00 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 150.000,00
2. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 π
3. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. 1.356,86 1.356,86 0,00 0,00 0,00
Erträge 3.399.356,86 612.356,86 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 150.000,00
5. a) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. b) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6. a) 695.112,11 418.382,11 181.960,00 0,00 94.770,00 0,00
6. b) 302.143,12 185.273,12 75.640,00 0,00 41.230,00 0,00
7. a) 21.030,74 21.030,74 0,00 0,00 0,00 0,00
7. b) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8. 2.381.070,89 90.136,25 1.827.000,00 250.000,00 166.400,00 47.534,64
Aufwendungen 3.399.356,86 714.822,22 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 47.534,64
9. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
10. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15. 0,00 -102.465,36 0,00 0,00 0,00 102.465,36
16. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Erträge gesamt 3.399.356,86 612.356,86 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 150.000,00
Aufwendungen gesamt 3.399.356,86 714.822,22 2.084.600,00 250.000,00 302.400,00 47.534,64
Ergebnis 0,00 -102.465,36 0,00 0,00 0,00 102.465,36
17. 0,00 -102.465,36 0,00 0,00 0,00 102.465,36
Andere aktivierte Eigenleistungen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,
davon für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus
verbundenen Unternehmen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 7 von 8
i) Erfolgsplan 2028: Auszug Kernsekretariat
Stand: 18.11.2024
Pos.-
Nr. Beschriftung
Kernsekretariat
(umlagebasiert)
1. 611.000,00
2. 0,00 π
3. 0,00
4. 1.356,86
Erträge 612.356,86
5. a) 0,00
5. b) 0,00
6. a) 418.382,11
6. b) 185.273,12
7. a) 21.030,74
7. b) 0,00
8. 90.136,25
Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 33.077,25
Miet- und Pachtnebenkosten 11.025,00
Gas, Strom, Wasser 3.150,00
Reinigung 4.500,00
Versicherungen 3.000,00
Beiträge 1.125,00
Garagenmieten/ Stellplatzmieten 600,00
Reisekosten Arbeitnehmer 5.500,00
Fortbildungskosten 1.500,00
Rechts- und Beratungskosten 2.000,00
Abschluss- und Prüfungskosten 6.400,00
Buchführungskosten 12.200,00
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen 5.760,00
Nebenkosten des Geldverkehrs 299,00
Aufwendungen 714.822,22
9. 0,00
10. 0,00
11. 0,00
Sonstige Erträge 0,00
12. 0,00
13. 0,00
Sonstige Aufwendungen 0,00
14. 0,00
15. -102.465,36
16. 0,00
Erträge gesamt 612.356,86
Aufwendungen gesamt 714.822,22
Ergebnis -102.465,36
17. -102.465,36
Andere aktivierte Eigenleistungen
Umsatzerlöse
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
Sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Materialaufwand: b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter
Personalaufwand: b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung,
davon für Altersversorgung
Abschreibungen: a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
Abschreibungen: b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus
verbundenen Unternehmen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Ergebnis nach Steuern
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss/JahresfehlbetragSeite 8 von 8