BBB-Antrag Denkmalgerechte Sanierung Beethovenhalle; Businessplan Drucksachengruppe BoRIS: 1711804

Stellungnahme der Verwaltung
öffentlich
232127-01 ST
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
II-1 Stabsstelle Konferenzzentrum/Beethovenhalle
Dezernat:
Dez. II
10.11.2023
BBB-Antrag Denkmalgerechte Sanierung
Beethovenhalle; Businessplan
Drucksachengruppe BoRIS: 1711804
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
05.12.2023 Kenntnisnahme
Rat 12.12.2023 Kenntnisnahme
Inhalt der Stellungnahme:
Das vollständige Zahlenwerk für die Beethovenhalle, aus dem sich die Ge-
samtfolgekosten für den Haushalt der Stadt ergeben, einschließlich des Be-
triebsführungsplanes der Betreibergesellschaft, wird die Verwaltung spätes-
tens mit der Einbringung des Haushaltes 2025 f. vorlegen.
Neben dem Betriebsführungsplan sind weitere Bestandteile des Businesspla-
nes das Betriebs- und das Nutzungskonzept für die Beethovenhalle.
Grundlage des Betriebskonzeptes für die Beethovenhalle ist der bestehende
Betriebsführungsvertrag. Danach wird die Beethovenhalle von der Betreiberge-
sellschaft BonnCC GmbH im Rahmen einer sogenannten unechten Betriebs-
führung im eigenen Namen und auf Rechnung der Stadt betrieben. Über den
Betrieb gewerblicher Art (BgA) Beethovenhalle/Kongresszentrum und im Rah-
men der unechten Betriebsführung sind wir als Stadt in Bezug auf die Beetho-
venhalle im steuerlichen Sinne Unternehmer und so grundsätzlich zum Vor-
steuerabzug berechtigt. Dies ist die von der Stadt gegenüber der Finanzbehör-
de erklärte Verwendungsabsicht, auf der die gesamte Budgetplanung, insbe-
sondere für die Sanierung der Beethovenhalle beruht.
Gemäß § 5 des Betriebsführungsvertrages ist während der Bauphase in Ab-
stimmung zwischen dem Betreiber und der Stadt das Konzept und die Preisbil-
dung für die künftige Vermarktung der Beethovenhalle zu entwickeln. An die-
sem Nutzungskonzept für die Beethovenhalle, insbesondere unter Berück-
sichtigung der vorgenannten Rahmenbedingungen, arbeitet derzeit in der Ver-
waltung das Finanzdezernat und Kulturdezernat im Zusammenwirken mit dem
Hauptnutzer Beethovenorchester und der Betreibergesellschaft. Das Ergebnis
dieses Nutzungskonzeptes soll dem Rat zur Beschlussfassung vorgelegt wer-
den und wird dann in den Betriebsführungsplan eingearbeitet.
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Das vollständige Zahlenwerk für das WorldCCBonn, aus dem sich die jährli-
chen Gesamtfolgekosten für den Haushalt ergeben, liegt bereits vor. Alle ge-
planten Erträge und Aufwendungen sowie die investiven Auszahlungen des
WorldCCBonn sind im Haushalt in der Produktgruppe 1.15.07 WorldCCBonn
veranschlagt. Im Rahmen der Aufstellungen der Haushaltspläne werden diese
Werte regelmäßig fortgeschrieben. Zum besseren Verständnis ist die aktuelle
Planung für die Jahre 2023 bis 2027 dieser Stellungnahme als Anlage beige-
fügt.
Über die unterjährige Entwicklung berichtet die Verwaltung quartalsweise mit
dem Controllingbericht von II-1. Zuletzt für das I. bis II. Quartal 2023 zum Stich-
tag 30.6.2023. Vergleiche hierzu die Mitteilungsvorlage (DS-231576) für die
Sitzung des Rates am 19.9.2023.
Darüber hinaus berichtet die Verwaltung regelmäßig über die bisherigen Ge-
samtkosten des WorldCCBonn seit dem Jahr 2009. Zuletzt mit der Fortschrei-
bung zum Stichtag 31.12.2022. Vergleiche hierzu die Mitteilungsvorlage (DS-
Nr. 231538) für die Sitzung des Rates am 19.9.2023.
Anlage/n
1 Gesamtbudget_1.15.07._WorldCCBonn (öffentlich)Seite 2 von 3
II-1
Gesamtbudget WorldCCBonn 2023 bis 2027
Teilergebnisplan
WorldCCBonn gesamt
1.15.07.07 bis 1.15.07.09
Kostenarten Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen -1.308.352,19 -586.540,70 -564.156,42 -483.031,24 -468.454,37
* Privatrechtliche Leistungsentgelte -13.429.900,00 -14.689.280,00 -14.839.964,00 -14.992.295,00 -16.528.990,00
* Kostenerstattungen/-umlagen -28,56 -28,56 -28,56 -28,56 -28,56
* Sonstige ordentliche Erträge -455.104,44 -661.402,48 -667.967,48 -674.598,48 -811.213,56
* Personalaufwendungen 2.149.612,63 2.214.706,76 2.339.911,24 2.115.929,33 2.333.004,04
* Versorgungsaufwendungen 21.163,36 20.696,28 20.902,96 21.054,28 21.211,36
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 15.252.556,00 16.042.465,00 16.189.922,00 16.319.572,00 15.832.464,00
* Bilanzielle Abschreibungen 3.397.152,55 2.576.938,32 2.529.417,68 2.292.088,86 2.158.077,72
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 927.715,00 941.834,00 947.099,00 952.444,00 1.127.325,00
* Finanzerträge -1.500.000,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00
* Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.349.261,47 1.318.883,95 1.294.081,79 2.026.975,53 2.203.184,12
* Interne Verrechnungen 1.900.812,26 2.351.253,38 2.697.284,96 3.017.200,09 3.261.324,65
** Über-/Unterdeckung 8.304.888,08 8.029.525,95 8.446.503,17 9.095.310,81 7.627.904,40
davon Erträge: -16.693.385,19 -17.437.251,74 -17.572.116,46 -17.649.953,28 -19.308.686,49
davon Aufwendungen: 24.998.273,27 25.466.777,69 26.018.619,63 26.745.264,09 26.936.590,89
Betrieb (BonnCC)
1.15.07.07
Kostenarten Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027
* Privatrechtliche Leistungsentgelte -13.412.800,00 -14.672.180,00 -14.822.864,00 -14.975.195,00 -16.511.890,00
* Sonstige ordentliche Erträge -450.000,00 -656.500,00 -663.065,00 -669.696,00 -806.310,00
* Personalaufwendungen 1.992.152,00 2.057.830,00 2.183.322,00 1.957.943,00 2.173.603,00
* Versorgungsaufwendungen 1.000,00 1.020,00 1.030,00 1.030,00 1.030,00
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 10.136.456,00 10.926.365,00 11.055.172,00 11.184.822,00 11.306.464,00
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 643.965,00 658.084,00 663.349,00 668.694,00 843.575,00
** Über-/Unterdeckung -1.089.227,00 -1.685.381,00 -1.583.056,00 -1.832.402,00 -2.993.528,00
davon Erträge: -13.862.800,00 -15.328.680,00 -15.485.929,00 -15.644.891,00 -17.318.200,00
davon Aufwendungen: 12.773.573,00 13.643.299,00 13.902.873,00 13.812.489,00 14.324.672,00
Bauunterhaltung (SGB)
1.15.07.08
Kostenarten Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 1.832.350,00 1.832.350,00 1.851.000,00 1.851.000,00 1.851.000,00
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00
** Über-/Unterdeckung 1.833.000,00 1.833.000,00 1.851.650,00 1.851.650,00 1.851.650,00
davon Erträge: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
davon Aufwendungen: 1.833.000,00 1.833.000,00 1.851.650,00 1.851.650,00 1.851.650,00
Eigentümer (II-1)
1.15.07.09
Kostenarten Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen -1.308.352,19 -586.540,70 -564.156,42 -483.031,24 -468.454,37
* Privatrechtliche Leistungsentgelte -17.100,00 -17.100,00 -17.100,00 -17.100,00 -17.100,00
* Kostenerstattungen/-umlagen -28,56 -28,56 -28,56 -28,56 -28,56
* Sonstige ordentliche Erträge -5.104,44 -4.902,48 -4.902,48 -4.902,48 -4.903,56
* Personalaufwendungen 157.460,63 156.876,76 156.589,24 157.986,33 159.401,04
* Versorgungsaufwendungen 20.163,36 19.676,28 19.872,96 20.024,28 20.181,36
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 3.283.750,00 3.283.750,00 3.283.750,00 3.283.750,00 2.675.000,00
* Bilanzielle Abschreibungen 3.397.152,55 2.576.938,32 2.529.417,68 2.292.088,86 2.158.077,72
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 283.100,00 283.100,00 283.100,00 283.100,00 283.100,00
* Finanzerträge -1.500.000,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00
* Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.349.261,47 1.318.883,95 1.294.081,79 2.026.975,53 2.203.184,12
* Interne Verrechnungen 1.900.812,26 2.351.253,38 2.697.284,96 3.017.200,09 3.261.324,65
** Über-/Unterdeckung 7.561.115,08 7.881.906,95 8.177.909,17 9.076.062,81 8.769.782,40
davon Erträge: -2.830.585,19 -2.108.571,74 -2.086.187,46 -2.005.062,28 -1.990.486,49
davon Aufwendungen: 10.391.700,27 9.990.478,69 10.264.096,63 11.081.125,09 10.760.268,89
Teilfinanzplan
WorldCCBonn
1.15.07
Auszahlungen Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027
- für Baumaßnahmen 980.000,00 2.820.000,00 1.350.000,00 150.000,00 150.000,00
- für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
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