Seniorenzentren der Stadt Bonn Wirtschaftsplan 2025

Beschlussvorlage
öffentlich
242042
Die OberbürgermeisterinDokumentenklasse C (vertraulich)
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren der Stadt Bonn
Wirtschaftsplan 2025
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 04.12.2024 Empfehlung
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
30.01.2025 Empfehlung
Rat 13.02.2025 Entscheidung
Beschlussvorschlag
1. Der in der Anlage beigefügte Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der Bun-
desstadt Bonn für das Jahr 2024, bestehend aus Erfolgsplan, Vermögens-
plan, Investitionsplan und Stellenübersicht, wird genehmigt.
2. Die bereits im Wirtschaftsplan 2024 genehmigte Darlehensaufnahme zur
Finanzierung des Ersatzneubaus Haus Elisabeth bis zu einer Höhe der refi-
nanzierungsfähigen Kosten in Höhe von 18 Mio. EUR wird auf das Jahr
2025 übertragen.
Begründung
Zu 1:
Gemäß §§14 ff. Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen
(EigVO NRW) und §13 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der Bun-
desstadt Bonn ist ein Wirtschaftsplan bestehend aus dem Erfolgsplan, dem
Vermögensplan und der Stellenübersicht sowie eine Investitionsplanung zu
erstellen. Die Betriebsleitung ist verpflichtet, diese Planungen dem Betriebs-
ausschuss vorzulegen, der diese mit dem Beratungsergebnis über den Fi-
nanzausschuss an den Rat der Stadt Bonn zur Feststellung weiterleitet.
Der Erfolgsplan beinhaltet alle voraussehbaren Erträge und Aufwendungen
des Wirtschaftsjahrs 2025 sowie eine mittelfristige Planung bis 2028.
Er umfasst voraussichtlich anfallende Erträge in Höhe von insgesamt 24.635,3
TEUR und voraussichtlich entstehende Aufwendungen in Höhe von insgesamtSeite 1 von 10
Seite 2Dokumentenklasse C (vertraulich)
24.630,0 TEUR.
Das Jahr 2025 schließt demnach mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe
von 5,3 TEUR. Der Erfolgsplan 2025 wurde auf der Grundlage des vorläufigen
Rechnungsergebnisses des Jahres 2024 erstellt. Dabei wurden alle bekannten
Veränderungen in die Planungen einbezogen.
Folgende Planpositionen beinhalten besondere Veränderungen oder erschei-
nen erläuterungsbedürftig:
Zu Positionen 1 bis 3:
Die Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen wurden auf Basis der seit dem
01.02.2024 bzw. 01.09.2024 geltenden Pflegesätze sowie der Annahme einer
grundsätzlichen Auslastung in Höhe von durchschnittlich 97,5% ermittelt.
Für das Haus Elisabeth und das Wilhelmine-Lübke-Haus wurde ein schrittwei-
ses Abschmelzen der Platzzahl auf 100 bzw. 120 berücksichtigt und so die Er-
tragsmöglichkeiten an die Gegebenheiten des Ersatzneubaus sowie der Inte-
rimsnutzung des alten Haus Elisabeth für das Wilhelmine-Lübke-Haus ange-
passt.
Zu Position 4:
Die Investitionskostensätze werden nach der Durchführungsverordnung des
Altenpflegegesetzes NRW (APG DVO) ermittelt. Maßgeblich für die deutliche
Steigerung zu den Vorjahren ist die Refinanzierung für den Ersatzneubau des
Haus Elisabeth.
Zu Position 5b:
Der erheblich im Vergleich zum Vorjahr reduzierte Ansatz bei Zuweisungen und
Zuschüssen ergibt sich daraus, dass ab 01.05.2024 keine Zuschüsse zu den
Energiekosten mehr gemäß § 154 SGB XI gezahlt werden. Ferner wurden die
bislang seitens der Pflegekassen gezahlten Kosten für das sogenannte Spahn
Personal sowie die zusätzlichen qualifizierten Hilfskräfte nach § 84 Abs. 9 SGB
XI gemäß § 113 c SGB XI in die regulären Pflegesätze übergeleitet.
Zu Position 8:
Die Personalkosten wurden unter Anwendung der Personalschlüssel aus den
Vergütungsvereinbarungen auf Basis der zu erwartenden Bewohnerstruktur
ermittelt. Dabei wurde eine Erhöhung der Tabellenentgelte des TVöD zum 01.
Januar 2025 von 5,0 % kalkulatorisch berücksichtigt.Seite 2 von 10
Seite 3Dokumentenklasse C (vertraulich)
Zu Positionen 9d:
Bedingt durch die Reduzierung der Platzzahl für das Haus Elisabeth auf 100
und für das Wilhelmine-Lübke-Haus auf 120 wird sich der Personalschlüssel
auf Basis der neuen Bewohnerstruktur anpassen. Dies hat zur Folge, dass auf
Fremdpersonal weitestgehend verzichtet werden kann und eine Entlastung im
Wirtschafts- und Verwaltungsbedarf stattfindet.
Zu Positionen 16:
Da in 2025 der Neubau für das Haus Elisabeth in Betrieb genommen werden
soll, werden voraussichtlich ab dem IV. Quartal auch für dieses Haus wesent-
lich geringere Instandhaltungsaufwendungen anfallen. In dieser Position wer-
den dann ab 2026 im Wesentlichen Aufwendungen für das alte Gebäude Haus
Elisabeth anfallen, welches dann als Interimseinrichtung für das Wilhelmine-
Lübke-Haus genutzt wird.
Im Vermögensplan und Investitionsplan werden die vorgesehenen Investi-
tionen und die dafür notwendigen Deckungsmittel dargestellt. Da seitens der
KfW ein Tilgungszuschuss in Höhe von 1 Mio. EUR zu erwarten ist, wurde an
dieser Stelle auf Basis des Baukostencontrollings von einer auskömmlichen
Darlehensaufnahme in Höhe von 17 Mio. EUR ausgegangen.
Im Stellenplan wurden keine Veränderungen vorgenommen.
Zu 2:
Mit DS. Nr. 1610058 und 200061-1 hat der Rat der Errichtung eines Ersatzneu-
baus für die städt. Pflegeeinrichtung Haus Elisabeth zugestimmt. Zur Realisie-
rung ist eine Finanzierung über ein Darlehen erforderlich.
Vor dem Hintergrund der avisierten mehrfachen Leitzinssenkungen wurde bis-
lang eine Darlehensaufnahme nicht in Anspruch genommen, sondern soll erst
nach der nächsten Senkung zur Sicherstellung günstigerer Konditionen veran-
lasst werden. Die Refinanzierung von Zins und Tilgung wird über den Investiti-
onskostenanteil der Pflegesätze geleistet. Die dazu notwendige Abstimmungs-
bescheinigung der Behörde nach dem Wohn- und Teilhabegesetz liegt vor.
Nachdem die Grundsteinlegung im April 2024 erfolgte, kann mit einer Fertig-
stellung des Ersatzneubaus im 4. Quartal 2025 gerechnet werden.Seite 3 von 10
Seite 4Dokumentenklasse C (vertraulich)
Anlage/n
1 Anlage Wirtschaftsplan Seniorenzentren 2025 (öffentlich)Seite 4 von 10
Seniorenzentren der Bundestadt Bonn
Flemingstr. 2
53123 Bonn
Wirtschaftsplan 2025Seite 5 von 10
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2025
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis 2
Erfolgsplan mit Mittelfristplanung 3
Investitionsplan 4
Vermögensplan 5
Stellenplan 6
Seite 2Seite 6 von 10
Erfolgsplan 2025
Ist
2023
Plan
2024
Erwartet
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
Plan
2028
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
1. 13.193,7 14.423,2 14.801,0 15.006,5 15.327,0 15.710,2 16.027,4
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 332,7 393,6 389,3 400,6 429,0 439,7 448,5
b) vollstationärer Bereich 12.504,9 13.663,2 13.851,9 14.034,8 14.315,5 14.673,4 14.966,9
c) Kurzzeitpflege (KZP) 356,1 366,4 559,8 571,2 582,6 597,1 612,1
2. 5.176,0 5.771,8 5.614,2 5.553,4 5.664,5 5.806,1 5.923,8
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 81,4 95,6 90,4 103,1 105,1 107,7 110,4
b) vollstationärer Bereich 4.964,7 5.537,6 5.333,9 5.261,4 5.366,7 5.500,8 5.610,9
c) Kurzzeitpflege (KZP) 129,9 138,6 190,0 188,9 192,7 197,5 202,5
3.
63,8 101,3 88,2 88,2 89,4 91,2 93,0
4. 1.611,9 2.317,1 2.377,6 2.927,6 3.417,6 3.417,6 3.485,9
5. 1.611,2 774,9 1.026,7 824,7 824,7 824,7 824,7
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 101,7 0 0 0 0 0 0
b) vollstationärer Bereich 1.248,3 552,1 613,6 411,5 411,5 411,5 411,5
c) Konvente 25,3 0 0 0 0 0 0
d) Erstattungen Pflegeausbildung 235,9 222,8 413,2 413,2 413,2 413,2 413,2
6. 67,4 74,8 125,2 185,7 185,7 185,7 185,7
7. 202,4 21,5 29,3 29,3 29,3 29,3 29,3
21.926,4 23.484,6 24.062,1 24.635,3 25.538,1 26.064,7 26.569,7
8. -14.872,0 -15.835,7 -16.123,4 -16.939,6 -17.278,4 -17.710,3 -18.150,3
a) Löhne und Gehälter -11.498,7 -11.998,6 -12.382,5 -13.009,2 -13.269,4 -13.601,1 -13.941,1
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung -3.150,0 -3.598,9 -3.568,8 -3.749,8 -3.824,8 -3.920,4 -4.018,4
c) Jobticket, Unfallversicherung -223,2 -238,1 -172,0 -180,6 -184,2 -188,8 -190,7
9. -6.022,9 -5.982,7 -5.844,8 -5.251,3 -5.390,1 -5.478,9 -5.542,5
a) Lebensmittel -927,3 -963,7 -958,6 -1.006,5 -1.016,6 -1.026,8 -1.037,0
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen 0 0 0 0 0 0 0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -899,3 -866,8 -693,3 -756,5 -885,3 -894,1 -894,1
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -4.196,3 -4.152,3 -4.192,9 -3.488,2 -3.488,2 -3.558,0 -3.611,4
10. -11,9 -15,5 -9,7 -9,7 -9,7 -9,7 -9,7
11. -223,3 -232,0 -200,0 -200,0 -200,0 -200,0 -200,0
12. -500,5 -1.250,6 -1.269,0 -1.369,7 -1.369,7 -1.369,7 -1.369,7
-21.630,6 -23.316,5 -23.446,9 -23.770,2 -24.247,8 -24.768,6 -25.272,1
295,7 168,0 615,3 865,1 1.290,3 1.296,1 1.297,5
13.
75,2 84,0 82,7 82,7 82,7 82,7 82,7
14. 110,3 28,8 3,6 3,6 3,6 3,6 3,6
15. -175,6 -157,2 -184,1 -303,9 -663,9 -663,9 -663,9
a) auf immaterielle Vermögengegenstände und
Sachanlagen -164,6 -157,6 -180,1 -300,0 -660,0 -660,0 -660,0
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -11,0 0,4 -3,9 -3,9 -3,9 -3,9 -3,9
Für das Wirtschaftsjahr 2025 werden keine Verpflichtungsermächtigungen veranschlagt.
-520,5 -172,1 -520,8 -327,7 -260,3 -262,9 -265,5
17. -37,2 -15,4 -0,4 -0,4 -0,4 -0,4 -0,4
-252,0 -64,0 -3,8 299,2 451,9 455,2 454,0
18. 105,2 99,0 94,5 118,8 118,8 118,8 118,8
19. -35,4 -34,1 -34,3 -412,7 -541,4 -540,0 -538,7
-182,2 0,9 56,4 5,3 29,4 34,0 34,1
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis 2
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Jahresergebnis
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Zwischenergebnis 1
Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher
Förderung von Investitionen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
Abschreibungen
Sonstige betriebliche Erträge
Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB
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Investitionsplan
1. Bilanzpositionen
Plan
2025
in TEUR
Plan
2026
in TEUR
Plan
2027
in TEUR
Plan
2028
in TEUR
1.1 Grundstücke und Gebäude
Neubau Haus Elisabeth 16.500,0 0,0 0,0 0,0
1.2 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Neue Einrichtungsgegenstände HE 1.500,0 0,0 0,0 0,0
Mobiliar und Hardware WLH 50,0 0,0 0,0 0,0
Mobiliar und Hardware altes Haus Elisabeth 50,0 50,0 50,0 50,0
Summe Investitionen 18.100,0 50,0 50,0 50,0
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Vermögensplan
1. Ausgaben
Plan
2025
in TEUR
Plan
2026
in TEUR
Plan
2027
in TEUR
Plan
2028
in TEUR
1.1 Investitionen
Neubau Haus Elisabeth 16.500,0 0,0 0,0 0,0
(siehe Investitionsplan)
Betriebs- u. Geschäftsausstattung HE 1.500,0 0,0 0,0 0,0
Mobiliar und Hardware WLH 50,0 0,0 0,0 0,0
Mobiliar und Hardware altes HE 50,0 50,0 50,0 50,0
1.2 Tilgung von Krediten
Tilgung neues Darlehen HE 0,0 1.460,0 340,0 340,0
Tilgung altes Darlehen 157,6 157,6 157,6 157,6
Summe Ausgaben 18.257,6 1.667,6 547,6 547,6
2. Einnahmen
2.1 Vorhandene Mittel
erwirtschaftete Abschreibungen 307,6 487,6 487,6 487,6
liquide Mittel 950,0 60,0 60,0 60,0
2.2 Zu beschaffende Mittel
Kreditaufnahme 17.000,0 0,0 0,0 0,0
Tilgungszuschuss 0,0 1.120,0 0,0 0,0
Summe Einnahmen 18.257,6 1.667,6 547,6 547,6
Der Vermögensplan stellt die voraussichtlich zu leistenden Ausgaben und die zu
erwartenden Einnahmen dar, die sich aus den Investitionen, der Kreditwirtschaft und
der Finanzierung der Investitionen ergeben.
Für das Wirtschaftsjahr 2025 werden keine Verpflichtungsermächtigungen
veranschlagt.
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Stellenplan 2025 der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Beschäftigte
- nachrichtlich Beamte -
Zahl der
Stellen 2025
Zahl der
Stellen 2024
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Zahl der
Stellen
2025
Zahl der
Stellen
2024
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Entgeltgruppe Besoldungsgruppe Beamte
A 16 1 1 1
P12 3 3 3 A 15 1 1 1
P10 16 16 16 A 14 0 0 0
P7 169 169 154 A 13 h. D 0 0 0
11 3 3 3 A 13 g. D. 0 0 0
10 4 4 2 A 12 0 0 0
9b 9 9 9 A 11 0 0 0
9a 5 5 4 A 10 0 0 0
8 13 13 12 A 9 0 0 0
7 4 4 4
6 7 7 7
5 1 1 0 Veränderungen im Stellenplan Anzahl
4 3 3 1 Höherbewertungen 0
3 29 29 27 Abwertungen 0
2 55 55 49 Neue Stellen 0
1 2 2 2 Wegfall Stellen 0
Praktikanten nach
Tarifvertrag 3 3 3
Stellen insgesamt 326 326 296
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