Seniorenzentren der Stadt Bonn Controlling 1. Quartal 2025

Mitteilungsvorlage
öffentlich
253136
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren der Stadt Bonn Controlling 1.
Quartal 2025
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 02.07.2025 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
10.07.2025 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der Bun-
desstadt Bonn in Verbindung mit den §§ 7 und 20 der Eigenbetriebsverordnung
Nordrhein-Westfalen eine Übersicht über die Erträge und Aufwendungen ein-
schließlich eines Plan-Ist-Vergleiches zum 31.03.2025 vorgelegt.
Das Quartal wurde maßgeblich durch einen Brand im Wilhelmine-Lübke-Haus
geprägt, der am 11. Januar durch einen Bewohner verursacht wurde. Als unmit-
telbare Folge waren 26 Heimplätze durch Rauchkontamination unbewohnbar.
Die Sanierungsarbeiten konnten Mitte Mai 2025 abgeschlossen werden, so
dass die Bewohner zwischenzeitlich wieder in ihre Zimmer zurückkehren konn-
ten. Für die materiellen Schäden sowie die Einnahmeausfälle bestehen Policen
bei einer Feuerversicherung.
Im Berichtszeitraum wurde in den stationären Einrichtungen eine durchschnittli-
che Auslastung von 91,0 % erreicht und ist damit rund 5 % niedriger als im Vor-
jahr. In der Anlage ist ein detaillierter Vergleich zu den Auslastungsquoten der
Vorjahre beigefügt.
Das erste Quartal schließt zum Stichtag 31.03.2025 mit einem Verlust in Höhe
von 95,9 TEUR ab. Der Verlust ist insbesondere damit begründet, dass die
brandbedingten Einnahmeausfälle noch nicht final mit der Feuerversicherung
abgerechnet werden konnten.
Im Rahmen der Hochrechnung zum 31.12.2025 ist ein Ergebnis von ca. 3
TEUR für den Jahresabschluss zu erwarten.
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen im Wirt-
schaftsjahr 2025 sind auf dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
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1 SZB Controlling 1. Quartal 2025 Anlage (öffentlich)Seite 2 von 5
Ist
01-03 '25
Plan
01-03 '25
Ist
01-03 '24
Plan
2025 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
1. 3.633,7 3.751,6 -118,0 -3,1% 3.625,8 7,9 0,2% 15.006,5 14.894,5
a) Tagespflege 103,8 100,1 3,6 3,6% 92,6 11,2 12,1% 400,6 415,1
b) vollstationärer Bereich 3401,3 3508,7 -107,4 -3,1% 3397,8 3,5 0,1% 14.034,8 13.915,0
c) Kurzzeitpflege (KZP) 128,6 142,8 -14,2 -9,9% 135,4 -6,8 -5,0% 571,2 564,5
2. 1.352,8 1.388,4 -35,5 -2,6% 1.377,1 -24,3 -1,8% 5.553,4 5.534,8
a) Tagespflege 25,2 25,8 -0,5 -2,1% 21,4 3,8 17,8% 103,1 100,9
b) vollstationärer Bereich 1285,0 1315,4 -30,4 -2,3% 1308,9 -23,9 -1,8% 5.261,4 5.263,5
c) Kurzzeitpflege (KZP) 42,6 47,2 -4,6 -9,8% 46,7 -4,1 -8,7% 188,9 170,5
3. 21,7 22,0 -0,3 -1,6% 22,0 -0,3 -1,4% 88,2 86,8
a) Tagespflege 21,7 22,0 -0,3 -1,6% 22,0 -0,3 -1,4% 88,2 86,8
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Inkontinenzpauschale 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
4. 598,4 661,9 -63,5 -9,6% 562,8 35,6 6,3% 2927,6 2.933,2
5. 257,1 206,2 50,9 24,7% 302,3 -45,2 -15,0% 824,7 1.028,4
a) Tagespflege 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
b) vollstationärer Bereich 132,4 102,9 29,5 28,7% 215,7 -83,3 -38,6% 411,5 529,4
c) Konvente 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
d) Erstattungen Pflegeausbildung 124,7 103,3 21,4 20,8% 86,6 38,1 44,0% 413,2 499,0
6. 45,7 46,4 -0,7 -1,5% 11,5 34,2 297,6% 185,7 182,9
7. 204,5 7,3 197,1 2.695,9% 3,8 200,7 5280,5% 29,3 487,8
6.113,8 6.083,8 30,0 0,5% 5.905,3 208,5 3,5% 24.615,3 25.148,4
8. -4195,1 -4234,9 39,8 -0,9% -3827,4 -367,7 9,6% -16939,6 -17.153,9
a) Löhne und Gehälter -3201,3 -3252,3 51,0 -1,6% -2955,1 -246,2 8,3% -13009,2 -13.093,3
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -948,1 -937,4 -10,6 1,1% -828,9 -119,2 14,4% -3749,8 -3.877,8
c) Jobticket, Unfallversicherung -45,7 -45,2 -0,5 1,2% -43,4 -2,3 5,3% -180,6 -182,7
9. -1.358,0 -1.312,8 -45,2 3,4% -1.510,1 152,1 -10,1% -5.251,3 -5.232,0
a) Lebensmittel -224,3 -251,6 27,3 -10,9% -228,7 4,4 -1,9% -1006,5 -937,3
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -226,6 -189,1 -37,5 19,8% -195,5 -31,1 15,9% -756,5 -816,4
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -907,1 -872,1 -35,0 4,0% -1085,9 178,8 -16,5% -3488,2 -3.478,3
10. -3,5 -2,4 -1,0 43,0% -3,0 -0,5 15,1% -9,7 -13,8
11. -53,3 -50,0 -3,3 6,6% -49,7 -3,6 7,2% -200,0 -213,2
12. -392,9 -342,4 -50,5 14,7% -304,3 -88,6 29,1% -1369,7 -1.571,6
-6.002,7 -5.942,6 -60,2 1,0% -5.694,5 -308,2 5,4% -23.770,2 -24.184,5
111,1 141,3 -30,2 -21,4% 210,8 -99,7 -47,3% 845,1 963,9
13.
23,0 20,7 2,3 11,1% 19,6 3,4 17,2% 82,7 91,9
14. 0,9 0,9 0,0 0,0% 0,9 0,0 0,6% 3,6 3,6
15. -39,6 -38,0 -1,5 4,1% -46,0 6,4 -14,0% -303,9 -285,8
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -37,2 -37,0 -0,2 0,5% -44,1 6,9 -15,6% -300,0 -276,4
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -2,3 -1,0 -1,3 136,3% -1,9 -0,4 22,6% -3,9 -9,3
16. -61,3 -81,9 20,6 -25,2% -137,2 75,9 -55,3% -327,7 -325,1
17. -151,7 -0,1 -151,6 143.842,0% 0 -151,7 0% -0,4 -276,6
-117,5 42,8 -160,3 -374,8% 48,1 -165,6 -344,4% 299,2 171,9
18. 30,0 29,7 0,3 1,0% 23,6 6,4 27,1% 118,8 150,0
19. -8,3 -8,3 0,0 0,1% -8,6 0,3 -3,4% -412,7 -318,6
20. -95,9 64,2 -160,0 63,1 -159,0 -251,9% 5,3 3,3
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Abweichung Ist/ Plan Abweichung zum
Vorjahr
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-03/ 2025
Ergebnis
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis 2
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Zwischenergebnis 1Seite 3 von 5
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn- und Verlustrechnung 01-03/2025
Erläuterung der Planabweichungen
Zu Position 1, 2 + 4
Durch den Brand im Wilhelmine-Lübke-Haus konnten 26 Plätze wegen
Rauchkontamination der Räume vorübergehend nicht belegt werden. Dies führte zu den
Mindereinnahmen in den Unterkategorien b und c. Die Verwaltung befindet sich derzeit in
der Abstimmung mit der Betriebsunterbrechungsversicherung hinsichtlich der
Kompensation der Mindereinnahmen. In Pos. 7 wurde eine dahingehende erste
Abschlagszahlung in Höhe von 50 TEUR berücksichtigt.
Zu Position 5b
Diese Position beinhaltet in diesem Quartal Förderleistungen für Arbeitsgelegenheiten mit
Mehraufwandsentschädigung und Lohnkostenzuschüsse des Jobcenters. Im Vorjahr waren
hier zusätzlich noch Erstattungsbeträge aus der Ergänzungshilfe zum Ausgleich steigender
Preise für Strom und Gas gemäß § 154 Abs. 3 SGB XI enthalten. Diese Förderung endete
im Mai 2024.
Zu Position 6
Da der Erstbezug des Selbstbestimmten Wohnens erst gegen Ende des 1. Quartals 2024
begann, ist der Vorjahresertrag niedriger als im aktuellen Quartal.
Zu Position 7
Akontozahlungen der Feuerversicherung in Höhe von 200 TEUR führen zu den
Planabwichungen.
Zu Position 9a
Auf Grund der niedrigeren Auslastung sind korrespondierend niedrigere Aufwendungen für
Lebensmittel angefallen.
Zu Position 9c
Die Planwerte werden homogen über das Jahr verteilt. Witterrungsbedingt fallen im ersten
Quartal jedoch die höchsten Energiekosten an und sind die Ursache für die
Planabweichung.
Zu Position 12
Die Miete für das St. Albertus-Magnus-Haus sowie das Tagespflegehaus hat sich zum
01.01.2025 erhöht. Ferner waren in der Hochrechnung der Planzahlen keine
Betriebskosten enthalten, da noch keine Nebenkostenabrechnung seitens des Vermieters
für 2024 vorliegt. Die Betriebskosten wurden nun kalkulatorisch im Aufwand berücksichtigt
und sind zusammen mit der Mieterhöhung die Ursache für die Planabweichung.
Zu Position 17
In dieser Position werden die Aufwendungen ausgewiesen, die im Zusammenhang mit der
Wiederherstellung der durch den Brand im Wilhelmine-Lübke-Haus beschädigten Räume
entstanden sind. Die bislang dafür geleisteten Akontozahlungen der Feuerversicherung
sind in Position 7 enthalten.Seite 4 von 5
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Controlling 1. Quartal 2025
Anlage Auslastung
Auslastungsgrad 2021 2022 2023 2024 31.03.2025
Haus Elisabeth 92,6% 96,8% 97,9% 97,7% 97,7%
St. Albertus-Magnus-Haus 98,8% 99,1% 97,1% 94,6% 96,4%
Wilhelmine-Lübke-Haus 95,6% 95,4% 95,4% 96,0% 80,5%
Durchschnitt 95,5% 96,9% 96,7% 96,2% 90,9%Seite 5 von 5