Gesamtkosten des World Conference Center Bonn (WorldCCBonn) in den Jahren 2009 bis 2024 – Fortschreibung zum Stichtag 31. Dezember 2024

Mitteilungsvorlage
öffentlich
260164
Der OberbürgermeisterDokumentenklasse B (nur für den Dienstgebrauch)
Federführung:
II-1 Stabsstelle Konferenzzentrum/Beethovenhalle
Dezernat:
Dez. II
Gesamtkosten des World Conference Center Bonn
(WorldCCBonn) in den Jahren 2009 bis 2024 –
Fortschreibung zum Stichtag 31. Dezember 2024
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
04.03.2026 Kenntnisnahme
Rat 12.03.2026 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Der Bericht ist dieser Vorlage als Anlage beigefügt.
Anlage/n
1 Gesamtkosten_WorldCCBonn_bis_2024 (öffentlich)Seite 1 von 7
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Dokumentenklasse B (nur für den Dienstgebrauch)
Gesamtkosten des World Conference Center Bonn (WorldCCBonn) in den
Jahren 2009 bis 2024 – Fortschreibung zum Stichtag 31. Dezember 2024
1. Vorbemerkungen und Zusammenfassung
Die Gesamtkosten des WorldCCBonn seit dem Jahr 2009 werden mit dieser
Mitteilungsvorlage zum Stichtag 31. Dezember 2024 fortgeschrieben. Die Berichte der
Jahre 2009 bis 2023 können den folgenden Mitteilungsvorlagen entnommen werden.
Grundlage der Berichterstattung sind die Ergebnisse, wie sie im städtischen Haushalt
abgebildet sind. Zunächst werden die Teilergebnisrechnungen, d.h. die konsumtiven
Erträge und Aufwendungen sowie die Teilfinanzrechnungen, d.h. die investiven Ein-
und Auszahlungen des Jahres 2024 aufbereitet und anschließend dem Zahlenwerk
seit dem Jahr 2009 (konsumtiv) bzw. 2010 (investiv) zugefügt.
Die in diesem Bericht dargestellten Zahlen werden unmittelbar aus dem städtischen
Rechnungswesen generiert. Daher werden, entsprechend der SAP-Logik, Erträge
oder Überschüsse mit einem negativen Zeichen (Minuszeichen) ausgewiesen.
Der saldierte Zuschussbedarf seit dem Jahr 2009 liegt bei EUR 139,6 Mio.1
Die saldierte Investitionstätigkeit seit dem Jahr 2010 liegt bei EUR 115,1 Mio.
1 Um die Lesbarkeit des Berichtes zu verbessern, werden im Text die Beträge in EUR Mio.
ausgewiesen und kaufmännisch gerundet.
Jahre Drucksache Rat Jahre Drucksache Rat
2009 bis 2018 190730 12.12.2019 2021 230382 23.3.2023
2019 201929 14.12.2020 2022 231538 19.9.2023
2020 220131 10.2.2022 2023 241947 12.12.2024
Teilergebnisrechnungen (konsumtiv)
Ist 2009 bis 2023 Ist 2024 Ist 2009 bis 2024
Erträge: -179.178.735,47 -18.569.486,03 -197.748.221,50
Aufwendungen: 314.411.074,93 22.944.459,62 337.355.534,55
Zuschussbedarf: 135.232.339,46 4.374.973,59 139.607.313,05
Teilfinanzrechnungen (investiv)
Ist 2010 bis 2023 Ist 2024 Ist 2009 bis 2024
Einzahlungen: -44.763.249,00 0,00 -44.763.249,00
Auszahlungen: 159.515.826,51 307.502,13 159.823.328,64
Investitionstätigkeit: 114.752.577,51 307.502,13 115.060.079,64Seite 2 von 7
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Ergänzend werden aus dem Jahresabschluss der Stadt Bonn die spezifischen
Bilanzwerte für das WorldCCBonn ausgewiesen.
2. Teilergebnisrechnungen (konsumtiv)
2.1 2024
Übergreifend über die drei Teilergebnisrechnungen der Produkte (07 Betrieb, 08 Bau-
unterhaltung und 09 Eigentümer) ergibt sich für die Produktgruppe 1.15.07
WorldCCBonn im Jahr 2024 ein Zuschussbedarf von EUR 4,4 Mio. (2023 EUR
4,4 Mio.).
Insgesamt – einschließlich der Sachverhalte außerhalb der Produktgruppe 1.15.07 –
stehen im Jahr 2024 Erträgen von EUR 18,6 Mio. (2023: EUR 20,2 Mio.)
Aufwendungen von EUR 22,9 Mio. (2023: EUR 24,4 Mio.) gegenüber, die zu einem
saldierten Zuschussbedarf von EUR 4,4 Mio. (2022: EUR 4,3 Mio.) führen.
Aktiva Passiva
31.12.2024 31.12.2023 31.12.2024 31.12.2023
Sachanlagevermögen 103.563.882,91 105.782.981,21 22.596.886,41 23.182.473,96 Sonderposten
67.224.565,58 70.799.357,58 Verbindlichkeiten
aus Krediten für
Investitionen
70.000.000,00 70.000.000,00 Verbindlichkeiten
aus Krediten zur
Liquiditätssicherung
Finanzanlagen 72.732.129,68 72.710.529,68 72.732.129,68 72.710.529,68 Sonstige
Verbindlichkeiten
Summe 176.296.012,59 178.493.510,89 232.553.581,67 236.692.361,22 Summe
Spezifische Bilanzwerte des WorldCCBonn
Teilergebnisrechnung: Aufwendungen und Erträge des WorldCCBonn im Jahre 2024
1.15.07 1.15.07.07 1.15.07.08 1.15.07.09
WorldCCBonn Betrieb Bauunterhaltung Eigentümer
Kostenarten Ist 2024 Ist 2024 Ist 2024 Ist 2024
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen -585.587,55 -585.587,55
* Privatrechtliche Leistungsentgelte -14.993.856,44 -14.967.482,81 -26.373,63
* Kostenerstattungen/-umlagen -7.294,44 -6.340,82 -900,00 -53,62
* Sonstige ordentliche Erträge -1.780.017,79 -856.102,14 -923.915,65
* Personalaufwendungen 2.232.061,91 2.059.229,59 172.832,32
* Versorgungsaufwendungen 28.841,60 1.817,65 27.023,95
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 14.379.276,24 10.223.863,88 1.845.166,38 2.310.245,98
* Bilanzielle Abschreibungen 2.536.951,40 2.536.951,40
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 611.311,57 547.079,07 5.881,99 58.350,51
* Finanzerträge -1.202.729,81 -1.202.729,81
* Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.435.100,29 1.435.100,29
* Interne Verrechnungen 1.720.735,42 1.720.735,42
** Über-/Unterdeckung 4.374.792,40 -2.997.935,58 1.850.148,37 5.522.579,61
Außerhalb der Produktgruppe 1.15.07
Sachverhalte Ist 2024
Anwaltskosten Schadensersatzprozesse (Amt 20/OB-14) 181,19
** Über-/Unterdeckung 181,19
** Über-/Unterdeckung WorldCCBonn gesamt 4.374.973,59
Summe Erträge: -18.569.486,03 -15.829.925,77 -900,00 -2.738.660,26
Summe Aufwendungen: 22.944.459,62 12.831.990,19 1.851.048,37 8.261.239,87Seite 3 von 7
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2.2 2009 bis 2024
In den Jahren 2009 bis 2024 ergeben sich für das WorldCCBonn in den
Ergebnisrechnungen des städtischen Haushaltes Erträge von EUR 197,7 Mio. und
Aufwendungen von EUR 337,4 Mio. In der Summe ergibt sich über einen Zeitraum von
16 Jahren ein saldierter Zuschussbedarf von EUR 139,6 Mio.
3. Teilfinanzrechnungen 2010 bis 2024 (investiv)
Im Jahr 2024 lagen die investiven Auszahlungen bei EUR 0,3 Mio. (2023: EUR 0,3
Mio.). Neben der Anschaffung von selbstständig nutzbaren Vermögensgegenständen
für den Betrieb betreffen die weiteren investiven Auszahlungen im Wesentlichen
Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen. Insgesamt stehen in den Jahren 2010 bis
2024 den investiven Einzahlungen von EUR 44,8 Mio. Auszahlungen von EUR 159,8
Mio. gegenüber. In der Summe ergibt sich eine saldierte Investitionstätigkeit von
EUR 115,1 Mio.
Teilergebnisrechnungen: Aufwendungen und Erträge
des WorldCCBonn in den Jahren 2009 bis 2024
1.15.05 Kongresszentrum (2009 bis 2011)
1.15.07 WorldCCBonn (ab 06.2010)
Kostenarten Ist 2009 bis 2023 Ist 2024 Ist 2009 bis 2024
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen -14.198.861,55 -585.587,55 -14.784.449,10
* Privatrechtliche Leistungsentgelte -107.162.719,94 -14.993.856,44 -122.156.576,38
* Kostenerstattungen/-umlagen -9.135.846,44 -7.294,44 -9.143.140,88
* Sonstige ordentliche Erträge -33.154.465,73 -1.780.017,79 -34.934.483,52
* Aktivierte Eigenleistungen -7.983,00 -7.983,00
* Personalaufwendungen 23.088.026,05 2.232.061,91 25.320.087,96
* Versorgungsaufwendungen 476.568,85 28.841,60 505.410,45
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 211.107.667,20 14.379.276,24 225.486.943,44
* Bilanzielle Abschreibungen 23.834.992,58 2.536.951,40 26.371.943,98
* Transferaufwendungen 8.486.089,97 8.486.089,97
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 16.018.844,93 611.311,57 16.630.156,50
* Finanzerträge -15.159.997,38 -1.202.729,81 -16.362.727,19
* Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 17.888.888,83 1.435.100,29 19.323.989,12
* Interne Verrechnungen 7.475.786,98 1.720.735,42 9.196.522,40
** Über-/Unterdeckung 129.556.991,35 4.374.792,40 133.931.783,75
Außerhalb der Produktgruppen 1.15.05 und 1.15.07
Sachverhalte Ist 2009 bis 2023 Ist 2024 Ist 2009 bis 2024
Erstattungen von Rechtsschutzzahlungen (Amt 10) -142.233,58 -142.233,58
Rechtsschutzzahlungen für städtische Beschuldigte (Amt 10) 1.330.898,44 1.330.898,44
Personal- und Sachkosten des Projektteam SGB (SGB) 2.657.448,15 2.657.448,15
Anwaltskosten Schadensersatzprozesse (Amt 20/OB-14) 666.862,95 181,19 667.044,14
Zinszahlungen für Kredit Vergleich SKB (Amt 20) 1.379.000,00 1.379.000,00
Vergleichszahlungen Schadensersatzprozesse (Amt 20) -216.627,85 -216.627,85
** Über-/Unterdeckung 5.675.348,11 181,19 5.675.529,30
** Über-/Unterdeckung WorldCCBonn gesamt 135.232.339,46 4.374.973,59 139.607.313,05
Summe Erträge: -179.178.735,47 -18.569.486,03 -197.748.221,50
Summe Aufwendungen: 314.411.074,93 22.944.459,62 337.355.534,55Seite 4 von 7
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4. Spezifische Bilanzwerte des WorldCCBonn
Im Jahresabschluss der Bundesstadt Bonn werden für das WorldCCBonn zum
Stichtag 31. Dezember 2024 die folgenden spezifischen Bilanzwerte ausgewiesen:
4.1 Aktiva
Im Jahr 2024 führten die oben aufgeführten investiven Auszahlungen zu
entsprechenden Aktivierungen. Der überwiegende Teil der Bestandsveränderungen
ergibt sich aus dem bereits aktivierten Vermögen, das um die jährlichen
Abschreibungen reduziert wird. Somit wird für 2024 auf der Aktivseite der Bilanz über
alle Anlagenklassen ein Sachanlagevermögen von EUR 103,6 Mio. (2023: EUR
105,8 Mio.) ausgewiesen.
Teilfinanzrechnungen: Ein- und Auszahlungen
des WorldCCBonn in den Jahren 2010 bis 2024
Ein- und Auszahlungsarten Ist 2010 bis 2023 Ist 2024 Ist 2010 bis 2024
5. Ergänzungsvereinbarung 17.000.000,00- 17.000.000,00-
Landeszuschuss III. Rate 10.736.850,00- 10.736.850,00-
Zuschusss LED-Beleuchtung Parkhaus 26.399,00- 26.399,00-
* Einzahlung aus Investitionszuwendungen 27.763.249,00- 27.763.249,00-
Transaktion Hotel 17.000.000,00- 17.000.000,00-
* Einzahlung aus der Veräußerung von Sachanlagen 17.000.000,00- 17.000.000,00-
Forderungskauf- und Abtretungsvertrag 39.650.000,00 39.650.000,00
Heimfallvereinbarung 8.500.000,00 8.500.000,00
Nebenkosten Grunderwerb 1.522.478,65 1.522.478,65
Beratungsleistungen 296.339,92 296.339,92
Auszahlung für Hochbaumaßnahmen (ohne
Anzahlungen)
89.632.394,98 286.153,15 89.918.548,13
Gebäudeausstattung Bestandsbauten 78.433,00 78.433,00
* Auszahlungen für Baumaßnahmen 139.679.646,55 286.153,15 139.965.799,70
Betriebs- und Geschäftsausstattung BonnCC GmbH 1.300.161,59 21.348,98 1.321.510,57
Ausstattungen < EUR 410 (bis 2012) 545,75 545,75
Ausstattungen > EUR 410/ ab 2019 > EUR 800 1.296.079,09 1.296.079,09
* Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
2.596.786,43 21.348,98 2.618.135,41
Erwerb Konferenzbetrieb zum 01.09.2010 214.000,00 214.000,00
Gründung BonnCC GmbH 25.393,53 25.393,53
* Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 239.393,53 239.393,53
Saldo der Investitionstätigkeit: 97.752.577,51 307.502,13 98.060.079,64
Einzahlung in die WCCB-Rücklage i.R.d.
Jahresabschlusses 2014 durch Reduzierung des
Eigenkapitals der allgemeinen Rücklage
17.000.000,00 17.000.000,00
Saldo der Investitionstätigkeit gesamt: 114.752.577,51 307.502,13 115.060.079,64
Summe der investiven Einzahlungen: -44.763.249,00 0,00 -44.763.249,00
Summe der investiven Auszahlungen: 159.515.826,51 307.502,13 159.823.328,64Seite 5 von 7
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WorldCCBonn-Rücklage (IKBB-Rücklage)
Die für den Betrieb und den Unterhalt des WorldCCBonn gebildete Rücklage ist auf
der Aktivseite unter den Finanzanlagen mit einem Wert von EUR 72,7 Mio.
ausgewiesen. Da die Rücklage selbst nicht Vermögen der Stadt ist, wird für eine
bilanzneutrale Darstellung auf der Passivseite eine sonstige Verbindlichkeit in gleicher
Höhe ausgewiesen.
4.2 Passiva
Sonderposten
Auf der Passivseite der Bilanz sind zunächst für die vom Bund und vom Land NRW
erhaltenen Förderungen entsprechende Sonderposten gebildet worden. Zum
Berichtsstichtag verteilen sich diese Sonderposten von EUR 22,6 Mio.
(2023: EUR 23,2) folgendermaßen auf die einzelnen Anlagenklassen:
Anlageklassen 31.12.2024 31.12.2023
Lizenzen 16.145,02 42.988,41
DV-Software 1.444,89 2.293,68
Bilanzposition 10 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 17.589,91 45.282,09
Grundstücke mit sonst. Dienst-, Geschäfts- u. anderen Betriebsgeb. 13.839.060,32 13.790.474,28
Gebäude, Aufbauten und Betriebsvorrichtungen 83.007.380,25 84.664.174,99
Bilanzposition 102 1.2.2.4 Sonst. Dienst-, Gesch.-u. Betriebsg. 96.846.440,57 98.454.649,27
Sonstige Bauten des Infrastrukturverm. 124.533,72 130.487,64
Bilanzposition 108 1.2.3.6 Sonst. Bauten 124.533,72 130.487,64
Aufbauten und Betriebsvorrichtungen (Grünflächen) 194.206,86 217.537,01
Bilanzposition 49 1.2.1.1 Grünflächen 194.206,86 217.537,01
Technische Anlagen 62.118,61 69.023,79
Betriebsvorrichtungen 1.005.217,76 1.259.364,83
Bilanzposition 50 1.2.6 Maschinen, techn. Anlagen u. Fahrz 1.067.336,37 1.328.388,62
Werkstatteinrichtungen und Geräte 1.089,96 1.322,29
Medizinische Einrichtungen und Geräte 0,00 204,80
Büroeinrichtungen und -geräte 9.563,49 10.706,83
DV-und Nachrichtentechnik 274.829,83 413.230,17
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.817.171,07 2.331.076,87
Bilanzposition 51 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.102.654,35 2.756.540,96
Grund und Boden (sonstige unbebaute Grundstücke) 2.752.860,00 2.752.860,00
Bilanzposition 98 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.752.860,00 2.752.860,00
Anzahlung auf den Erwerb von Vermögensgegenst. > 800 EUR 20.041,44 0,00
Anlagen im Bau für Baumaßnahmen Hochbau 367.937,96 26.953,89
Anzahlungen AiB 70.281,73 70.281,73
Bilanzposition 52 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 458.261,13 97.235,62
WorldCCBonn (BgA) Sachanlagevermögen 103.563.882,91 105.782.981,21
IKBB-Rücklage 31.12.2024 31.12.2023
Wertpapiere (Spezialfonds BNIK15) 72.512.856,67 72.512.856,67
Kassenbestand (liquide Mittel) 219.273,01 197.673,01
Rücklagenbestand 72.732.129,68 72.710.529,68Seite 6 von 7
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Verbindlichkeiten
Für die Anschaffung und die Fertigstellung des WorldCCBonn sowie für den Vergleich
mit der Sparkasse KölnBonn sind die folgenden Kredite aufgenommen und im
Haushalt der Produktgruppe für das WorldCCBonn zugeordnet worden. Die Laufzeiten
der Kredite und der Stand der Restschuld ergeben sich aus der nachfolgenden
Tabelle:
Der darüber hinaus gehende Kreditbedarf wird über die allgemeinen Kredite der
Stadtkämmerei abgebildet und über die internen Verrechnungen der Produktgruppe
für das WorldCCBonn zugeordnet.
*/*
Über die unterjährige Entwicklung wird i.R. des quartalsweisen Controllingberichts der
Stabsstelle Konferenzzentrum/Beethovenhalle berichtet. Dieser Bericht über die
Gesamtkosten des WorldCCBonn wird fortgeschrieben, sobald die Ergebnisse des
Jahres 2025 feststehen.
Sonderposten 31.12.2024 31.12.2023
Lizenzen -4.472,16 -8.049,86
DV-Software -51,82 -96,25
Aufbauten und Betriebsvorrichtungen (Grünfächen) -70.197,34 -78.542,29
Grundstücke mit sonst. Dienst-, Geschäfts- u. anderen Betriebsgeb. -73.465,12 -73.465,12
Gebäude, Aufbauten und Betriebsvorrichtungen -21.519.514,97 -21.854.681,10
Sonstige Bauten des Infrastrukturverm. -46.162,29 -48.369,32
Technische Anlagen -46.046,51 -50.399,21
Betriebsvorrichtungen -170.256,03 -234.071,70
Medizinische Einrichtungen und Geräte 0,00 -81,89
DV-und Nachrichtentechnik -36.118,76 -56.123,28
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung -630.601,41 -778.593,94
Summen -22.596.886,41 -23.182.473,96
Davon Investitionsförderung Bund -11.515.426,33 -11.838.714,56
Davon Investitionsförderung Land -11.059.873,40 -11.321.604,65
Davon Investitionsförderung sonst. Öffentl. Bereich -21.586,68 -22.154,75
KfW-Kredite: Heussallee 7-11
Heussallee Betrag Kreditprogramm Laufzeit bis Stand: 31.12.2024 Stand 31.12.2023
7/9/11 152.000,00 Barrierearme Stadt 15.11.2033 72.000,00 80.000,00
9 102.739,29 Energieeffiziente Sanierung 15.08.2034 52.678,29 58.090,29
7 110.085,29 Energieeffiziente Sanierung 15.08.2034 56.472,29 62.268,29
11 151.667,00 Energieeffiziente Sanierung 15.08.2034 77.815,00 85.799,00
Summen 516.491,58 258.965,58 286.157,58
Kredite NRW-Bank: Heimfall/Forderungskauf und Fertigstellung
WCCB Betrag Kreditprogramm Laufzeit bis Stand: 31.12.2024 Stand 31.12.2023
Heimfall 19.825.000,00 KommunalInvest plus 15.11.2041 13.481.000,00 14.274.000,00
Heimfall 19.825.000,00 KommunalInvest 15.11.2041 13.481.000,00 14.274.000,00
Heimfall 4.250.000,00 KommunalInvest 15.05.2042 2.975.000,00 3.145.000,00
Heimfall 4.250.000,00 KommunalInvest plus 15.05.2042 2.975.000,00 3.145.000,00
Fertigstellung 20.270.000,00 KommunalInvest 15.11.2045 17.026.800,00 17.837.600,00
Fertigstellung 20.270.000,00 KommunalInvest plus 15.11.2045 17.026.800,00 17.837.600,00
Summen 88.690.000,00 66.965.600,00 70.513.200,00
Kassenkredit Helaba: Vergleich Sparkasse KoelnBonn
Laufzeit bis Stand: 31.12.2024 Stand: 31.12.2023
2027 70.000.000,00 70.000.000,00Seite 7 von 7