Controllingbericht 3. Quartal 2024 für die Seniorenzentren der Stadt Bonn

Mitteilungsvorlage
öffentlich
242032
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Controllingbericht 3. Quartal 2024 für die
Seniorenzentren der Stadt Bonn
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 04.12.2024 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
30.01.2025 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der Bun-
desstadt Bonn in Verbindung mit den §§ 7 und 20 der Eigenbetriebsverordnung
Nordrhein-Westfalen eine Übersicht über die Erträge und Aufwendungen ein-
schließlich eines Plan-Ist-Vergleiches zum 30.09.2024 vorgelegt.
Im Berichtszeitraum wurde in den stationären Einrichtungen eine durchschnittli-
che Auslastung in Höhe von 96,2 % erreicht, die rund 0,5 % niedriger ist, als in
den beiden Vorjahren. In der Anlage ist ein detaillierter Vergleich zu den Aus-
lastungsquoten der Vorjahre beigefügt.
Das dritte Quartal schließt zum Stichtag 30.09.2024 mit einem Gewinn in Höhe
von 48,6 TEUR ab. Im Rahmen der Hochrechnung zum 31.12.2024 ist ein Er-
gebnis von ca. 56 TEUR für den Jahresabschluss zu erwarten.
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen im Wirt-
schaftsjahr 2024 sind auf dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
Anlage/n
1 SZB Controlling 3. Quartal 2024 Anlage (öffentlich)Seite 1 von 5
Ist
01-09 '24
Plan
01-09 '24
Ist
01-09 '23
Plan
2024 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
1. 11.215,0 10.817,4 397,7 3,7% 9.775,3 1.439,7 14,7% 14.423,2 14.801,0
a) Tagespflege 292,6 295,2 -2,6 -0,9% 242,7 49,9 20,6% 393,6 389,3
b) vollstationärer Bereich 10.505,9 10.247,4 258,5 2,5% 9.273,4 1232,5 13,3% 13.663,2 13.851,9
c) Kurzzeitpflege (KZP) 416,5 274,8 141,7 51,6% 259,2 157,3 60,7% 366,4 559,8
2. 4.221,1 4.328,9 -107,8 -2,5% 3.859,4 361,7 9,4% 5.771,8 5.614,2
a) Tagespflege 68,0 71,7 -3,7 -5,1% 60,1 7,9 13,2% 95,6 90,4
b) vollstationärer Bereich 4.011,9 4.153,2 -141,3 -3,4% 3.704,4 307,5 8,3% 5.537,6 5.333,9
c) Kurzzeitpflege (KZP) 141,2 104,0 37,2 35,8% 94,9 46,3 48,7% 138,6 190,0
3. 65,8 75,9 -10,1 -13,3% 40,1 25,7 64,1% 101,3 88,2
4. 1.790,1 1.737,8 52,3 3,0% 1.037,9 752,2 72,5% 2.317,1 2.377,6
5. 747,4 581,1 166,3 28,6% 1.177,5 -430,1 -36,5% 774,9 1.026,7
a) Tagespflege 0 0 0 0,0% 77,7 -77,7 -100,0% 0 0
b) vollstationärer Bereich 440,7 414,1 26,6 6,4% 914,0 -473,3 -51,8% 552,1 613,6
c) Konvente 0 0 0 0,0% 18,7 -18,7 -100,0% 0 0
d) Erstattungen Pflegeausbildung 306,8 167,1 139,7 83,6% 167,1 139,7 83,6% 222,8 413,2
6. 97,7 56,1 41,6 74,2% 56,4 41,3 73,2% 74,8 125,2
7. 21,2 16,1 5,1 31,5% 16,1 5,1 31,8% 21,5 29,3
18.158,4 17.613,4 545,0 3,1% 15.962,8 2.195,6 13,8% 23.484,6 24.062,1
8. -12.164,4 -11.876,8 -287,6 2,4% -11.173,2 -991,2 8,9% -15.835,7 -16.123,4
a) Löhne und Gehälter -9.333,9 -8.999,0 -335,0 3,7% -8.628,1 -705,8 8,2% -11998,6 -12.382,5
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -2.697,9 -2.699,2 1,3 0,0% -2.375,8 -322,1 13,6% -3598,9 -3.568,8
c) Jobticket, Unfallversicherung -132,5 -178,6 46,1 -25,8% -169,3 36,8 -21,7% -238,1 -172,0
9. -4.385,2 -4.487,0 101,8 -2,3% -4.339,0 -46,2 1,1% -5.982,7 -5.844,8
a) Lebensmittel -713,2 -722,8 9,6 -1,3% -681,8 -31,4 4,6% -963,7 -958,6
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -516,1 -650,1 134,0 -20,6% -654,2 138,1 -21,1% -866,8 -693,3
d) Wirtschaftsbedarf/
Verwaltungsbedarf -3.156,0 -3.114,2 -41,8 1,3% -3.003,0 -153,0 5,1% -4152,3 -4.192,9
10. -7,4 -11,6 4,2 -36,1% -11,8 4,4 -36,9% -15,5 -9,7
11. -151,4 -174,0 22,7 -13,0% -164,1 12,7 -7,8% -232,0 -200,0
12. -961,3 -937,9 -23,3 2,5% -141,6 -819,7 578,9% -1250,6 -1.269,0
-17.669,7 -17.487,4 -182,3 1,0% -15.829,6 -1.840,1 11,6% -23.316,5 -23.446,9
488,7 126,0 362,7 287,9% 133,2 355,5 266,9% 168,0 615,3
13.
62,2 63,0 -0,8 -1,3% 55,7 6,5 11,7% 84,0 82,7
14. 2,7 21,6 -18,9 -87,4% 21,6 -18,9 -87,4% 28,8 3,6
15. -134,8 -117,9 -16,8 14,3% -110,9 -23,9 21,5% -157,2 -184,1
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -132,2 -118,2 -14,0 11,8% -111,2 -21,0 18,9% -157,6 -180,1
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -2,6 0,3 -2,8 -1.032,5% 0,3 -2,9 -952,7% 0,4 -3,9
16. -415,2 -129,1 -286,1 221,6% -250,0 -165,2 66,1% -172,1 -520,8
17. -0,3 -11,6 11,3 -97,6% -11,6 11,3 -97,6% -15,4 -0,4
3,4 -48,0 51,4 -107,1% -162,0 165,4 -102,1% -64,0 -3,8
18. 70,9 74,3 -3,4 -4,6% 78,8 -7,9 -10,1% 99,0 94,5
19. -25,7 -25,6 -0,1 0,5% -26,6 0,9 -3,4% -34,1 -34,3
20. 48,6 0,7 47,9 -109,8 158,4 -144,2% 0,9 56,4
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-09/ 2024
Gesamtergebnis
Abweichung Ist/ Plan
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
Abweichung zum
Vorjahr
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis 2
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Zwischenergebnis 1
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVGSeite 2 von 5
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn- und Verlustrechnung 01-09/2024
Erläuterung der Planabweichungen
Zu Position 1 + 2
Nachdem im ersten Quartal die Erträge noch unter den Planzahlen lagen, führt die
Pflegesatzanpassung im Haus Elisabeth und Wilhelmine-Lübke-Haus zum 01.02.2024 zu
positiven Effekten. Kumuliert liegen die Erträge 290 TEUR über den Planzahlen.
Zu Position 3
Da die Inanspruchnahme der Tagespflege im ersten Halbjahr unter der Kalkulation lag, sind
korrespondierend weniger Erträge für Transportleistungen generiert worden.
Zu Position 4
Wie im Bericht zum 1. Quartal avisiert, konnte die negative Planabweichung durch eine
Anpassung der Investitionskosten ab April 2024 für das Albertus-Magnus-Haus beseitigt
werden.
Zu Position 5b
In dieser Position sind die Erstattungsbeträge aus der Ergänzungshilfe zum Ausgleich
steigender Preise für Strom und Gas gemäß § 154 Abs. 3 SGB XI enthalten. Da diese nur
bis einschließlich April 2024 geltend gemacht werden können, ergibt sich die Abweichung
zur homogen über das Jahr verteilten Planzahl.
Zu Position 5d
Es konnten mehr Ausbildungsverträge zur Ausbildung von Pflegefachkräften als geplant
abgeschlossen werden. Da die Personalkosten über ein Umlagesystem refinanziert
werden, ist der Erstattungsbetrag entsprechend erhöht.
Zu Position 6
Seit Juli 2024 sind alle Wohnungen im Bereich des selbstbestimmten Wohnens vermietet.
Die Planabweichung in dieser Position ergibt sich aufgrund vorsichtigerer Schätzungen zur
Realisierung der Erstvermietung.
Zu Position 8a/b
Die zusätzliche Gewinnung von Personal in den letzten Monaten sowie mehr
abgeschlossene Ausbildungsverträge führen zu dieser Planabweichung.
Zu Position 8c
Die reduzierten Zuschussbedarfe für das Jobticket/Deutschlandticket seitens der
Seniorenzentren sind maßgeblich für die reduzierten Kosten. Deren Höhe war zum
Zeitpunkt der Aufstellung der Planzahlen noch nicht geklärt.Seite 3 von 5
Zu Position 9c
Nachdem die Strom- und Gasverträge zum 31.12.2023 ausgelaufen sind, konnten im
Nachgang auf Grund etwas entspannterer Energiepreise auf den Märkten günstigere
Anschlussverträge abgeschlossen werden.
Zu Position 14
Die Auflösung von Sonderposten im Rahmen des Jahresabschlusses 2023 begründet die
Planabweichung dieser Ertragsposition.
Zu Position 16
Im Wilhelmine-Lübke-Haus wurden aufwendige Reparaturarbeiten der
Schwesternrufanlange notwendig. Zusammen mit den Reparaturarbeiten an der Kalt- und
Warmwasserversorgung im Haus Elisabeth führt dies zu dem Mehraufwand bei der
Instandhaltung.Seite 4 von 5
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Controlling 3. Quartal 2024
Anlage Auslastung
Auslastungsgrad 2020 2021 2022 2023 30.09.2024
Haus Elisabeth 94,1% 92,6% 96,8% 97,9% 97,7%
St. Albertus-Magnus-Haus 98,2% 98,8% 99,1% 97,1% 94,2%
Wilhelmine-Lübke-Haus 96,4% 95,6% 95,4% 95,4% 96,3%
Durchschnitt 96,1% 95,5% 96,9% 96,7% 96,2%Seite 5 von 5