Controllingbericht Seniorenzentren der Stadt Bonn 1. Quartal 2024

Mitteilungsvorlage
öffentlich
241312
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Controllingbericht Seniorenzentren der Stadt Bonn
1. Quartal 2024
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 04.09.2024 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
25.09.2024 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der Bun-
desstadt Bonn in Verbindung mit den §§ 7 und 20 der Eigenbetriebsverordnung
Nordrhein-Westfalen eine Übersicht über die Erträge und Aufwendungen ein-
schließlich eines Plan-Ist-Vergleiches zum 31.03.2024 vorgelegt.
Im Berichtszeitraum wurde in den stationären Einrichtungen eine durchschnittli-
che Auslastung in Höhe von 95,6 % erreicht, die rund 1% niedriger ist, als in
den beiden Vorjahren. In der Anlage ist ein detaillierter Vergleich zu den Aus-
lastungsquoten der Vorjahre beigefügt.
Das erste Quartal schließt zum Stichtag 31.03.2024 mit einem Gewinn in Höhe
von 63,1 TEUR ab. Im Rahmen der Hochrechnung zum 31.12.2024 ist ein Er-
gebnis von ca. 35 TEUR für den Jahresabschluss zu erwarten.
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen im Wirt-
schaftsjahr 2024 sind auf dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
Anlage/n
1 Anlage Controllingbericht SZB 01-03.2024 (öffentlich)Seite 1 von 4
Ist
01-03 '24
Plan
01-03 '24
Ist
01-03 '23
Plan
2024 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
1. 3.625,8 3.605,8 20,0 0,6% 3.337,2 288,6 8,6% 14.423,2 14.703,3
a) Tagespflege 92,6 98,4 -5,9 -6,0% 74,7 17,9 23,9% 393,6 370,2
b) vollstationärer Bereich 3397,8 3415,8 -18,0 -0,5% 3168,5 229,3 7,2% 13.663,2 13.791,4
c) Kurzzeitpflege (KZP) 135,4 91,6 43,8 47,9% 94,0 41,4 44,1% 366,4 541,7
2. 1.377,1 1.443,0 -65,9 -4,6% 1.274,2 102,9 8,1% 5.771,8 5.573,2
a) Tagespflege 21,4 23,9 -2,4 -10,2% 18,7 2,7 14,7% 95,6 85,8
b) vollstationärer Bereich 1308,9 1384,4 -75,5 -5,5% 1221,0 87,9 7,2% 5.537,6 5.300,7
c) Kurzzeitpflege (KZP) 46,7 34,7 12,0 34,7% 34,5 12,2 35,3% 138,6 186,7
3. 22,0 25,3 -3,3 -13,0% 11,4 10,6 93,1% 101,3 88,1
a) Tagespflege 22,0 25,3 -3,3 -13,0% 11,4 10,6 93,1% 101,3 88,1
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Inkontinenzpauschale 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
4. 562,8 579,3 -16,4 -2,8% 343,4 219,4 63,9% 2317,1 2.281,4
5. 302,3 193,7 108,6 56,0% 456,3 -154,0 -33,8% 774,9 922,1
a) Tagespflege 0 0 0 0,0% 27,2 -27,2 -100,0% 0 0
b) vollstationärer Bereich 215,7 138,0 77,6 56,2% 369,7 -154,0 -41,7% 552,1 575,7
c) Konvente 0 0 0 0,0% 6,2 -6,2 -100,0% 0 0
d) Erstattungen Pflegeausbildung 86,6 55,7 30,9 55,5% 53,2 33,4 62,8% 222,8 346,5
6. 11,5 18,7 -7,2 -38,4% 21,8 -10,3 -47,1% 74,8 71,1
7. 3,8 5,4 -1,6 -30,3% 1,1 2,7 241,2% 21,5 25,0
5.905,3 5.871,1 34,2 0,6% 5.445,3 460,0 8,4% 23.484,6 23.664,2
8. -3.827,4 -3.958,9 131,5 -3,3% -3.719,7 -107,7 2,9% -15.835,7 -15.829,5
a) Löhne und Gehälter -2955,1 -2999,7 44,6 -1,5% -2848,2 -106,9 3,8% -11998,6 -12.220,4
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -828,9 -899,7 70,8 -7,9% -812,9 -16,0 2,0% -3598,9 -3.435,7
c) Jobticket, Unfallversicherung -43,4 -59,5 16,2 -27,2% -58,6 15,2 -26,0% -238,1 -173,4
9. -1.510,1 -1.495,7 -14,4 1,0% -1.509,2 -0,9 0,1% -5.982,7 -5.880,3
a) Lebensmittel -228,7 -240,9 12,2 -5,1% -212,3 -16,4 7,7% -963,7 -914,7
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen 0 0 0 0,0% -2,7 2,7 -100,0% 0 0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -195,5 -216,7 21,2 -9,8% -385,5 190,0 -49,3% -866,8 -722,0
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -1085,9 -1038,1 -47,8 4,6% -908,6 -177,3 19,5% -4152,3 -4.243,6
10. -3,0 -3,9 0,9 -22,7% -3,0 0 0,0% -15,5 -12,0
11. -49,7 -58,0 8,3 -14,3% -55,6 5,9 -10,6% -232,0 -198,9
12. -304,3 -312,6 8,3 -2,7% -15,0 -289,3 1928,7% -1250,6 -1.217,2
-5.694,5 -5.829,1 134,7 -2,3% -5.302,5 -392,0 7,4% -23.316,5 -23.137,9
210,8 42,0 168,8 401,9% 142,7 68,1 47,7% 168,0 526,2
13.
19,6 21,0 -1,4 -6,6% 12,2 7,4 60,8% 84,0 78,5
14. 0,9 7,2 -6,3 -87,4% 7,2 -6,3 -87,4% 28,8 3,6
15. -46,0 -39,3 -6,7 17,0% -36,7 -9,3 25,3% -157,2 -184,0
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -44,1 -39,4 -4,7 12,0% -35,9 -8,2 22,9% -157,6 -176,4
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -1,9 0,1 -2,0 -2.165,8% -0,8 -1,1 136,1% 0,4 -7,6
16. -137,2 -43,0 -94,2 218,8% -53,2 -84,0 157,9% -172,1 -448,8
17. 0,0 -3,9 3,8 -99,2% -1,2 1,2 -97,4% -15,4 -0,1
48,1 -16,0 64,1 -400,8% 71,1 -23,0 -32,3% -64,0 -24,6
18. 23,6 24,8 -1,1 -4,6% 0 23,6 0% 99,0 94,5
19. -8,6 -8,5 -0,1 1,5% -8,9 0,3 -2,8% -34,1 -34,6
20. 63,1 0,2 62,8 62,2 0,9 1,4% 0,9 35,3
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-03/ 2024
Ergebnis
Abweichung Ist/ Plan
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
Abweichung zum
Vorjahr
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
ZwischenergebnisSeite 2 von 4
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn- und Verlustrechnung 01-03/2024
Erläuterung der Planabweichungen
Zu Position 1 - 4
Die geringere Auslastung sowohl im vollstationären, als auch im teilstationären Bereich
führt insbesondere zu den Planabweichungen in den Unterkategorien a und b. Diese
werden teilweise durch eine erhöhte Inanspruchnahme der Kurzzeitpflege in den Positionen
1c und 2c kompensiert.
Zu Position 4
Die Planabweichung wird auch in diesem Segment durch eine geringere Auslastung
verursacht, als im Wirtschaftsplan kalkuliert. Da die Investitionskosten ab April 2024 für das
Albertus-Magnus-Haus leicht erhöht werden, ist in der Hochrechnung eine geringfügige
Steigerung im Vergleich zu den IST-Werten zu erwarten.
Zu Position 5b
In dieser Position sind die Erstattungsbeträge aus der Ergänzungshilfe zum Ausgleich
steigender Preise für Strom und Gas gemäß § 154 Abs. 3 SGB XI enthalten. Da diese nur
bis einschließlich April 2024 geltend gemacht werden können, ergibt sich die Abweichung
zur homogen über das Jahr verteilten Planzahl.
Zu Position 6
Die Erträge aus der Vermietung des selbstbestimmten Wohnens im Neubau des St.
Albertus-Magnus-Hauses sind noch nicht in die Ist-Zahlen eingeflossen, da durch die
verspätete Fertigstellung die Inbetriebnahme später als geplant erfolgt.
Zu Position 8c
Die reduzierten Zuschüsse für das Jobticket/Deutschlandticket sind maßgeblich für die
Planabweichung verantwortlich. Deren Höhe war zum Zeitpunkt der Aufstellung der
Planzahlen noch nicht geklärt.
Zu Position 9a
Auf Grund der niedrigeren Auslastung sind korrespondierend niedrigere Aufwendungen für
Lebensmittel angefallen.
Zu Position 14
Die Auflösung von Sonderposten im Rahmen des Jahresabschlusses 2023 begründet die
Planabweichung dieser Ertragsposition.
Zu Position 16
Unvorhergesehen sind im Haus Elisabeth erhebliche Arbeiten an der Notlichtanlage
erforderlich gewesen. Im Wilhelmine-Lübke-Haus musste die Rufanlage umfangreich
instand gesetzt werden.Seite 3 von 4
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Controlling 1. Quartal 2024
Anlage Auslastung
Auslastungsgrad 2020 2021 2022 2023 31.03.2024
Haus Elisabeth 94,1% 92,6% 96,8% 97,9% 98,2%
St. Albertus-Magnus-Haus 98,2% 98,8% 99,1% 97,1% 91,5%
Wilhelmine-Lübke-Haus 96,4% 95,6% 95,4% 95,4% 96,3%
Durchschnitt 96,1% 95,5% 96,9% 96,7% 95,6%Seite 4 von 4