Einbringung der Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2025/2026 und des Finanz- und Investitionsprogramms 2024 bis 2029

Stellungnahme der Verwaltung
öffentlich
240986-32 ST
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
20 Stadtkämmerei
Dezernat:
Dez. II
Einbringung der Haushaltssatzung für die
Haushaltsjahre 2025/2026 und des Finanz- und
Investitionsprogramms 2024 bis 2029
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
28.11.2024 Empfehlung
Inhalt der Stellungnahme:
Nach der 1. Lesung des Fachausschusses wurden weitere Änderungsvor-
schläge der Verwaltung aufgenommen, die in die Zuständigkeit des Fachaus-
schusses fallen und dessen Zustimmung bedürfen.
Die Änderungsvorschläge können der beigefügten Veränderungsliste entnom-
men werden, wobei die Anlage sowohl die Änderungen enthält, die Gegenstand
der 1. Lesung waren, als auch die neuen Änderungen.
Anlage/n
1 Veränderungsliste_2. Lesung (öffentlich)Seite 1 von 18
Änderungsempfehlungen der Verwaltung
zum Doppelhaushalt 2025/2026
Ausschuss für
Finanzen,
Beteiligungen und
Vergabe
Sitzung am 28.11.2024Seite 2 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 102001509 Anteile an Unternehmen
Kontengruppe K11-150 Transferaufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 43.000,00 43.000,00 44.290,00 45.618,70 46.987,26
+/- 0,00 0,00 645,00- 1.319,02- 2.023,09-
Neu 43.000,00 43.000,00 43.645,00 44.299,68 44.964,17
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.Seite 3 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 110000123 Fuhrparkmanagement
Kontengruppe K11-130 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 7.082.850,00 7.114.360,00 7.177.631,00 7.304.634,00 7.465.444,00
+/- 0,00 0,00 64.686,60- 125.126,42- 218.374,84-
Neu 7.082.850,00 7.114.360,00 7.112.944,40 7.179.507,58 7.247.069,16
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.
2027: 64.686,60 EUR
2028: 125.126,42 EUR
2029: 218.374,84 EUR
Ergebnisplan Profit-Center 110000123 Fuhrparkmanagement
Kontengruppe K11-160 Sonstige ordentliche Aufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 1.328.075,00 1.405.740,00 1.383.175,00 1.430.187,00 1.476.188,00
+/- 0,00 0,00 23.272,40- 54.797,75- 80.167,90-
Neu 1.328.075,00 1.405.740,00 1.359.902,60 1.375.389,25 1.396.020,10
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.
2027: 23.272,40 EUR
2028: 54.797,75 EUR
2029: 80.167,90 EURSeite 4 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 120000120 Finanzmanagement
Kontengruppe K11-060 Kostenerstattungen/-umlagen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
+/- 6.000,00 6.800,00 7.600,00 8.400,00 9.300,00
Neu 26.000,00 26.800,00 27.600,00 28.400,00 29.300,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Anpassung der Erträge ohne Orientierung an die IST-Werte 2023/2024 und
einer jeweiligen Steigerungsrate von 3%.
Ergebnisplan Profit-Center 120000120 Finanzmanagement
Kontengruppe K11-130 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 1.176.150,26 1.336.150,26 1.438.200,68 588.252,62 548.306,11
+/- 0,00 0,00 1.905,21- 1.809,76- 1.713,65-
Neu 1.176.150,26 1.336.150,26 1.436.295,47 586.442,86 546.592,46
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.Seite 5 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Investitionsmassnahme 5200001201000 Profit-Center 120000120 Finanzmanagement
NKF-Projekt Kontengruppe G11-260 Auszahl. Erwerb v. bew. Anlagevermögen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 1.650.000,00 250.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00
+/- 0,00 0,00 700.000,00 700.000,00 600.000,00
Neu 1.650.000,00 250.000,00 850.000,00 800.000,00 650.000,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Mehrbedarf Projekt SAP S/HANA für Externe Beratung
2027 700.000 EUR
2028 700.000 EUR
2029 600.000 EURSeite 6 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben
Kontengruppe K11-020 Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 234.538.872,83 209.308.697,83 222.737.017,83 221.776.121,83 222.191.207,83
+/- 26.679.226,41- 9.094.793,31 1.283.303,15 3.039.598,76 10.719.056,68
Neu 207.859.646,42 218.403.491,14 224.020.320,98 224.815.720,59 232.910.264,51
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Neuberechnung der Schlüsselzuweisungen auf Basis Modellrechnung Land
November 2024.
Ergebnisplan Profit-Center 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben
Kontengruppe K11-150 Transferaufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 136.081.319,00 143.222.456,00 146.432.532,00 149.892.083,00 153.357.264,00
+/- 2.579.869,24 887.297,64 4.381.442,73 5.936.051,71 8.498.043,19
Neu 138.661.188,24 144.109.753,64 150.813.974,73 155.828.134,71 161.855.307,19
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Durch die Neuberechnung der Schlüsselzuweisung ändert sich auch die Höhe
der Landschaftsumlage.Seite 7 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Investitionsmassnahme 5200016051000 Profit-Center 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben
Allg. Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Kontengruppe G11-180 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 17.601.247,09 17.601.247,09 17.601.247,09 17.601.247,09 17.601.247,09
+/- 505.397,76 505.397,76 505.397,76 505.397,76 505.397,76
Neu 18.106.644,85 18.106.644,85 18.106.644,85 18.106.644,85 18.106.644,85
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Neuberechung der allgemeinen Investitionspauschale auf Basis
Modellrechnung Land von November 2024.Seite 8 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 120100129 Gebäudemanagement (SGB)
Kontengruppe K11-150 Transferaufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 20.646.148,48 20.168.815,48 22.308.448,48 25.745.048,48 25.745.048,48
+/- 5.341.493,97 7.048.563,87 8.019.811,35 8.579.661,90 8.758.879,06
Neu 25.987.642,45 27.217.379,35 30.328.259,83 34.324.710,38 34.503.927,54
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Veranschlagung der Anmietung von Büroraum für die Organisationseinheiten
der Stadtverwaltung im Gebäudekomplex Oberkasseler Str.2 gem. DS 241389.
2025:2.143.330,32 EUR
2026:4.286.660,64 EUR
2027:5.158.123,94 EUR
2028:5.674.519,20 EUR
2029:5.748.813,18 EUR
Anmietung von Büroraum für Organisationseinheiten der Stadtverwaltung im
Gebäudekomplex Amt Propsthof 10 gem. DS 241467.
2025:982.824,00 EUR
2026:1.007.434,08 EUR
2027:1.032.660,41 EUR
2028:1.058.518,41 EUR
2029:1.085.023,91 EUR
Anmietung von Büroraum für Organisationseinheiten der Stadtverwaltung im
Gebäudekomplex Moltkestr. 2-14, Oststr. 8-14, Bonner Str. 2+2b gem. DS
231376-03.
2025:1.840.871,00 EUR
2026:1.368.766,44 EUR
2027:1.431.753,29 EUR
2028:1.437.432,28 EUR
2029:1.503.574,20 EUR
Projektorganisation und Personalbedarf für die Vorbereitung und
Durchführung des Umzuges der im Stadthaus untergebrachten
Verwaltungseinheiten gem. DS 240559.
2025:374.468,65 EUR
2026:385.702,71 EUR
2027:397.273,71 EUR
2028:409.192,01 EUR
2029:421.467,77 EURSeite 9 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Finanzplan Profit-Center 120101603 Liquiditätsmanagement
Kontengruppe G11-330 Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
+/- 100.000.000,00 100.000.000,00 0,00 0,00 0,00
Neu 100.000.000,00 100.000.000,00 0,00 0,00 0,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Veranschlagung der Aus- und Einzahlungen im Rahmen der
Konzernfinanzierung Stadtwerke Bonn in der Finanzrechnung.
Finanzplan Profit-Center 120101603 Liquiditätsmanagement
Kontengruppe G11-350 Tilgung und Gewährung von Darlehen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
+/- 100.000.000,00 100.000.000,00 0,00 0,00 0,00
Neu 100.000.000,00 100.000.000,00 0,00 0,00 0,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Veranschlagung der Aus- und Einzahlungen im Rahmen der
Konzernfinanzierung Stadtwerke Bonn in der Finanzrechnung.Seite 10 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 121000121 Finanzbuchhaltung
Kontengruppe K11-130 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 118.500,00 118.500,00 119.160,00 119.839,80 120.539,99
+/- 6.000,00 6.000,00 5.670,00 5.325,15 4.964,93
Neu 124.500,00 124.500,00 124.830,00 125.164,95 125.504,92
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Mehrbedarf aufgrund der Umsetzung der gesetzlichen Vorgaben der neuen
Mitteilungsverordnung, hier Aufwendungen zur Implementierung ins
SAP-System i.H.v. 6.000 EUR p.a.
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.Seite 11 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 121201606 Steuern
Kontengruppe K11-010 Steuern und ähnliche Abgaben
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 770.692.461,00 799.088.154,27 825.790.962,86 850.090.713,75 875.663.462,12
+/- 352.493,28- 47.865,22 168.819,54 822.319,48 2.083.030,80
Neu 770.339.967,72 799.136.019,49 825.959.782,40 850.913.033,23 877.746.492,92
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Anpassung der Planung auf Basis der regionalen Steuerschätzung sowie auf
Basis der Orientrierungsdaten.Seite 12 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 123000128 Liegenschaftsmanagement
Kontengruppe K11-050 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 6.985.318,00 6.985.318,00 6.985.318,00 6.985.318,00 6.985.318,00
+/- 58.240,00 58.240,00 58.240,00 58.240,00 58.240,00
Neu 7.043.558,00 7.043.558,00 7.043.558,00 7.043.558,00 7.043.558,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Mehrertrag aufgrund der Verlängerung des Pachtvertrags
BGA Brückenforum (DS-Nr.: 241 638):
+ 58.240,00 EUR ab 2025 ff.
Ergebnisplan Profit-Center 123000128 Liegenschaftsmanagement
Kontengruppe K11-130 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 3.469.900,58 3.669.900,58 3.076.997,59 3.187.307,53 3.300.926,77
+/- 0,00 0,00 58.048,49- 123.074,17- 190.729,94-
Neu 3.469.900,58 3.669.900,58 3.018.949,10 3.064.233,36 3.110.196,83
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.
Ergebnisplan Profit-Center 123000128 Liegenschaftsmanagement
Kontengruppe K11-150 Transferaufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 5.000,00 5.000,00 5.150,00 5.304,50 5.463,64
+/- 0,00 0,00 75,00- 153,37- 235,25-
Neu 5.000,00 5.000,00 5.075,00 5.151,13 5.228,39
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.Seite 13 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 123000128 Liegenschaftsmanagement
Kontengruppe K11-160 Sonstige ordentliche Aufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 183.817,07 183.817,07 189.331,59 195.011,55 200.861,91
+/- 0,00 0,00 2.757,27- 5.638,59- 8.648,36-
Neu 183.817,07 183.817,07 186.574,32 189.372,96 192.213,55
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5 %.Seite 14 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Investitionsmassnahme 5230601281000 Profit-Center 123000128 Liegenschaftsmanagement
BK Verlagerung Kleingartenanlage Kontengruppe G11-250 Auszahlungen für Baumaßnahmen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
+/- 800.000,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00
Neu 800.000,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Verlagerung der Kleingartenanlage zur Vergrößerung des Tierheims Bonn.
2025: 600.000 EUR
2026: 600.000 EUR
Nachmeldung der Verwaltung:
Anpassung der Veranschlagung aufgrund Planungsänderung.
2025: 800.000 EUR
2026: 400.000 EURSeite 15 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 190001507 WorldCCBonn
Kontengruppe K11-110 Personalaufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 2.089.199,00 2.130.983,00 2.194.912,49 2.260.759,86 2.328.582,66
+/- 0,00 0,00 31.964,74- 65.367,90- 100.259,82-
Neu 2.089.199,00 2.130.983,00 2.162.947,75 2.195.391,96 2.228.322,84
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Pauschale Reduzierung der Steigerungsrate ab 2027 auf 1,5%
Ergebnisplan Profit-Center 190001507 WorldCCBonn
Kontengruppe K11-130 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 15.945.481,00 16.146.478,00 16.604.962,34 16.947.936,20 17.426.699,29
+/- 850.000,00- 850.000,00- 600.000,00- 600.000,00- 650.000,00-
Neu 15.095.481,00 15.296.478,00 16.004.962,34 16.347.936,20 16.776.699,29
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Ansatzreduzierungen nach PrüfungSeite 16 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 190001508 Beethovenhalle (BgA)
Kontengruppe K11-050 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 135.330,00 1.101.500,00 1.399.500,00 1.730.800,00 2.070.000,00
+/- 93.330,00- 0,00 0,00 0,00 0,00
Neu 42.000,00 1.101.500,00 1.399.500,00 1.730.800,00 2.070.000,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Anpassung an den Betriebsführungsplan der BonnCC Management GmbH 2025.
Ergebnisplan Profit-Center 190001508 Beethovenhalle (BgA)
Kontengruppe K11-070 Sonstige ordentliche Erträge
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 5.000,00 19.800,00 33.000,00 49.500,00 66.000,00
+/- 4.000,00- 0,00 0,00 0,00 0,00
Neu 1.000,00 19.800,00 33.000,00 49.500,00 66.000,00
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Anpassung an den Betriebsführungsplan der BonnCC Management GmbH 2025.
Ergebnisplan Profit-Center 190001508 Beethovenhalle (BgA)
Kontengruppe K11-110 Personalaufwendungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 418.882,41 694.128,41 884.913,26 971.463,66 1.145.581,58
+/- 308.200,00- 0,00 0,00 0,00 0,00
Neu 110.682,41 694.128,41 884.913,26 971.463,66 1.145.581,58
Begründung: Nachmeldung der Verwaltung:
Anpassung an den Betriebsführungsplan der BonnCC Management GmbH 2025.Seite 17 von 18
Veränderungsliste Doppelhaushalt 2025 - 2026 Version alt: 998
vom 18.11.2024 Version neu: 6
Ergebnisplan Profit-Center 190001508 Beethovenhalle (BgA)
Kontengruppe K11-130 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen
Ansatz 2025 Ansatz 2026 Ansatz 2027 Ansatz 2028 Ansatz 2029
Alt 1.217.024,00 3.587.373,00 4.146.370,00 4.296.393,00 4.480.446,00
+/- 121.454,00- 0,00 0,00 0,00 0,00
Neu 1.095.570,00 3.587.373,00 4.146.370,00 4.296.393,00 4.480.446,00
Begründung: achmeldung der Verwaltung:
Anpassung an den Betriebsführungsplan der BonnCC Management GmbH 2025.Seite 18 von 18