Wirtschaftsplan 2026 der bonnorange AöR

Mitteilungsvorlage
öffentlich
253740
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Geschäftsbereich OB-1: Dezernats- und Verwaltungssteue-
rung
Dezernat:
Dez. OB
Wirtschaftsplan 2026 der bonnorange AöR
Beratungsfolge
Rat 11.12.2025 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
31.12.2025 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Der Verwaltungsrat der bonnorange AöR hat in seiner Sitzung am 29.08.2025
folgenden Beschluss gefasst:
"Der Verwaltungsrat beschließt den als Anlage beigefügten Wirtschaftsplan
2026 ff., bestehend aus Erfolgsplan, Mittelfristplanung, Investitionsplan, Cock-
pit, Vermögensplan und Stellenplan.“
Gemäß § 8 Absatz 3 des Gesellschaftsvertrages der bonnorange AöR ent-
scheidet der Verwaltungsrat über die Feststellung des Wirtschaftsplanes ein-
schließlich des Stellenplans und der Stellenübersicht.
Planung 2026
Die bonnorange AöR plant im Jahr 2026, Erlöse von 57.413 TEUR (Vorjahr:
54.215 TEUR) zu erzielen. Nach Abzug der Aufwendungen von 56.281 TEUR
(Vorjahr: 53.323 TEUR), einem Nettofinanzaufwand von 225 TEUR (Vorjahr
101 TEUR), sowie 274 TEUR Steuern (Vorjahr: 207 TEUR) errechnet sich dar-
aus ein Jahresüberschuss von 634 TEUR. Entsprechend der Vereinbarung zur
Eigenkapitalverzinsung vom 15.01.2013 erhält die Stadt Bonn hierauf eine Ge-
winnausschüttung in Höhe von 4% des Stammkapitals (280 TEUR). Das ge-
plante Jahresergebnis liegt danach bei 354 TEUR und ist damit um 50 TEUR
höher als 2025 (304 TEUR).
Mittelfristplan 2026 – 2030
Die mittelfristige Erfolgsplanung wurde auf der Grundlage der aktuell bestehen-
den strategischen 5-Jahresplanannahmen fortgeschrieben, wobei in der Regel
von 2% Kostensteigerungen ausgegangen wird. Davon ausgenommen sind der
Personalaufwand, die bilanziellen Abschreibungen, die Projektaufwendungen
sowie die Umsatzerlöse aus Umlagen. Letztere wurden auf Basis des Kommu-
nalen Abgabengesetzes (KAG) bzw. der mittelfristigen Investitionsplanung je-
weils konkret ermittelt.
Das Investitionsvolumen für die Jahre 2026 bis 2030 beträgt 98.907 TEUR,
wobei 19.769 TEUR auf die Planungen zu „Brot & Butter“ und 79.138 TEUR auf
den „Strategischen Plan“ (insbesondere Bauvorhaben) entfallen.Seite 1 von 30
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Der Jahresüberschuss sinkt über die Jahre infolge höherer Kredite und damit
verbundener Finanzierungskosten. Für 2028 wird erstmals ein Jahresfehlbetrag
von -429 TEUR erwartet.
Die bonnorange AöR wird die Finanzierung der strategischen (Gebäude-
)Investitionen mit Unterstützung durch externe Expertise und in Absprache mit
der Stadt umsetzen. Dazu gehört auch die Möglichkeit, Verluste unter Hinzu-
nahme von Gewinnrücklagen auszugleichen. Zeitgleich wird die bonnorange
AöR aber auch anstreben, Kosten zu senken sowie weitere Erlösquellen zu
erschließen (noch nicht initiierter Teil des „Strategischen Plans“).
Stellenplan:
Der Stellenplan umfasst 15 neue Stellen (zzgl. 12 bereits unterjährig genehmig-
te Stellen), 24 Stellenänderungen und Höherbewertungen und den Wegfall von
4 Stellen.
Haushaltsauswirkungen:
Der Wirtschaftsplan 2026 dient als Datenbasis für die städtischen Gebühren-
kalkulationen 2026.
Die Umsatzerlöse aus Umlagen der bonnorange AöR steigen im Planvergleich
um 3.969 TEUR auf 48.532 TEUR. Grundlage hierfür sind die Berechnungen
der gebührenrelevanten Aufwendungen nach dem Kommunalabgabengesetz
Nordrhein-Westfalen (KAG).
Die Umlage für die satzungsgemäße Abfallentsorgung erhöht sich um +3.182
TEUR auf 35.712 TEUR. Die Umlage der satzungsgemäßen Stadtreinigung
inklusive Winterdienst steigt um +787 TEUR auf 12.820 TEUR.
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan 2026 (öffentlich)Seite 2 von 30
Wirtschaftsplan 2026
bonnorange AöR
Lievelingsweg 110, 53119 Bonn
WIRTSCHAFTSPLAN 2026
Anlage 1 zur Beschlussvorlage
Stand: 15.08.2025Seite 3 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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Inhaltsverzeichnis
A Vorwort .......................................................................................................................... 3
B Erfolgsplan 2026............................................................................................................ 5
C Mittelfristplan 2027 – 2030 ............................................................................................13
D Investitionsplan 2026 – 2030 ........................................................................................18
E Vermögensplan 2026 - 2030.........................................................................................19
F Cockpit Übersicht „Brot & Butter“ sowie „Strategischer Plan“ ........................................21
G Stellenplan 2026 ...........................................................................................................22Seite 4 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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A Vorwort
Der vorliegende Wirtschaftsplan bildet die zukünftige strategische, operative und finanzielle
Situation der bonnorange AöR ab. Hierbei orientiert sich das Unternehmen an den Leitplanken
der Bundesstadt Bonn.
Wie im Vorjahr unterscheidet die bonnorange AöR zwischen dem operativen Basisgeschäft
„Brot & Butter“ und den Langfristprojekten, die als „Strategischer Plan“ ausgewiesen werden.
Im operativen Bereich liegt der Fokus – auch in 2026 – auf der effektiven Umsetzung der
satzungsmäßigen Aufgaben in der Abfallwirtschaft und Stadtreinigung. Das umschließt mit
Blick auf die Erreichung gesteckter Ziele in der Leistungserbringung sowohl die tägliche Ver-
fügbarkeit einsatzbereiter Humaner Ressourcen als auch erforderlicher Fahrzeuge.
Im strategischen Bereich wird die bonnorange AöR nach einem Wettbewerbsverfahren in 2024
und der Beauftragung eines Architekturbüros für einen Neubau am Lievelingsweg nach Vor-
planungen in 2025 in die detaillierte Planungs- und Realisierungsphase in 2026 eintreten. Da
die finalen Baukosten sowie die Finanzierung in 2026 weiter zu konkretisieren sind, geht der
Plan 2026 ff. zunächst sehr konservativ von für die bonnorange AöR ungünstigen Szenarien
aus, was im Finanzergebnis der Mittelfristplanung sichtbar wird.
Die zunehmenden Herausforderungen in einer sich wandelnden Gesellschaft erfordern von
der bonnorange AöR, sich technischen Transformationsprozessen anzuschließen und diese
proaktiv als Herausforderung aber auch als Chance zu begreifen. Dabei muss das Unterneh-
men höchsten Compliance Anforderungen gerecht werden, wie sich das z. B. im Bereich IT-
Sicherheit durch Umsetzung der NIS-2-Richtline zeigt. Auch aus diesem Grund befindet sich
die bonnorange AöR derzeit in einem breit ausgerichteten Digitalisierungsprozess (→ siehe
Projekt „Digitalisierung & New Work“).
Seit 2025 treibt die Sparte Abfallwirtschaft den strategischen Transformationsprozess entlang
der Vorgaben des bestehenden Abfallwirtschaftskonzeptes durch abgestimmte Maßnahmen
zur Abfallvermeidung und Wiederverwendung, v. a. im Bereich des Bio-Abfallaufkommens so-
wie der strategischen Bildungsarbeit, fokussiert voran. Zudem wird für Bonner Bürger*innen
durch den weiteren Ausbau qualifizierter Grünannahmestellen (GAS) und der „Ertüchtigung“
des Wertstoffhofs „Am Dickobskreuz“ das Angebot zur Müllverwertung und -trennung weiter
optimiert.
Die Sparte Stadtreinigung wird in 2026 im Zusammenspiel der seit 2025 sieben operativen
Reviere die Stadtsauberkeit gezielt optimieren und dabei erstmals von durch die bonnorange
AöR finanzierte „Mülldetektive“ des städtischen Ordnungsamtes für die Ahndung wilder Müll-
ablagerungen und „Littering“ unterstützt.Seite 5 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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Die Gebührenentwicklung der beiden Sparten wird in den nächsten Jahren bezogen auf das
Basisgeschäft „Brot & Butter“ weiterhin von Tarifentwicklungen sowie inflationsgesteuerten
Sachkosten bestimmt werden. Die darüber hinausgehenden konsumtiven Aufwendungen so-
wie investiven Ausgaben für die laufenden strategischen Projekte werden – wie bisher – eng
mit dem Verwaltungsrat abgestimmt, die Gebührenimplikationen simuliert und über den Wirt-
schaftsplan verabschiedet.
Das Unternehmen verfolgt unverändert das Ziel, die bonnorange AöR bedarfsorientiert zu ent-
wickeln und dabei die Umlagen in der Mittelfristplanung auf Basis der 5-Jahres Durchschnitts-
werte nur moderat zu erhöhen.
Für das Jahr 2026 wurden folgende gebührenrelevanten Aufwandssummen veranschlagt:
Gebührenrelevant Abfallwirtschaft Stadtreinigung Winterdienst Städt. Flächen
TEUR TEUR TEUR TEUR
Abzusetzende Einnahmen -342 -76 -4 -3
Materialaufwand 1.845 917 100 44
Personalaufwand 17.427 6.947 384 273
Sonst. betriebl.. Aufwendungen 5.683 1.323 299 60
Interne Verrechnung (VILV, V) 8.124 844 339 39
Kalkulatorischer Aufwand 2.975 1.194 75 64
Aufwandssumme 35.712 11.150 1.193 477
Für die 2026er Planung wird das Planungstool IBM Cognos TM1 verwendet, wobei die Daten
für die Gebührenberechnung in SAP übertragen und dort nach Kommunalabgabengesetz
Nordrhein-Westfalen (KAG) berechnet wurden.
Für die Gebührenkalkulation 2026 ff. wurde mit dem von der Bundesstadt Bonn herausgege-
benen kalkulatorischen Zinssatz von 2,76% gerechnet (Plan 2025: 2,9% kalkulatorischer Zins).
Im Folgenden werden der Erfolgsplan 2026 im Vergleich zum Vorjahresplan erläutert sowie
die Mittelfristplanung 2026 – 2030, der Investitionsplan 2026 – 2030 und der Vermögensplan
2026 – 2030 dargestellt.
Hieran anschießend werden eine Cockpit-Übersicht (5-Jahresbetrachtung) zu „Brot & Butter“
sowie „Strategischer Plan“ sowie der Stellenplan 2026 dokumentiert.
Rundungsdifferenzen sind möglich.Seite 6 von 30
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B Erfolgsplan 2026
Die nachstehenden Ausführungen zeigen die Planwerte 2026 im direkten Vergleich zum Wirt-
schaftsplan 2025 und erläutern die wesentlichen Betragsveränderungen.
Die Personalkostensteigerung basiert auf den aktuell vorliegenden Informationen zur Tarifent-
wicklung. Die allgemeine Preissteigerung wurde mit 2% angenommen, sofern keine abwei-
chenden Erkenntnisse dem entgegensprachen.
1 Vergleich Plan 2026 mit Plan 2025
Die bonnorange AöR plant im Jahr 2026 Erlöse von 57.413 TEUR.
Nach Abzug der Aufwendungen von 56.281 TEUR, einem Finanzaufwand von 225 TEUR so-
wie 273 TEUR Steuern errechnet sich daraus ein geplanter Jahresüberschuss von 634
TEUR (vor Gewinnausschüttung). Der Jahresüberschuss ist um +50 TEUR höher als im Plan-
jahr 2025 (584 TEUR).
* vor Gewinnausschüttung an die Gesellschafterin (Bundesstatt Bonn)
Treiber für das im Vergleich zu 2025 höhere Ergebnis sind die im Jahr 2026 in Summe anfal-
lenden höheren kalkulatorischen Kosten (kalkulatorische Abschreibungen und kalkulatorische
Zinsen), die bei der Berechnung der Umsatzerlöse aus Umlagen nach KAG berücksichtigt
werden.
Entsprechend der Vereinbarung zur Eigenkapitalverzinsung vom 15.01.2013 erhält die Bun-
desstadt Bonn als Gesellschafterin der bonnorange AöR eine Gewinnausschüttung in Höhe
von 280 TEUR (4% auf das Stammkapitals in Höhe von 7 Mio. EUR). Damit liegt das geplante
Jahresergebnis nach Gewinnausschüttung 2026 bei 354 TEUR.
634 584
Ergebnis 26* Ergebnis 25*
Ergebnis 2026 im Vergleich zu 2025
+ 50
in TEURSeite 7 von 30
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2 Erlöse 2026
Die laut Wirtschaftsplan 2026 sich ergebenden Erlöse von insgesamt 57.413 TEUR basieren
hauptsächlich auf Umsatzerlösen (57.359 TEUR) sowie zusätzlich auf sonstigen betrieblichen
Erträgen (54 TEUR).
Die Umsatzerlöse von insgesamt 57.359 TEUR teilen sich auf in Umsatzerlöse aus Umlagen
(85%), Umsatzerlöse aus Beistandsleistungen (9%) und sonstige Umsatzerlöse (6%) und wer-
den nachfolgend erläutert.
2.1 Umsatzerlöse aus Umlagen
Die Umsatzerlöse aus Umlagen der bonnorange AöR steigen um +3.969 TEUR auf 48.532
TEUR. Dies ist generell auf höhere operative Kosten zurückzuführen, die nach dem Kommu-
nalabgabengesetz für das Land Nordrhein-Westfalen (KAG NRW) als Basis für die Umlagen-
Berechnung herangezogen werden müssen.
Die Umlage für die satzungsgemäße Abfallentsorgung erhöht sich dabei um +3.182 TEUR auf
35.712 TEUR.
Dies ist v. a. auf nachhaltige Effekte aus zurückliegenden und geplanten neuen Tarifsteige-
rungen, eine in 2025 genehmigte und in 2026 geplante Aufstockung der Reservequote zur
Abfederung von Abwesenheiten, ein 18-Monatsprojekt für zusätzliche Papiercontainertouren
und damit einhergehende Beseitigung von Littering sowie die weitere Ertüchtigung der Wert-
stoffhöfe zurückzuführen.
Die Umlage der Stadtreinigung inklusive Winterdienst und Reinigung vor städtischen Flächen-
steigt um +787 TEUR auf 12.820 TEUR.
Die Umlage für den Winterdienst ist neben den generellen Kostensteigerungen auf eine hö-
here Anzahl an Personaleinsatzstunden zurückzuführen, die angesetzt werden müssen, um
48.532
5.448 3.379
44.563
6.145 3.479
Umsatzerlöse
aus Umlagen
Umsatzerlöse
aus Beistandsleistungen
Sonstige
Umsatzerlöse
Umsatzerlöse 2026 im Vergleich zu 2025
2026
2025
in TEURSeite 8 von 30
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den höheren Anforderungen an den Winterdienst, insbesondere auch durch die Berücksichti-
gung eines größeren Radwegenetzes, gerecht zu werden. Zur Sicherstellung der Leistungs-
erbringung im Winter 2026 wird im Plan auch auf Mitarbeitende der Abfallwirtschaft, insbeson-
dere der Bioabfall-Tour, sowie der Verwaltung zurückgegriffen werden müssen.
2.2 Umsatzerlöse aus Beistandsleistungen
Die Umsatzerlöse aus Beistandsleistungen sinken 2026 auf 5.448 TEUR (-697 TEUR).
Ursache hierfür sind
– geringere Erlöse für Beistandsleistungen der Abfallwirtschaft aufgrund einer notwendigen
Anpassung der Kalkulation der Produkte nach Preisrecht,
– Verschiebungen von Beistandsleistungen der Stadtreinigung zur hoheitlichen Straßenrei-
nigung, die aufgrund eines externen Experten-Gutachtens notwendig geworden sind, so-
wie
– geringere Erlöse für Beistandsleistung der Werkstatt für die Stadt Bonn, welche auf einen
niedrigeren Stundensatz aufgrund einer voraussichtlich höheren Auslastung der Werkstatt
zurückzuführen sind.
2.3 Sonstige Umsatzerlöse
Die sonstigen Umsatzerlöse gehen gegenüber dem Plan 2025 um -99 TEUR auf 3.379 TEUR
zurück.
Grund hierfür ist die Volatilität von Märkten und damit einhergehend geringerer Erlöse unter
anderem bei PPK (Papier, Pappe, Kartonage).
Zudem befindet sich die bonnorange AöR mit Stand Juli 2025 für die Jahre 2024 bis Dezember
2026 unverändert in einem vertragslosen Zustand mit den Dualen Systembetreibern, deren
gemeinsamer Vertreter und somit Verhandlungspartner im 2. Quartal 2025 gewechselt hat.
Die geplanten Umsatzerlöse PPK basieren daher auf in Rechnung gestellte konservativ ge-
plante Aufwände in Anlehnung an ein noch nicht ausverhandeltes Angebot. Juristische Schritte
zur Klärung des vertragslosen Zustands behält sich die bonnorange AöR vor.
2.4 Sonstige betriebliche Erträge
Für 2026 wurden 54 TEUR für den Verkauf von Fahrzeugen und Werkzeug (Anlagevermögen)
geplant. Im Wirtschaftsplan 2025 wurden 29 TEUR für diesen Sachverhalt angenommen.Seite 9 von 30
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3 Aufwendungen 2026
Der Plan 2026 sieht Aufwendungen in Höhe von insgesamt 56.281 TEUR vor und liegt damit
um +2.958 TEUR über dem Plan 2025.
Hiervon entfallen 52.970 TEUR auf das „Brot & Butter“-Geschäft und 3.311 TEUR auf den
„Strategischen Plan“, hier insbesondere auf die Projekte „Abfallwirtschaftskonzept“ (AWIKO)
sowie „Digitalisierung und New Work“.
Bei differenzierter Betrachtung der gesamten Aufwendungen in 2026 nach Materialaufwand,
Personalaufwand, bilanziellen Abschreibungen und sonstigen betrieblichen Aufwendungen
ergibt sich nachstehendes Bild. Erläuterungen hierzu finden sich in den nachfolgenden Ab-
schnitten.
3.1 Materialaufwand
Der geplante Materialaufwand beträgt 6.732 TEUR und ist um -116 TEUR geringer als im Plan
2025.
52.970
3.311
"Brot & Butter"-Geschäft Strategischer Plan
∑Aufwendungen insgesamt 56.281 TEUR
"Brutto & Butter"-Geschäft und Strategischer Plan
in TEUR
6.732
35.532
4.102
9.916
6.848
32.872
3.907
9.697
Material-
aufwand
Personal-
aufwand
Bilanzielle
Abschreibungen
Sonstige betr.
Aufwendungen
Aufwendungen 2026 im Vergleich zu 2025
2026
2025
in TEURSeite 10 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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In der Untergruppe Roh-/ Hilfs- und Betriebsstoffe wurden 2.079 TEUR geplant. Dies sind
-163 TEUR weniger als im Plan 2025. Grund hierfür sind die geringer als im vorigen Wirt-
schaftsplan angenommenen Treibstoffpreise und niedrigere Preise für Ersatzteile. Zudem wer-
den die Mautkosten ab Plan 2026 auf einem neuen separaten Sachkonto, von den Treibstoffen
getrennt, geführt und sind seither nicht mehr in dieser Kategorie, sondern beim Verwaltungs-
aufwand ausgewiesen (Plan 2026: dort +60 TEUR).
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen (4.653 TEUR) steigen insgesamt um +48 TEUR
gegenüber dem Plan 2025. Höhere Entsorgungskosten und höhere Kosten für den Unterhalt
von Infrastrukturvermögen werden teilweise durch geringere Kosten für Transportdienste (ver-
mehrt in Eigenregie geleistet) und geringere Aufwendungen für Fahrzeuge kompensiert.
3.2 Personalaufwand
Der Personalaufwand erhöht sich um insgesamt +2.660 TEUR auf 35.532 TEUR.
Gründe für die Kostensteigerung sind v.a.:
− Im Wirtschaftsplan 2025 wurde für die Planjahre 2025 und 2026 jeweils eine jährliche Ta-
rifsteigerung von 2 % angenommen. Der Tarifabschluss für den öffentlichen Dienst im April
2025 sieht jedoch Tariferhöhungen von 3 % im April 2025 (mindestens jedoch 110 EUR)
und weiteren 2,8 % im Mai 2026 vor. Diese werden im vorliegenden Wirtschaftsplan auf-
grund der hohen Anzahl Beschäftigter in niedrigen Gehaltsgruppen für 2025 effektiv mit
einer Lohnsteigerung von 3,53 % und für 2026 mit einer 2,8-%-Lohnsteigerung berücksich-
tigt. Kumuliert führt dies in 2026 zu Mehrkosten in Höhe von ≈ 1.045 TEUR.
− Der Personalbestand steigt per 31.12.2025 von insgesamt 513 Mitarbeitenden (im Wirt-
schaftsplan 2025 genehmigte 501 Mitarbeitende, inkl. Organ Vorstand, zuzüglich 12 Stel-
len, die 2024 und 2025 im Rahmen des Projekts Leistungssteigerung @ bonnorange zu-
sätzlich genehmigt wurden und von denen 2 Mitarbeitende nur temporär für 12 Monate
und 4 Mitarbeitende temporär für 18 Monate besetzt werden dürfen) um weitere 15 Plan-
stellen auf insgesamt 526 Mitarbeitende per 31.12.2026 (inkl. Organ Vorstand, ohne 2
temporär für 12 Monate genehmigte Stellen).
Die 15 neuen Stellen betreffen 7 zusätzliche operative Mitarbeitende in der Müllabfuhr (Re-
servequote für Touren-Stabilität), 5 Mitarbeitende für die Wertstoffhöfe und Grünannahme-
stellen, 2 Mitarbeitende für die strategische Umweltbildung und 1 Architekt*in (Facility Ma-
nagement) zur Unterstützung der großen Infrastrukturvorhaben (Start erst im 2. Halbjahr
2026).
Hiermit einher geht ein Anstieg des Personalaufwands in Höhe von ≈ 1.400 TEUR.Seite 11 von 30
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− Weiterhin verursacht die Annahme, dass ab 2025 alle Mitarbeitenden durchschnittlich län-
ger bei der bonnorange AöR arbeitend geplant werden („full people effect“), einen weiteren
linearen Anstieg der Bestandspersonalkosten.
− Die unständigen Bezüge wurden im Vergleich zum Plan 2025 reduziert, da bei der Abfall-
wirtschaft aufgrund einer aktuell höheren Besetzungs- und Reservequote von geringeren
ausfallbedingten Zulagen ausgegangen wird.
− Das Heubeck Prognosegutachten vom Juni 2025 zu Pensionen, Beihilfe und Altersteilzeit
wurde mit +100 TEUR berücksichtigt als Sicherheit für sich möglicherweise ändernde Eck-
daten aus finanzmathematischer Sicht.
3.3 Bilanzielle Abschreibungen
Die bilanziellen Abschreibungen steigen um +195 TEUR auf 4.102 TEUR.
3.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen bei 9.916 TEUR und steigen um +219 TEUR
gegenüber dem Plan 2025.
Die Untergruppen sind differenziert zu betrachten:
– Der Betriebsaufwand steigt 2026 um +150 TEUR, unter anderem wegen höherer Mietauf-
wendungen für Fahrzeuge (anstatt eines wie ursprünglich vorgesehen Kaufs der Fahr-
zeuge) auf 2.724 TEUR.
– Der Verwaltungsaufwand wurde 2026 mit 4.899 TEUR budgetiert und fällt damit um
-112 TEUR niedriger aus als 2025.
2.724
4.899
374 812 1.106
2.574
5.011
361 667 1.084
Betriebs-
aufwand
Verwaltungs-
aufwand
Vertriebs-
aufwand
Beistands-
leistungen
Übriger
Aufwand
Aufwendungen 2026 im Vergleich zu 2025
2026
2025
in TEURSeite 12 von 30
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Die geringeren Kosten erklären sich durch niedrigere Rechts- und Beratungskosten im
„Strategischen Plan“ 2026, die wiederum andere Mehrkosten in diesem Bereich wie Maut
(umbuchungsbedingt +60 TEUR → in 2025 noch unter Materialaufwand geplant) und hö-
here Versicherungsprämien kompensieren können.
– Der Vertriebsaufwand liegt mit 374 TEUR nahezu auf dem Niveau des Vorjahres
(+13 TEUR).
– Die Aufwendung bei den Beistandsleistungen betragen 812 TEUR und sind mit
+145 TEUR höher als in 2025. Die in 2026 erstmals als eigenständiges Projekt geplante
Beistandsleitung S.O.S. (Sicherheit, Ordnung und Sauberkeit) für Mülldetektive im Einsatz
für die bonnorange AöR wird hierbei teilweise durch geringere IT-Beistandsleistungen
kompensiert.
– Der übrige Aufwand beträgt 1.106 TEUR in 2026 und liegt mit +22 TEUR nahezu auf dem
Plan 2026.
4 Finanzergebnis 2026
Für 2026 wird ein negatives Finanzergebnis in Höhe von -225 TEUR erwartet (Plan 2025
-101 TEUR).
Die Zinsaufwendungen 2026 liegen über 2025. Das mit den Investitionen einhergehende Kre-
ditvolumen 2026 wurde (gemäß Auskunft der Bundesstadt Bonn) durchgängig mit einen jähr-
lich Kreditzinssatz von 3,9% geplant und somit mit einem höheren Kreditzins als im Vorjahres-
plan angenommen (Wirtschaftsplan 2025: 3,7%).
Zudem werden 2026 geringere Ertragszinsen aus dem Cash Pool erwartet als im Plan 2025.
Ab 2027, spätestens 2028, ist davon auszugehen, dass keine weiteren Zinserträge mehr er-
wirtschaftet werden, da die Investitionstätigkeit aufgrund der Infrastruktur-Projekte zunimmt.
Aufgrund der ab 2028 stark steigenden Investitionen im Bereich Betriebshof Lievelingsweg
wird die bonnorange AöR die weitere Finanzierung als Anstalt öffentlichen Rechts mit Fach-
experten in 2026 in einen ausgewogenen langfristigen Finanzierungsplan überführen.Seite 13 von 30
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5 Erfolgsplan 2026 nach Sparten (Übersicht)VR
27.06.2025
VR
23.08.2024
in TEUR Ist (JA) Plan (WP) Sparte
übergr.
Sparte
Werk-
statt
Sparte
Abfall
Sparte
Stadt-
rein.
Plan Differenz
zum
Bezeichnung 2024 2025 Plan 2025
a Umsatzerlöse aus Umlagen 41.314- 44.563- 35.712- 12.820- 48.532- -3.969
b Umsatzerlöse Beistandsleistungen 5.491- 6.145- 2.453- 669- 2.327- 5.448- 697
c sonstige Umsatzerlöse 3.816- 3.479- 56- 3.170- 153- 3.379- 99
1. Umsatzerlöse 50.621- 54.187- 2.509- 39.551- 15.299- 57.359- -3.173
2. Andere aktivierbare Eigenleistungen 17-
3. Sonstige betriebliche Erträge 589- 29- 21- 34- 54- -25
Erlöse 51.227- 54.215- 2.509- 39.571- 15.333- 57.413- -3.198
a Aufwendungen für Roh-/Hilfs-
/Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.108 2.242 703 846 530 2.079 -163
b Aufwendungen für bezogene Leistungen 5.323 4.606 1.505 1.568 1.580 4.653 48
4. Materialaufwand 7.431 6.848 2.208 2.413 2.111 6.732 -116
a Löhne und Gehälter 23.721 25.447 1.760 14.717 10.953 27.429 1.982
b Soziale Abgaben und Aufwendungen
Altersversorgung und Unterstützung 7.642 7.424 506 4.437 3.159 8.102 678
5. Personalaufwand 31.363 32.872 2.267 19.153 14.112 35.532 2.660
a Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände 22 15 1 6 8 14 -1
b Abschreibungen auf Sachanlagen 3.483 3.892 49 2.342 1.696 4.087 196
6. bilanzielle Abschreibungen 3.506 3.907 50 2.348 1.704 4.102 195
a Betriebsaufwand 1.914 2.574 199 1.678 847 2.724 150
b Verwaltungsaufwand 2.605 5.011 15 221 3.288 1.375 4.899 -112
c Vertriebsaufwand 167 361 12 290 72 374 13
d Beistandsleistungen 802 667 49 307 456 812 145
e Übriger Aufwand 1.149 1.084 90 652 365 1.106 22
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.638 9.697 15 571 6.215 3.114 9.916 219
Aufwendungen 48.938 53.323 15 5.096 30.129 21.041 56.281 2.958
8. Finanzergebnis 149- 101 16 120 89 225 124
9. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit vor Verrechnung 2.439- 791- 15 2.603 9.322- 5.797 907- -116
10./11. Erträge/Aufwendungen aus internen
Leistungsbeziehungen 2.701- 8.654 5.953-
12. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit nach Verrechnung 2.439- 791- 15 99- 668- 156- 907- -116
13. Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag 222 146 196 196 50
14. Sonstige Steuern 93 61 1 56 20 78 17
15. Jahresüberschuss 2.124- 584- 15 98- 415- 135- 634- -49
2026Seite 14 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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C Mittelfristplan 2026 – 2030
Die mittelfristige Erfolgsplanung der bonnorange AöR für die Jahre 2026 – 2030 basiert auf
dem Informationsstand per Juli 2025.
– Für das „Brot & Butter“-Geschäft erfolgt eine Fortschreibung des Wirtschaftsplans 2026
unter Annahme einer 3%-igen jährlichen Lohnsteigerung sowie, sofern keine abweichen-
den Erkenntnisse vorliegen, einer 2%-igen Inflationsrate.
Der Plan 2027 geht dabei zum Stichtag 31.12.2027 von 527 Mitarbeitenden aus.
Hierin enthalten ist eine zusätzliche Stelle für die strategische Umweltbildung im Rahmen
des Projektes AWiKO. Darüber hinaus gehen vier Mitarbeitende 2027 in Rente, deren Po-
sitionen für die Reservequote befristet noch einmal bis Ende Dezember nachbesetzt wer-
den, danach fallen diese ersatzlos weg.
− Im Rahmen des „Strategischen Plans“ erfolgt keine vereinfachende Fortschreibung der
Planwerte aus 2026. Statt dessen werden die (konsumtiven) Aufwendungen dezidiert auf
Basis der aktuellen Datenlage geplant.
Während die Projekte „AWIKO“ und „Digitalisierung & New Work“ bereits im Jahr 2027 Einfluss
auf die Mittelfristplanung nehmen, hat das Projekt „Nachhaltige Infrastruktur“ erst ab 2028 er-
hebliche Auswirkungen auf die mittelfristigen Planzahlen: Zum einen fallen 2028 erstmalig hö-
here Abschreibungen aus den Baumaßnahmen an. Zum anderen wirkt sich der für die Bau-
Investitionen nötige Finanzierungsbedarf sowie der damit einhergehende Zinsaufwand deut-
lich auf die Ergebnisse aus. Konkret bedeutet dies, dass für 2028 in einem zunächst konser-
vativen „bad case szenario“ erstmals ein Jahresfehlbetrag von -429 TEUR erwartet wird.
* vor Gewinnausschüttung an die Gesellschafterin (Bundesstatt Bonn)
Vor diesem Hintergrund wird die bonnorange AöR diese ersten Annahmen für 2028 ff. in 2026
mit Fachexperten in einen ausgewogenen langfristigen Finanzierungsplan überführen, um den
Finanzierungsbedarf sowie die Kreditaufnahme für die geplanten Investitionen zu optimieren
und die dafür notwendigen Maßnahmen abzuleiten.
634 766
-429
-1.352
-715
-1.500
-1.000
-500
0
500
1.000
Jahresüberschuss / -fehlbetrag 2026 bis 2030*in TEUR
2026 2027 2028 2029 2030Seite 15 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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Derzeit erwartete Verluste plant die bonnorange AöR durch entsprechende Entnahmen aus
ihrer Gewinnrücklage, die bis 2028 auf voraussichtlich rund 9.500 TEUR anwachsen wird,
auszugleichen. Darüber hinaus strebt die bonnorange AöR an, Kostenstrukturen weiter zu op-
timieren sowie zusätzliche Erlösquellen zu erschließen (noch nicht initiierter Teil des „Strate-
gischen Plans“).Seite 16 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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1 Mittelfristiger Erfolgsplan 2026 – 2030*
* bei Annahme ungünstiger Szenarien und konservativer Planung der Kosten für den Neubau LievelingswegVR
27.06.2025
VR
23.08.2024
in TEUR Ist (JA) Plan (WP) Plan Plan Plan Plan Plan
Bezeichnung 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
a Umsatzerlöse aus Umlagen 41.314- 44.563- 48.532- 50.384- 51.221- 51.942- 54.497-
b Umsatzerlöse Beistandsleistungen 5.491- 6.145- 5.448- 5.931- 6.031- 6.134- 6.239-
c sonstige Umsatzerlöse 3.816- 3.479- 3.379- 3.393- 3.221- 3.276- 3.331-
1. Umsatzerlöse 50.621- 54.187- 57.359- 59.708- 60.473- 61.351- 64.067-
2. Andere aktivierbare Eigenleistungen 17-
3. Sonstige betriebliche Erträge 589- 29- 54- 34- 34- 34- 34-
Erlöse 51.227- 54.215- 57.413- 59.742- 60.507- 61.385- 64.101-
a Aufwendungen für Roh-/Hilfs-/Betriebs-
stoffe und für bezogene Waren 2.108 2.242 2.079 2.211 2.254 2.298 2.342
b Aufwendungen für bezogene Leistungen 5.323 4.606 4.653 4.712 4.705 4.752 4.820
4. Materialaufwand 7.431 6.848 6.732 6.924 6.959 7.050 7.162
a Löhne und Gehälter 23.721 25.447 27.429 28.715 29.551 30.419 31.314
b Soziale Abgaben und Aufwendungen
Altersversorgung und Unterstützung 7.642 7.424 8.102 8.486 8.734 8.991 9.255
5. Personalaufwand 31.363 32.872 35.532 37.201 38.285 39.410 40.569
a Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände 22 15 14 11 7 3 2
b Abschreibungen auf Sachanlagen 3.483 3.892 4.087 4.555 5.090 5.386 6.079
6. bilanzielle Abschreibungen 3.506 3.907 4.102 4.565 5.097 5.389 6.081
a Betriebsaufwand 1.914 2.574 2.724 2.776 2.384 2.399 2.317
b Verwaltungsaufwand 2.605 5.011 4.899 4.640 4.298 3.833 3.686
c Vertriebsaufwand 167 361 374 364 367 370 372
d Beistandsleistungen 802 667 812 668 572 466 469
e Übriger Aufwand 1.149 1.084 1.106 1.171 1.170 1.184 1.199
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.638 9.697 9.916 9.619 8.791 8.252 8.044
Aufwendungen 48.938 53.323 56.281 58.309 59.132 60.101 61.856
8. Finanzergebnis 149- 101 225 398 1.534 2.365 2.688
9. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit vor Verrechnung 2.439- 791- 907- 1.034- 159 1.081 443
10./11. internen Leistungsbeziehungen
12. Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit nach Verrechnung 2.439- 791- 907- 1.034- 159 1.081 443
13. Steuern vom Einkommen und vom
Ertrag 222 146 196 196 196 196 196
14. Sonstige Steuern 93 61 78 73 74 75 76
15. Jahresüberschuss 2.124- 584- 634- 766- 429 1.352 715Seite 17 von 30
Wirtschaftsplan 2026
Seite 16 / 28
2 „Strategischer Plan“ 2026 – 2030
Während der mittelfristige Erfolgsplan sowohl auf dem „Brot & Butter“-Geschäft als auch dem
„Strategischen Plan“ basiert, dokumentieren die Ausführungen zum „Strategischen Plan“
2026 – 2030 ausschließlich die im Rahmen der strategischen Projekte anfallenden (kon-
sumtiven) Aufwendungen sowie darüber hinaus die mit den Projekten einhergehenden Inves-
titionen. Letztere wirken sich über Abschreibungen und ggf. Zinsaufwendungen ihrerseits auf
die Aufwendungen aus (→ zu den Investitionen siehe auch D Investitionsplan).
Insgesamt betrachtet liegen die (konsumtiven) Aufwendungen im Rahmen des „Strategischen
Plans“ in den nächsten fünf Jahren (2026 bis 2030) bei 17.819 TEUR, die Investitionen bei
79.138 TEUR. Sie verteilen sich, wie nachfolgend dargestellt, auf die verschiedenen strategi-
schen Projekte und werden darüber hinaus im Cockpit dokumentiert (→ siehe F Cockpit 2026
– 2030).
Im Einzelnen:
– „AWIKO“ (B1)
Für die Jahre 2026 – 2030 werden unter Einschluss der Biofilterdeckeleinführung
4.018 TEUR konsumtive (davon 1.347 TEUR Abschreibungen) und 2.435 TEUR investive
Mittel geplant.
– „Digitalisierung und New Work“ (B2)
Für 2026 – 2030 werden über fünf Jahre insgesamt 8.343 TEUR konsumtive Aufwände
geplant. Dieser Betrag speist sich primär aus jährlich wiederkehrenden Miet- und Lizenz-
kosten sowie Maintenance. Weitere Investitionen sind nicht geplant.
Nach dem „Projekt-Peak“ im Jahr 2026 flachen die einmaligen Einführungs-Projektkosten
spürbar ab.
4.018 8.343 840 2.934 1.6832.435 4.217
72.485
B1 B2 B3 B4 B5 B6
(Konsumtive) Aufwendungen vs. Investitionen 2026 - 2030
Konsumtiv
Investiv
in TEUR
AWIKO Digitalisierung
& New Work
BGA-
Überschuss
Fuhrpark Infrastruktur S.O.S.Seite 18 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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– „Nachhaltig steigender BgA-Überschuss“ (Betriebe gewerblicher Art) (B3)
Diese Projekt ist derzeit „on hold“.
– „Nachhaltiger Fuhrpark“ (B4)
Dieses Projekt betrachte die Mehraufwendungen und Mehrinvestitionen durch die An-
schaffung von Elektrofahrzeugen gegenüber Dieselfahrzeugen. Für die Jahre 2026 – 2030
werden durch den Umstieg auf Elektrofahrzeuge konsumtiv 840 TEUR und investiv
4.217 TEUR erwartet. Ein größerer Bedarf zur Einhaltung der Clean Vehicle Directive ent-
steht erst ab dem Jahr 2030.
– „Nachhaltige Infrastruktur“ (B 5)
In diesem Projekt sind die Kosten und Ausgaben für den Neubau am Lievelingsweg, der
Neubau für einen Wertstoffhof sowie zusätzliche Grünannahmestellen enthalten.
In den Jahren 2026 – 2030 werden 2.934 TEUR konsumtiv geplant (davon 2.305 TEUR
Abschreibungen).
Die Investitionen für die nächsten fünf Jahre belaufen sich auf insgesamt 72.485 TEUR,
wobei der Neubau am Lievelingsweg den Hauptanteil der Investition veranschlagt.
– S.O.S. (Sicherheit, Ordnung, Sauberkeit) – „Mülldetektive“ (B 6) – neu, ab 2026
Dieses Projekt verfolgt das Ziel, im Zusammenspiel der seit 2025 operativen sieben Re-
viere in der Stadtreinigung mit den von der bonnorange AöR finanzierten „Mülldetektiven“
des Ordnungsamtes die Stadtsauberkeit gezielt zu optimieren und dabei für die Ahndung
wilder Müllablagerungen und „Littering“ Unterstützung zu erhalten.
Hierfür werden kumuliert 1.683 TEUR konsumtiv geplant.Seite 19 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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D Investitionsplan 2026 – 2030
in TEUR IST
2024
Plan
2025
Fore-
cast
2/2025
Plan
2026
Plan
2027
Plan
2028
Plan
2029
Plan
2030 Erläuterung der Maßnahme für die Folgejahre
A. Grundstücke mit und ohne Bauten 1.181 1.255 1.260 1.435 9.543 28.846 23.311 9.350
A1. Weststraße Plankosten für Neubau/Ände-
rungen Bausubstanz 80 185 185 Stromspeicher und Photovoltaik Weststraße (Klimaplan)
A3. Lievelingsweg Plankosten für Neubau 300 300 420 899 1.428 1.862 980 2024 ff: Planung neues Verwaltungsgebäude Lievelingsweg (Konzept, Ent-
würfe Vorbereitung Bau etc.)
A4. Lievelingsweg Neubau 41 3.174 13.818 20.349 6.920 Bau Lievelingsweg (Kosten geschätzt, Klassifizierung entsprechend klima-
neutral und nachhaltig)
A5. Lievelingsweg diverse Baumaßnahmen 463 100 200 115 370 200 500 500 Ladeinfrastruktur und damit verbundene Kosten für Infrastruktur der Standorte
Bonn/Bad Godesberg
A11. Grünsammelstellen 490 475 475 600 600 600 600 600 Neue Grünannahmestellen (GAS) im Stadtgebiet 5-10
A14. neuer Wertstoffhof Beuel/MVA erst 2022 107 195 100 300 4.500 12.800 350 Neuer Wertstoffhof (Beuel) Projekt Leuchtturm/Wertstoffhof MVA verschoben
in 2032
C Maschinen und maschinelle Anlagen 2.392 5.570 4.822 2.838 2.685 4.029 4.082 5.680
C1. KFZ Müllabfuhr 568 3.488 3.268 692 1.507 2.068 3.444 4.859 Neu-/ Ersatzbeschaffung Fahrzeuge B&B sowie Klimaplan Sparte Abfallwirt-
schaft
C2. KFZ Straßenreinigung 1.580 1.423 1.184 1.788 1.124 1.667 502 782 Neu-/ Ersatzbeschaffung Fahrzeuge B&B sowie Klimaplan Sparte Stadtreini-
gung
C3. KFZ Werkstatt 47 Fahrzeuge Sparte W
C5. Geräte der Müllabfuhr 165 24 80 95 54 295 135 39 Ersatzbeschaffung Geräte; An- und Aufbauten für Fahrzeuge z. B. auch Pum-
pen/Geräte für Deponie etc.
C6. Geräte Straßenreinigung 79 120 100 Verschiedene Beschaffungen von Geräten in der Sparte S
C9. Telematik Fahrzeuge 515 191 215 Projekt AWIKO (Telematik, Biofilter, Tonnen-Chippen etc.)
D Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.460 751 899 1.395 1.626 2.628 699 760
D2. Müllgefäße 436 637 697 515 1.281 2.048 596 626 Ersatzbeschaffung neuer Müllgefäße; Unterflursammelbehälter
D4. Ausz. über 410 der Verwaltung 69 40 KI-Tool Kundenservice
D5. Ausz. bis 410 der Werkstatt 11
D6. Ausz. über 410 der Werkstatt 134 7 10 52 8 50 8 9 Diverse Ausstattungsgegenstände z.B. Werkbank, Diagnosegerät Reifen-
druck, Hebebühne
D8. Ausz. über 410 der Lager 65
D13. Software Abfallwirtschaft 3 107 24 28 ATHOS Lagerverwaltung (Müllgefäßverwaltung); Auslesen digitaler Tachograf
D14 Wertstoffcontainer für Containerstandplätze 688 7 5 5 5 5 5 Z.. B. für Alttextilien; PPK; Sammelstelle (Abrollcontainer)
D17. Ausz. bis 410 der Abfallwirtschaft 1 1 1 1 1 1 Diverse Ausstattungsgegenstände Sparte A (Merkposten)
D18. Ausz. über 410 der Abfallwirtschaft 53 157 185 232 524 88 92 Diverse Ausstattungsgegenstände Sparte A
D20. Ertüchtigung Wertstoffhof 3 597 100 Ertüchtigung diverser Ausstattungsgegenstände WSH; möglicherweise sind
die Daten zukünftig unter C zu zeigen
Gesamt 5.033 7.576 6.981 5.668 13.855 35.504 28.091 15.790Seite 20 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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a) Details Plan 2026:
Im Jahr 2026 sind Investitionen von insgesamt 5.668 TEUR geplant, davon entfallen
4.018 TEUR auf das „Brot & Butter“-Geschäft und 1.650 TEUR auf den „Strategischen Plan“.
Der überwiegende Teil der Investitionen in das „Brot & Butter“-Geschäft entfällt 2026 auf den
Kauf von neuen Fahrzeugen, Müllgefäßen und die „Ertüchtigung“ der beiden Wertstoffhöfe.
Bei den „Strategischen Projekten“ entfallen 1.435 TEUR auf die Infrastruktur (Neubau Lie-
velingsweg, Grünannahmestellen) und 215 TEUR auf das Projekt AWIKO (Telematik / Behäl-
ter chippen und Störstoffdetektion).
b) Details Mittelfristplanung:
Über fünf Jahre (2026 – 2030) sind insgesamt 98.907 TEUR Ausgaben für Investitionen ge-
plant, davon 19.769 TEUR für das „Brot & Butter“-Geschäft“ und 79.138 TEUR für „Strategi-
sche Projekte“.
Das strategische Projekt „Nachhaltige Infrastruktur“ nimmt in den folgenden Jahren an finan-
zieller Bedeutung zu. 2026 – 2030 sind insgesamt 72.485 TEUR Ausgaben für Investitionen
in Gebäude, vor allem den Neubau am Lievelingsweg, vorgesehen.
4.018
1.650
"Brot & Butter"-Geschäft Strategischer Plan
Investitionen 2026 nach
"Brutto & Butter"-Geschäft und Strategischer Plan
in TEUR
19.769
79.138
"Brot & Butter"-Geschäft Strategischer Plan
Investitionen 2026 - 2030 nach
"Brutto & Butter"-Geschäft und "Strategischer Plan"
in TEURSeite 21 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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E Vermögensplan 2026 – 2030*
in TEUR
IST
2024
Plan
2025
Fore-
cast
2/2025
Plan
2026
Plan
2027
Plan
2028
Plan
2029
Plan
2030
Einnahmen
Abschreibungen 3.505 3.989 3.705 4.102 4.565 5.097 5.389 6.081
Anteilige Abschreibung
Lievelingsweg ** 126 253
Veräußerung durch Verkauf 114 28 21 54 34 34 34 34
Cash-Pool
(Stand 30.6.2025 als Start) 1.799 2.636 273 0 0 0 0
Unterschied HGB-KAG
(Basis WP 2026) 1.277 1.090 1.090 1.090 1.090 1.090
Anteilige Verwendung
von Rückstellungen
Anteilige Verwendung
von Rücklagen
Kreditaufnahme 0 3.944 534 8.651 29.642 21.810 8.685
Summe Einnahmen 5.418 7.961 7.639 6.053 14.340 35.989 28.576 15.890
Ausgaben
Ausgaben für Investitionen 5.033 7.576 6.981 5.668 13.855 35.504 28.091 15.790
Tilgung von Krediten -
Bankinstitute 100 100 100 100
Tilgung von Krediten/Darlehen -
Stadt 385 385 385 385 385 385 385
Summe Ausgaben 5.418 7.961 7.366 6.053 14.340 35.989 28.576 15.890
Überdeckung / Unterdeckung 0 0 273 0 0 0 0 0
* Vereinfachte Darstellung; Plausibilisierung durch Finanzmathematiker/in folgt
** Im Wirtschaftsplan erfolgt die Abschreibung erst 2030. Hier wird für 2028 20 % und 2029 40 % Teilabschreibung
(80 Jahre)) vorgenommenSeite 22 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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F Cockpit 2026 – 2030 (in EUR) „Brot & Butter“ sowie „Strategischer Plan“2026 2027 2028 2029 2030 2026-2030
S konsumtiv 52.969.613,21€ 54.846.934,09€ 55.459.812,41€ 56.708.988,38€ 57.875.504,00€ 277.860.852,10€
S investiv 4.017.931,28€ 3.522.369,63€ 5.130.208,26€ 3.011.714,73€ 4.086.971,96€ 19.769.195,86€
S konsumtiv 3.311.498,79€ 3.462.377,91€ 3.671.847,59€ 3.392.976,62€ 3.980.008,00€ 17.818.708,90€
S investiv 1.650.000,00€ 10.332.191,16€ 30.373.479,62€ 25.079.409,10€ 11.702.910,43€ 79.137.990,31€
Projektkosten 729.656,00€ 640.700,00€ 768.412,00€ 262.556,00€ 270.247,00€ 2.671.571,00€
Abschreibg. 19.285,71€ 193.282,36€ 369.115,79€ 382.738,29€ 382.738,29€ 1.347.160,43€
investiv 215.000,00€ 740.318,00€ 1.480.635,00€ -€ -€ 2.435.953,00€
Projektkosten 2.042.000,00€ 1.801.000,00€ 1.500.000,00€ 1.400.000,00€ 1.600.000,00€ 8.343.000,00€
Abschreibg. -€
investiv -€ -€ -€ -€ -€ -€
konsumtiv -€ -€ -€ -€ -€ -€
investiv -€ -€ -€ -€ -€ -€
Projektkosten (5.519,78)€ (5.439,45)€ (5.416,78)€ (14.064,16)€ (23.849,07)€ (54.289,24)€
Abschreibg. 52.661,19€ 58.795,34€ 64.650,91€ 241.491,82€ 476.782,87€ 894.382,13€
investiv -€ 49.073,16€ 46.844,62€ 1.768.409,10€ 2.352.910,43€ 4.217.237,31€
Projektkosten -€ 155.000,00€ 212.000,00€ 262.300,00€ -€ 629.300,00€
Abschreibg. 157.241,67€ 289.491,67€ 425.616,67€ 512.366,67€ 920.177,92€ 2.304.894,58€
investiv 1.435.000,00€ 9.542.800,00€ 28.846.000,00€ 23.311.000,00€ 9.350.000,00€ 72.484.800,00€
Projektkosten 316.174,00€ 329.548,00€ 337.469,00€ 345.588,00€ 353.911,00€ 1.682.690,00€
Abschreibg. -€
investiv -€ -€ -€ -€ -€ -€
Basis für Gebühren Abfall gesamt 35.711.668,00€ 36.990.957,00€ 37.599.816,00€ 38.044.462,00€ 39.844.093,00€
S Veränderung gebührenfähige Umlage A 9,8% 3,6% 1,6% 1,2% 4,7%
Basis für Gebühren Straßenreinigung gesamt 11.149.966,00€ 11.689.940,00€ 11.901.142,00€ 12.153.081,00€ 12.885.944,00€
S Veränderung gebührenfähige Umlage S 4,4% 4,8% 1,8% 2,1% 6,0%
*) Nach Rück griff auf die Gebührenrück lage der Stadt Bonn wird sich der Prozentsatz auf ca. 7% reduzieren
"Ökonomisch fortschrittlich":
Digitalisierung & New Work 2025 ff.
B 2
B 1 "Abfallwirtschaftskonzept (AWIKO)" 2025 ff.
Brot & Butter bzw. Strategischer Plan in EUR
A Operativer bonnorange Business Plan:
"Brot & Butter Geschäft"
B Strategischer bonnorange Business Plan:
"Fortschrittlich in die Zukunft"
B 6 Neu ab 2026: Projekt "S.O.S." (Sicherheit,
Ordnung, Sauberkeit)
B 3
B 4
B 5 "Ökologisch fortschrittlich":
Nachhaltige Infrastruktur 2025ff.
"Ökologisch fortschrittlich":
Nachhaltiger Fuhrpark 2025 ff.
"Ökonomisch fortschrittlich":
Nachhaltig steigender Jahres-BgA-Überschuß
*Seite 23 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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G Stellenplan 2026
Allgemeiner Hinweise: Der vorliegende Stellenplan weist systembedingt für das Jahr 2025 zwei Stellen
aus, die im Wirtschaftsplan 2025 nicht dokumentiert wurden. Hierbei handelt es sich um zwei geneh-
migte Stellen, die in 2025 aus geschäftsinternen Gründen vorübergehend deaktiviert wurden und in
2026 wieder reaktiviert werden (s. 4 Stellenänderungen und Höhergruppierungen). Auf einer Planstelle
können bis zu vier Mini-Jobber beschäftigt werden.
*Hier dargestellt ist die Besetzung entsprechend der Arbeitszeit. Die Besetzung der Stellen erfolgt teil-
weise unterjährig; es sind nicht alle Stellen zum 1.1.2026 mit einer/einem Mitarbeitenden besetzt.Planstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung
(Jahr) FTE
davon
besetzt Ist
30.06.2025
FTE
Planstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung*
(Jahr) FTE
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 1 1,00 1,00 2 2,00
2 EG 15 1 1,00 0,00 1 1,00
3 EG 14 3 2,82 2,00 4 3,82
4 EG 13 4 3,00 3,82 3 3,00
5 EG 12 8 7,77 6,64 8 7,64
6 EG 11 12 10,64 8,00 13 12,00
7 EG 10 9 5,88 4,94 10 8,94
8 EG 9a 26 25,87 18,87 25 24,87
9 EG 9b 3 2,50 3,00 3 2,00
10 EG 9c 5 3,87 3,82 3 2,82
11 EG 8 20 19,51 24,26 27 26,21
12 EG 7 24 23,78 18,78 20 19,78
13 EG 6 35 34,14 31,14 42 40,64
14 EG 5 72 68,88 70,00 72 72,00
15 EG 4 146 143,64 144,53 151 148,53
16 EG 3 125 123,00 128,64 135 132,33
17 EG 2 0 0,00 0,00 0 0,00
18 EG 1 0 0,00 0,00 0 0,00
19 Summe Beschäftigte 494 477,31 469,43 519 507,58
Beamte
20 A 16 1 1,00 1,00 0 0,00
21 A 15 0 0,00 0,00 0 0,00
22 A 14 1 1,00 1,00 2 2,00
23 A 13 L2E1 2 2,00 2,00 1 1,00
24 A 13 L2E2 0 0,00 0,00 0 0,00
25 A 12 1 0,43 0,43 1 0,45
26 A 11 1 1,00 1,00 1 1,00
27 A 10 1 1,00 1,00 1 1,00
28 A 9 L1E2 1 1,00 1,00 1 1,00
29 A 9 m.D. 0 0,00 0,00 0 0,00
30 A 8 1 1,00 1,00 0 0,00
31 A 7 0 0,00 0,00 0 0,00
32 A 6 0 0,00 0,00 0 0,00
33 Summe Beamte 9 8,42 8,42 7 6,45
34 Summe Mitarbeiter 503 485,73 477,86 526 514,02
35 Auszubildende 9 5,00 5,00 9 9,00
Stellenwerte
2025 2026Seite 24 von 30
Wirtschaftsplan 2026
Seite 23 / 28
Stellenplan 2026 bonnorange AöR – ÜbergreifendPlanstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung
(Jahr) FTE
davon
besetzt Ist
30.06.2025
FTE
Planstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung*
(Jahr) FTE
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 1 1,00 1,00 1 1,00
2 EG 15 1 1,00 0,00 1 1,00
3 EG 14 2 1,82 1,00 3 2,82
4 EG 13 2 1,00 1,82 1 1,00
5 EG 12 4 3,77 4,64 6 5,64
6 EG 11 12 10,64 8,00 12 11,00
7 EG 10 7 4,88 4,44 6 4,94
8 EG 9a 5 5,00 5,00 5 5,00
9 EG 9b 0 0,00 0,00 0 0,00
10 EG 9c 4 2,87 2,82 2 1,82
11 EG 8 8 7,51 7,51 9 8,46
12 EG 7 1 1,00 1,00 1 1,00
13 EG 6 3 2,64 2,64 4 3,64
14 EG 5 12 10,14 11,00 11 11,00
15 EG 4 5 5,00 4,00 5 5,00
16 EG 3 0 0,00 0,00 0 0,00
17 EG 2 0 0,00 0,00 0 0,00
18 EG 1 0 0,00 0,00 0 0,00
19 Summe Beschäftigte 67 58,28 54,87 67 63,32
Beamte
20 A 16 0 0,00 0,00 0 0,00
21 A 15 0 0,00 0,00 0 0,00
22 A 14 1 1,00 1,00 2 2,00
23 A 13 L2E1 2 2,00 2,00 1 1,00
24 A 13 L2E2 0 0,00 0,00 0 0,00
25 A 12 1 0,43 0,43 1 0,45
26 A 11 0 0,00 0,00 0 0,00
27 A 10 1 1,00 1,00 1 1,00
28 A 9 L1E2 0 0,00 0,00 0 0,00
29 A 9 m.D. 0 0,00 0,00 0 0,00
30 A 8 0 0,00 0,00 0 0,00
31 A 7 0 0,00 0,00 0 0,00
32 A 6 0 0,00 0,00 0 0,00
33 Summe Beamte 5 4,42 4,42 5 4,45
34 Summe Mitarbeiter 72 62,70 59,29 72 67,77
35 Auszubildende 0 0,00 0,00 0 0,00
Stellenwerte
2025 2026Seite 25 von 30
Wirtschaftsplan 2026
Seite 24 / 28
Stellenplan 2026 bonnorange AöR – AbfallwirtschaftPlanstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung
(Jahr) FTE
davon
besetzt Ist
30.06.2025
FTE
Planstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung*
(Jahr) FTE
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 0 0,00 0,00 1 1,00
2 EG 15 0 0,00 0,00 0 0,00
3 EG 14 0 0,00 0,00 0 0,00
4 EG 13 1 1,00 1,00 1 1,00
5 EG 12 3 3,00 2,00 2 2,00
6 EG 11 0 0,00 0,00 1 1,00
7 EG 10 2 1,00 0,50 3 3,00
8 EG 9a 5 5,00 3,00 7 7,00
9 EG 9b 0 0,00 0,00 0 0,00
10 EG 9c 1 1,00 1,00 1 1,00
11 EG 8 3 3,00 5,74 5 4,74
12 EG 7 0 0,00 0,00 0 0,00
13 EG 6 23 23,00 22,50 31 30,00
14 EG 5 36 35,74 35,00 37 37,00
15 EG 4 139 138,64 140,53 144 143,53
16 EG 3 0 0,00 0,64 4 1,72
17 EG 2 0 0,00 0,00 0 0,00
18 EG 1 0 0,00 0,00 0 0,00
19 Summe Beschäftigte 213 211,38 211,91 237 232,99
Beamte
20 A 16 1 1,00 1,00 0 0,00
21 A 15 0 0,00 0,00 0 0,00
22 A 14 0 0,00 0,00 0 0,00
23 A 13 L2E1 0 0,00 0,00 0 0,00
24 A 13 L2E2 0 0,00 0,00 0 0,00
25 A 12 0 0,00 0,00 0 0,00
26 A 11 0 0,00 0,00 0 0,00
27 A 10 0 0,00 0,00 0 0,00
28 A 9 L1E2 1 1,00 1,00 1 1,00
29 A 9 m.D. 0 0,00 0,00 0 0,00
30 A 8 1 1,00 1,00 0 0,00
31 A 7 0 0,00 0,00 0 0,00
32 A 6 0 0,00 0,00 0 0,00
33 Summe Beamte 3 3,00 3,00 1 1,00
34 Summe Mitarbeiter 216 214,38 214,91 238 233,99
35 Auszubildende 0 0,00 0,00 0 0,00
Stellenwerte
2025 2026Seite 26 von 30
Wirtschaftsplan 2026
Seite 25 / 28
Stellenplan 2026 bonnorange AöR – StadtreinigungPlanstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung
(Jahr) FTE
davon
besetzt Ist
30.06.2025
FTE
Planstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung*
(Jahr) FTE
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 0 0,00 0,00 0 0,00
2 EG 15 0 0,00 0,00 0 0,00
3 EG 14 1 1,00 1,00 1 1,00
4 EG 13 1 1,00 1,00 1 1,00
5 EG 12 1 1,00 0,00 0 0,00
6 EG 11 0 0,00 0,00 0 0,00
7 EG 10 0 0,00 0,00 1 1,00
8 EG 9a 13 12,87 7,87 10 9,87
9 EG 9b 2 1,50 2,00 2 1,00
10 EG 9c 0 0,00 0,00 0 0,00
11 EG 8 6 6,00 8,00 10 10,00
12 EG 7 6 6,00 3,00 2 2,00
13 EG 6 7 6,50 5,00 6 6,00
14 EG 5 24 23,00 24,00 24 24,00
15 EG 4 2 0,00 0,00 2 0,00
16 EG 3 125 123,00 128,00 131 130,62
17 EG 2 0 0,00 0,00 0 0,00
18 EG 1 0 0,00 0,00 0 0,00
19 Summe Beschäftigte 188 181,87 179,87 190 186,49
Beamte
20 A 16 0 0,00 0,00 0 0,00
21 A 15 0 0,00 0,00 0 0,00
22 A 14 0 0,00 0,00 0 0,00
23 A 13 L2E1 0 0,00 0,00 0 0,00
24 A 13 L2E2 0 0,00 0,00 0 0,00
25 A 12 0 0,00 0,00 0 0,00
26 A 11 1 1,00 1,00 1 1,00
27 A 10 0 0,00 0,00 0 0,00
28 A 9 L1E2 0 0,00 0,00 0 0,00
29 A 9 m.D. 0 0,00 0,00 0 0,00
30 A 8 0 0,00 0,00 0 0,00
31 A 7 0 0,00 0,00 0 0,00
32 A 6 0 0,00 0,00 0 0,00
33 Summe Beamte 1 1,00 1,00 1 1,00
34 Summe Mitarbeiter 189 182,87 180,87 191 187,49
35 Auszubildende 0 0,00 0,00 0 0,00
Stellenwerte
2025 2026Seite 27 von 30
Wirtschaftsplan 2026
Seite 26 / 28
Stellenplan 2026 bonnorange AöR – WerkstattPlanstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung
(Jahr) FTE
davon
besetzt Ist
30.06.2025
FTE
Planstellen
(pro Kopf
eine Stelle)
davon
besetzt lt.
Planung*
(Jahr) FTE
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 0 0,00 0,00 0 0,00
2 EG 15 0 0,00 0,00 0 0,00
3 EG 14 0 0,00 0,00 0 0,00
4 EG 13 0 0,00 0,00 0 0,00
5 EG 12 0 0,00 0,00 0 0,00
6 EG 11 0 0,00 0,00 0 0,00
7 EG 10 0 0,00 0,00 0 0,00
8 EG 9a 3 3,00 3,00 3 3,00
9 EG 9b 1 1,00 1,00 1 1,00
10 EG 9c 0 0,00 0,00 0 0,00
11 EG 8 3 3,00 3,00 3 3,00
12 EG 7 17 16,78 14,78 17 16,78
13 EG 6 2 2,00 1,00 1 1,00
14 EG 5 0 0,00 0,00 0 0,00
15 EG 4 0 0,00 0,00 0 0,00
16 EG 3 0 0,00 0,00 0 0,00
17 EG 2 0 0,00 0,00 0 0,00
18 EG 1 0 0,00 0,00 0 0,00
19 Summe Beschäftigte 26 25,78 22,78 25 24,78
Beamte
20 A 16 0 0,00 0,00 0 0,00
21 A 15 0 0,00 0,00 0 0,00
22 A 14 0 0,00 0,00 0 0,00
23 A 13 L2E1 0 0,00 0,00 0 0,00
24 A 13 L2E2 0 0,00 0,00 0 0,00
25 A 12 0 0,00 0,00 0 0,00
26 A 11 0 0,00 0,00 0 0,00
27 A 10 0 0,00 0,00 0 0,00
28 A 9 L1E2 0 0,00 0,00 0 0,00
29 A 9 m.D. 0 0,00 0,00 0 0,00
30 A 8 0 0,00 0,00 0 0,00
31 A 7 0 0,00 0,00 0 0,00
32 A 6 0 0,00 0,00 0 0,00
33 Summe Beamte 0 0,00 0,00 0 0,00
34 Summe Mitarbeiter 26 25,78 22,78 25 24,78
35 Auszubildende 9 5,00 5,00 9 9,00
Stellenwerte
2025 2026Seite 28 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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Stellenplan 2026 bonnorange AöR – Erläuterungen
1 Bereits unterjährig (in 2024/2025) genehmigte Stellen
2 Für 2026 beantragte StellenLfd. Nr. Stellen-
nummer
Stelleninhalt Sparte Stellenwert
neu
1 212227 Straßenreiniger*in S E 3
2 212228 Straßenreiniger*in S E 3
3 212229 Straßenreiniger*in S E 3
4 211308 Fahrer*in/Lader*in A E 6
5 211309 Fahrer*in/Lader*in A E 6
6 211310 Fahrer*in/Lader*in A E 5
7 211311 Müllwerker*in A E 4
8 211312 Müllwerker*in A E 4
9 211313 Müllwerker*in A E 4
10 211305 Müllwerker*in A E 4
11 211306 Müllwerker*in A E 4
12 211307 Müllwerker*in A E 4Lfd. Nr. Stellen-
nummer
Stelleninhalt Sparte Stellenwert
1 000081 Teamleitung A E9a
2 211314 Fahrer/Lader A E6
3 211315 Fahrer/Lader A E6
4 211316 Fahrer/Lader A E6
5 211317 Fahrer/Lader A E6
6 211318 Fahrer/Lader A E6
7 211319 Fahrer/Lader A E6
8 211320 Minijobber (GAS) A E4
9 211321 Minijobber (WSH) A E4
10 211322 Minijobber (WSH) A E4
11 211323 Müllwerker (WSH) A E4
12 211324 Ver- und Entsorger (WSH) A E6
13 001067 Umweltbildung KrWG A E 10
14 001068 Umweltbildung KrWG A E 10
15 100026 Architekt*in Facility Management Ü E 11Seite 29 von 30
Wirtschaftsplan 2026
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3 Entfallene Stellen
4 Stellenänderungen und Höhergruppierungen
Allgemeiner Hinweis zu Stellenwertänderungen in EG 3-6: Da Kraftfahrer*innenstellen intern besetzt
werden, werden diese ggf. zeitweise mit Straßenreiniger*innen oder Müllwerker*innen besetzt. Sobald
die jeweiligen Straßenreiniger*innen und Müllwerker*innen zum Kraftfahrer befördert werden, erfolgt ein
Stellentausch.Lfd. Nr. Stellen-
nummer
Stelleninhalt Sparte Stellenwert
alt
1 900001 Assistenz PR Ü E 5
2 210004 Sachbearbeitung Abfallwirtschaft A E 10
3 211312 Müllwerker - 12 Mo befristet A E 4
4 211313 Müllwerker - 12 Mo befristet A E 4Lfd. Nr. Stellen-
nummer
Stelleninhalt Sparte Stellenwert
alt
Bemerkungen
1 001015 SGBL Finanzen Ü A 13 L2E1
2 001010 SGBL Personal & Arbeitsrecht Ü E 13
3 000020 Referent*in Vorstand Ü E 9c
4 100025 SGBL Facility Management Ü E 11
5 000050 SGBL Vertrieb Ü E 11
6 200030 Rechnungen DSD, Entsorgungsnachweise A A 8
7 200010 Geschäftsbereichsleiter A A 16
8 200039 Projektmanager*in Abfallwirtschaft A E 12
9 210020 ehem. Disponent; neu: Teamleiter A E9a
10 210021 ehem. Disponent; neu: Teamleiter A E9a
11 210025 Müllgefäßverwaltung A E5
12 200055 ehem. SGBL Leistungsplanung;
neu: Teamleitung Leistungsplanung
S E 12
13 212230 Handreiniger S E 7 Ehemalige Stellen-Nr.: 210035
14 212231 Handreiniger S E 7 Ehemalige Stellen-Nr.. 210055
15 212232 Handreiniger (Mini-Job) S E 7 Ehemalige Stellen-Nr.: 210070
16 210090 S.O.S. (Sicherheit, Ordnung, Sauberkeit) S E 7 Ehemalige Stellen-Nr.: 210037
17 210091 S.O.S. (Sicherheit, Ordnung, Sauberkeit) S E 8 Ehemalige Stellen-Nr.: 210085
18 210077 Revierleiter S E9a
19 210074 Revierleiter S E9a
20 210075 Revierleiter S E9a
21 200065 Assistenz GBL A (neu) E6 Spartenänderung: von S zu A
22 212132 FM Hausverwaltung Ü (neu) E6 Spartenänderung: von W zu Ü
23 000080 ehem. Online-Redakteur*in; neu: Teamleitung A (neu) E 9c Reaktivierte Stelle,
Spartenänderung: von Ü zu A
24 212191 Qualitätsmesser S E 4 Reaktivierte Stelle
E 12
E8
8
8
8
E 10
Stellenwert
neu
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