Einbringung der Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2025/2026 und des Finanz- und Investitionsprogramms 2024 bis 2029

Stellungnahme der Verwaltung
öffentlich
240986-03 ST
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
20 Stadtkämmerei
Dezernat:
Dez. II
Einbringung der Haushaltssatzung für die
Haushaltsjahre 2025/2026 und des Finanz- und
Investitionsprogramms 2024 bis 2029
Beratungsfolge
Bezirksvertretung Bonn 27.08.2024 Anhörung
Inhalt der Stellungnahme:
Es wird folgender, abweichender/neuer Beschluss gefasst:
Die Bezirksvertretung Bonn stimmt den im Entwurf des Doppelhaushaltes für
die Jahre 2025/2026 enthaltenen Ansätzen sowie der mittelfristigen Ergebnis-
und Finanzplanung und den darin vorgesehenen Maßnahmen zu, soweit der
Stadtbezirk Bonn betroffen ist.
Darüber hinaus stimmt die Bezirksvertretung Bonn der
wirkungsorientiert aufgestellten Produktgruppenbeschreibung der BezVSt Bonn
hinsichtlich der strategischen und operativen Zielsetzung der Produktgruppe
zu: 110660130 Bezirksverwaltungsstelle Bonn.
Gem. § 9 der Bezirkssatzung ist die Bezirksvertretung über die Veranschlagung
von solchen Haushaltsmitteln zu hören
• die ihr für ihre nach § 7 der Bezirkssatzung zur selbständigen
Entscheidung zugewiesenen Aufgaben zur Verfügung gestellt
werden,
• die für Investitionsvorhaben im Stadtbezirk veranschlagt sind.
Der Bezirksband ist digital abrufbar als Anlage unter (Auswahl
Ausschusshierarchie):
Haushaltsplanentwurf 2025/2026
Als Anlage sind ergänzende Informationen zum Haushalt beigefügt.
Anlage/n
1 BV Bonn (öffentlich)Seite 1 von 22
Sitzung der BV Bonn am 27.08.2024
Ergänzende Stellungnahme: Informationen zum Haushalt
Haushaltsplanung 2025/2026 und
mittelfristige Finanzplanung 2024-2029
1Seite 2 von 22
2
Vorbemerkungen
1. Konsequenzen für den Haushalt aufgrund der Nichtverlängerung des CUIG:
=> Planung des Doppelhaushalts 2023/2024 und der mittelfristigen Finanzplanung bis 2026 erfolgte mit
Isolierungen von kriegsbedingten Mehraufwendungen und Mindereinnahmen im Plan für diese
Jahre
=> Ab dem Haushaltsjahr 2024 sind Isolierungstatbestände im Plan und Ist nicht mehr zulässig
=> Sämtliche Planisolierungen fallen weg und müssen im laufenden Haushaltsjahr erwirtschaftet werden,
um das geplante Jahresergebnis zu erreichenSeite 3 von 22
3
2. Konsequenzen für den Haushaltsentwurf durch die Änderungen des 3. NKF-
Weiterentwicklungsgesetzes vom 05.03.2024
=> Anhebung des globalen Minderaufwandes (gMA) von 1% der ordentlichen Aufwendungen auf 2%
(ca. 17 Mio. EUR)
=> Der nach Verwendung der Ausgleichsrücklage und Inanspruchnahme von max. 5% der allgemeinen
Rücklage zum Ausgleich des Haushaltsdefizits verbleibende Fehlbetrag wird dem Verlustvortrags-
konto zugeführt
=> Die vorgetragenen Verluste müssen spätestens im dritten Jahr gegen die Allgemeine Rücklage
gebucht werden und reduzieren dann das Eigenkapital, da keine Jahresüberschüsse erwartet
werden
VorbemerkungenSeite 4 von 22
4
3. Vorgaben und Eckdaten der Kämmerei für den Haushaltsentwurf
=> Reduzierung der Ansätze der Fachämter um kriegsbedingte Belastungen (diese Vorgabe konnte nicht
in allen Bereichen eingehalten werden)
=> Um allgemeine Preissteigerungen und Inflationseffekte auszugleichen, werden in den Annahmen zur
Haushaltsplanentwurfsaufstellung ab dem Jahr 2027 3% Aufwandssteigerungen über alle
Aufwandsarten außer Personal (Berechnungen anhand der tariflichen Steigerungen) unterstellt
=> Anpassung der Ertragsentwicklung unter denselben o.g. Gesichtspunkten durch die Ämter -
insbesondere in den kostenrechnenden Einrichtungen (Märkte, Rettungsdienst, Abfall- und
Abwasserwirtschaft)
=> Vermeidung von Entnahme aus der allgemeinen Rücklage und Einlage in ein Verlustvortragskonto
mindestens für das erste Planjahr 2025
VorbemerkungenSeite 5 von 22
5
Stand der konsumtiven Haushaltsplanung EntwurfsfassungKostenart / Bezeichnung Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029
* Steuern und ähnliche Abgaben 830.100.761,00- 860.655.354,27- 888.589.562,86- 914.145.213,75- 940.999.062,12-
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen 396.448.820,39- 379.987.725,02- 400.576.413,14- 407.624.389,06- 416.684.527,57-
* Sonstige Transfererträge 8.213.175,00- 8.313.175,00- 8.412.575,00- 8.515.075,00- 8.620.675,00-
* Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgel 244.757.078,54- 246.473.251,21- 251.490.442,97- 253.464.491,28- 255.917.329,50-
* Privatrechtliche Leistungsentgelte 33.904.990,00- 35.406.362,00- 35.808.456,00- 36.345.565,00- 36.804.683,27-
* Kostenerstattungen/-umlagen 131.042.182,77- 133.415.106,54- 134.950.291,62- 136.476.048,15- 139.143.980,92-
* Sonstige ordentliche Erträge 65.481.928,41- 64.968.973,07- 65.088.646,54- 65.238.367,28- 65.077.608,52-
* Aktivierte Eigenleistungen 2.500.000,00- 2.500.000,00- 2.500.000,00- 2.500.000,00- 2.500.000,00-
* Personalaufwendungen 433.332.582,73 449.129.704,54 462.711.684,67 476.578.975,88 490.983.879,88
* Versorgungsaufwendungen 46.263.640,28 48.589.751,31 50.047.443,86 51.548.867,17 53.095.333,18
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistung 291.426.811,08 304.056.004,16 298.780.008,66 298.875.317,98 303.723.062,00
* Bilanzielle Abschreibungen 71.624.411,55 77.274.443,32 80.060.820,52 82.307.869,56 84.763.511,04
* Transferaufwendungen 772.674.069,53 810.547.168,74 847.244.283,31 879.518.543,95 855.597.040,91
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 182.038.098,44 189.059.917,68 193.566.686,57 196.304.742,93 200.325.297,05
* Finanzerträge 19.958.026,75- 22.069.334,91- 24.502.472,56- 27.097.289,81- 27.596.832,50-
* Zinsen und sonstige Finanzaufwendunge 69.678.110,27 82.604.222,77 98.269.723,92 113.562.264,45 123.616.641,23
* Interne Verrechnungen
* Globaler Minderaufwand 35.900.000,00- 37.500.000,00- 38.600.000,00- 39.700.000,00- 39.700.000,00-
** Summe 98.730.761,02 169.971.930,50 180.161.790,82 207.590.142,59 179.060.065,89Seite 6 von 22
6
AusgleichsberechnungStand EK zum 31.12.2023 = 1.006.301.735 EUR 1.006.301.735,00
Stand der Ausgleichsrücklage zum 31.12.2023 = 163,3 Mio. EUR, s. Nebenrechnung unten
Erwartetes Ergebnis 2024: Fehlbetrag 63 Mio. EUR
Verbleibende Ausgleichrücklage zum 31.12.2024 ca. 100,2 Mio. EUR
Kostenart / Bezeichnung Plan 2025 V2 Plan 2026 V2 Plan 2027 V2 Plan 2028 V2 Plan 2029 V2
Planfehlbeträge Version 2 98.730.761,02 169.971.930,50 180.161.790,82 207.590.142,59 179.060.065,89
Inanspruchnahme Ausgleichsrücklage 98.730.763,00- 1.454.397,00-
verbleibende Ausgleichsrücklage -1.454.397,00
Entnahme AR für lfd. Jahresfehlbeträge 50.315.086,75 47.799.332,41 45.409.365,79
Entnahme Verlustvortrag aus AR 118.202.446,75
Summe Entnahme max. 5 % der AR incl. Verlustvortrag 50.315.086,75 50.315.086,75 47.799.332,41 45.409.365,79 43.138.897,50 Entnahme über 5 % in 2029
Stand Allgemeine Rücklage 1.006.301.735,00 955.986.648,25 908.187.315,84 862.777.950,05 744.575.503,30
Zuführung Verlustvortragskonto 118.202.446,75 132.362.458,41 162.180.776,80 179.060.065,89
Stand Verlustvortragskonto 118.202.446,75 250.564.905,16 412.745.681,96 473.603.301,10
A-Rücklage 163.185.158,02-
Fehlbetrag 2024 63.000.000,00-
A-Rücklage 31.12.2024 100.185.158,02-
NebenrechnungSeite 7 von 22
7
Investieren in Konsolidieren Fördermittel
akquirieren
Klimawende Fortsetzung des erfolgreich Professionalisierung
Mobilitätswende begonnenen Projektes
Soziales
Digitalisierung
Wesentliche SchwerpunkteSeite 8 von 22
8
Investitionen I (Auswahl):
Klima und Mobilität
Schulen
Digitalisierung
Wesentliche SchwerpunkteSeite 9 von 22
9
Investitionen II (Auswahl):
Soziales
- OGS
- Kinder- und Jugendhilfe
- Jugendarbeit
- Kitas
- Weiteres
Wesentliche SchwerpunkteSeite 10 von 22
10
Größte Abweichungen > 5 Mio. EUR aktuelle Version vs. Eckwerteplanung in
den Dezernats- und Ämtermeldungen für die Jahre 2025 und 2026Stichwort Art
Abweichung
2025 in Mio. EUR
Abweichung
2026 in Mio. EUR
Steckbriefe Klimaplan Mehraufwand 6,4 6,3
Betriebskostenzuschuss SGB Minderaufwand 11,7 20,1
Zinsaufwand Investitionskredite Mehraufwand 4,4 8,4
Zinsaufwand Kassenkredite Mehraufwand 7,3 7,5
Steuern gem Steuerschätzung Mai 2024 Minderertrag 10,1 10,5
Bilanzielle Abschreibungen Minderaufwand 10,5 11,2
Verkehrsplanung gem Wirtschaftsplan SWB GmbH Mehraufwand 16,1 18,6
Verkehrsangelegenheiten Mehrertrag 2,3 5,3
Abwasserbeseitigung Gebührenerwartung Mehrertrag 5,8 5,5
Mehrertrag 8,5 10,5
Mehraufwand 15,3 18,6
Wohnraumsicherung und -versorgung Mehraufwand 6,1 6,4
Minderertrag 3,8 3,8
Minderaufwand 7,8 7
Mehrertrag 1 0,9
Mehraufwand 7,8 4,7
Anpassung Personal- und Versorgungsaufwendungen Mehraufwand 25 36,1
Leistungen SGB XII
Tageseinrichtungen Anpassung auf Ausbau
Sonstige Leistungen Förderung junger MenschenSeite 11 von 22
11
Zinssatzentwicklung
Terminzinssätze S-Kompass (Stand Schlusskurs 06.04.2024) - Haushaltsplanung 25/26
Laufzeit 6 Monate 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5 Jahr 10 Jahr
10 Jahre 2,84% 2,82% 2,82% 2,84% 2,86% 2,87% 2,75%
Aufschlag 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50%
Zins+Aufschlag 3,34% 3,32% 3,32% 3,34% 3,36% 3,37% 3,25%
zum Vergleich: Terminzinssätze S-Kompass (Stand Schlusskurs 06.04.2023) - Haushaltsplanung 23/24
Laufzeit 6 Monate 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5 Jahr 10 Jahr
10 Jahre 2,81% 2,78% 2,76% 2,79% 2,81% 2,82% 2,58%
Aufschlag 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%
Zins + Aufschlag 3,81% 3,78% 3,76% 3,79% 3,81% 3,82% 3,58%Seite 12 von 22
12
Der Investitionshaushalt der BV BonnFinanzstelle Bezeichnung der Finanzstelle Finanzposition Bezeichnung der
Finanzposition
Plan 2025 VE 1. Jahr
für 2026
Plan 2026 VE 2. Jahr
für 2027
Plan 2027 Plann 2028 Plan 2029
5510606040016 Ausstattung - Bezirk 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 72.500,00 0,00 37.500,00 0,00 37.500,00 37.500,00 37.500,00
5510606040016 72.500,00 0,00 37.500,00 0,00 37.500,00 37.500,00 37.500,00
5520608010066 sonst. Sportanlagen 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 16.350,00 0,00 16.350,00 0,00 16.350,00 16.350,00 16.350,00
5520608010066 sonst. Sportanlagen 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608010066 16.350,00 0,00 16.350,00 0,00 16.350,00 16.350,00 16.350,00
5520608010600 Sportanlage Buschdor 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608010600 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608011000 Sportanlage Wasserla 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 600.000,00 0,00 1.300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608011000 600.000,00 0,00 1.300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608011010 BK Sportplatz Röttge 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00
5520608011010 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00
5520608011080 Sportplatz Endenich 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608011080 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608011131 Sportplatz Grau-Rhei 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00
5520608011131 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00
5520608011200 Sportanl. SpPark Nor 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 1.300.000,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00
5520608011200 1.300.000,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00
5520608011600 Sportanlagen Schulen 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 15.300,00 0,00 15.300,00 0,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00
5520608011600 15.300,00 0,00 15.300,00 0,00 15.300,00 15.300,00 15.300,00
5520608011666 Sportfl Bonn-Castell 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608011666 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608012000 BK Reuterpark BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608012000 BK Reuterpark BN 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608012000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608031005 Römerbad BN 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5520608031005 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5520608031015 Frankenbad BN 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5520608031015 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5520608031025 Melbbad BN 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 0,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 5.000,00 5.000,00
5520608031025 Melbbad BN 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 3.000.000,00 0,00 4.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520608031025 3.000.000,00 0,00 4.000.000,00 0,00 15.000,00 5.000,00 5.000,00
5660611031000 Kläranlage BN 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 90.000,00 0,00 90.000,00 0,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00
5660611031000 Kläranlage BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 6.187.000,00 2.500.000,00 6.187.000,00 2.500.000,00 6.187.000,00 6.187.000,00 6.187.000,00
5660611031000 6.277.000,00 2.500.000,00 6.277.000,00 2.500.000,00 6.277.000,00 6.277.000,00 6.277.000,00
5660611031002 KA Salierweg BN Klär 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.057.000,00 0,00 3.062.000,00 0,00 3.585.000,00 2.138.000,00 3.035.000,00
5660611031002 1.057.000,00 0,00 3.062.000,00 0,00 3.585.000,00 2.138.000,00 3.035.000,00
5660611031461 Kolpingstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660611031461 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660611031600 Abwasserbes.BN (ABK) 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 12.000.000,00 7.500.000,00 12.000.000,00 7.500.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00
5660611031600 12.000.000,00 7.500.000,00 12.000.000,00 7.500.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00 12.000.000,00
5660611037325 Im Rosenfeld (ABK) 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660611037325 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660612010266 Bituminöse DE BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 600.000,00 0,00 600.000,00 0,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00
5660612010266 600.000,00 0,00 600.000,00 0,00 600.000,00 600.000,00 600.000,00
5660612011052 An der Immenburg BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011052 An der Immenburg BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011052 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011065 Auf dem Dransdorfer 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011065 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011084 Am Hauptbahnhof BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011084 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011109 Siemensstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.250.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011109 1.250.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011110 Bonner Talweg BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011110 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011192 Effertzstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00 350.000,00 0,00
5660612011192 0,00 0,00 0,00 0,00 20.000,00 350.000,00 0,00Seite 13 von 22
13
Blatt 25660612011201 Endenicher Str. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800.000,00 0,00
5660612011201 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800.000,00 0,00
5660612011306 Haager Weg BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 500.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011306 500.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011340 Hochstadenring BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011340 250.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011341 Viktoriabrücke BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land -8.000.000,00 0,00 -6.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011341 Viktoriabrücke BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 12.300.000,00 0,00 9.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011341 4.300.000,00 0,00 3.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011343 Hohe Str. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 2.500.000,00 0,00 0,00
5660612011343 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 2.500.000,00 0,00 0,00
5660612011369 Immenburgstraße BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011369 Immenburgstraße BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 30.000,00 0,00 750.000,00 750.000,00 750.000,00 0,00 0,00
5660612011369 30.000,00 0,00 750.000,00 750.000,00 750.000,00 0,00 0,00
5660612011451 Königstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011451 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011458 Prinz-Albert-Straße 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 410.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011458 410.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011489 Lievelingsweg BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 -623.000,00 0,00 0,00
5660612011489 Lievelingsweg BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 30.000,00 0,00 890.000,00 0,00 0,00
5660612011489 0,00 0,00 30.000,00 0,00 267.000,00 0,00 0,00
5660612011532 Auerberger-Mitte BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 30.000,00 0,00 900.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011532 30.000,00 0,00 900.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011547 Mondorfer Str. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00
5660612011547 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00
5660612011592 Ollenhauerstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 150.000,00 150.000,00 150.000,00 0,00 1.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00
5660612011592 150.000,00 150.000,00 150.000,00 0,00 1.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00
5660612011594 Oppenhoffstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 400.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011594 400.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011623 Quantiusstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011623 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011643 Reuterstr. BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land -1.750.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011643 Reuterstr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 2.500.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011643 750.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011667 Rosental BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011667 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011686 Eduard-Otto-Str. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 15.000,00 0,00 315.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612011686 15.000,00 0,00 315.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612014265 Franz-Grünkorn-Str. 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 120.000,00 0,00 0,00
5660612014265 0,00 0,00 0,00 0,00 120.000,00 0,00 0,00
5660612014624 Im Eichholz BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 210.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612014624 210.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612014833 Burgweg BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 25.000,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612014833 25.000,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612014837 Meßdorfer Str. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 30.000,00 0,00 780.000,00 0,00 750.000,00 0,00 0,00
5660612014837 30.000,00 0,00 780.000,00 0,00 750.000,00 0,00 0,00
5660612016718 B-Plan 6718 Urban Do 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612016718 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612019130 Bahnhofsvorpl. Bonn 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 -2.700.000,00 0,00 -13.500.000,00 -13.500.000,00 0,00
5660612019130 Bahnhofsvorpl. Bonn 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 30.000.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00 0,00
5660612019130 3.000.000,00 0,00 300.000,00 30.000.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00
5660612021375 K 2, Im Wingert BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 950.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612021375 950.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612021743 K 1, Thomastr. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660612021743 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660612021747 K 1, Trierer Str. BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612021747 K 1, Trierer Str. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 50.000,00 930.000,00 930.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00Seite 14 von 22
14
Blatt 35660612021747 50.000,00 930.000,00 930.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612021777 K 1, Potsdamer Platz 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660612021777 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660612021825 K1,Wittelsbacherring 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612021825 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612031113 L 183, Bornheimer St 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00 0,00 0,00
5660612031113 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00 0,00 0,00
5660612031403 L 183,Justus-von-Lie 68.1100 Invest.zuw. vom Land -21.000,00 0,00 -469.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612031403 L 183,Justus-von-Lie 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 30.000,00 0,00 670.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612031403 9.000,00 0,00 201.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612041201 B 56, Endenicher Str 68.1100 Invest.zuw. vom Land -1.750.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612041201 B 56, Endenicher Str 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 2.500.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612041201 750.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612041724 B 9, Stockenstraße B 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612041724 B 9, Stockenstraße B 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660612041724 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660613081020 Endenicher Bach BN 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660613081020 Endenicher Bach BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.450.000,00 1.000.000,00 1.050.000,00 500.000,00 550.000,00 1.200.000,00 50.000,00
5660613081020 1.450.000,00 1.000.000,00 1.050.000,00 500.000,00 550.000,00 1.200.000,00 50.000,00
5660613081030 Venusbergbach BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 20.000,00 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660613081030 20.000,00 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660613081050 Engelsbach BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 50.000,00 0,00 900.000,00 500.000,00 500.000,00 50.000,00 0,00
5660613081050 50.000,00 0,00 900.000,00 500.000,00 500.000,00 50.000,00 0,00
5660613081060 Rheindorfer Bach BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 50.000,00 0,00 700.000,00 300.000,00 300.000,00 10.000,00 1.000,00
5660613081060 50.000,00 0,00 700.000,00 300.000,00 300.000,00 10.000,00 1.000,00
5660613081170 Hochw. Graurheindorf 78.2100 Ausz.Ew Grst.u.Geb. 200.000,00 0,00 200.000,00 0,00 200.000,00 200.000,00 0,00
5660613081170 Hochw. Graurheindorf 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 4.000.000,00 2.000.000,00 3.000.000,00 700.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00
5660613081170 4.200.000,00 2.000.000,00 3.200.000,00 700.000,00 1.200.000,00 1.200.000,00 0,00
5680612011000 Verkehrsgrün BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.100.000,00 500.000,00 1.100.000,00 500.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00
5680612011000 1.100.000,00 500.000,00 1.100.000,00 500.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00 1.250.000,00
5680613010100 Ausbau Grünanl. BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 109.000,00 92.000,00 92.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00
5680613010100 109.000,00 92.000,00 92.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00
5680613011072 Ernst-Moritz-Arndt-G 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613011072 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613021100 Haus der Natur 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613021100 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613021130 Forstbetriebshof BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613021130 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613021200 Weg d. Artenvielfalt 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 8.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5680613021200 8.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5680613024000 Schutzgebiet Düne Ta 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613024000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613030016 Wege BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 120.000,00 60.000,00 120.000,00 60.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00
5680613030016 120.000,00 60.000,00 120.000,00 60.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00
5680613031000 Nordfriedhof BN 78.5100 Ausz.Hochbaumaßnahm. 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031000 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031016 Bauliche Anlagen BN 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 90.000,00 40.000,00 80.000,00 40.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00
5680613031016 90.000,00 40.000,00 80.000,00 40.000,00 80.000,00 80.000,00 80.000,00
5680613031060 Südfriedhof BN 78.5100 Ausz.Hochbaumaßnahm. 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031060 500.000,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031070 FH Poppelsdorf BN 78.5100 Ausz.Hochbaumaßnahm. 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031070 500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031127 BK FH Endenich 78.5100 Ausz.Hochbaumaßnahm. 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680613031127 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
49.094.150,00 16.787.000,00 45.746.150,00 43.440.000,00 38.358.150,00 32.753.150,00 28.990.150,00Seite 15 von 22
15
Der konsumtive Haushalt der BV Bonn
Nachrichtlich ämterverursachte Erträge und AufwendungenKostenart / Bezeichnung Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029
* Privatrechtliche Leistungsentgelte 100,00- 100,00- 100,00- 100,00- 100,00-
* Kostenerstattungen/-umlagen 88,56- 88,56- 88,56- 88,56- 88,56-
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistung 135.950,00 136.450,00 138.893,50 141.410,31 144.002,62
* Transferaufwendungen 120.600,00 120.600,00 124.218,00 127.944,54 131.782,87
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 19.020,00 19.020,00 19.590,60 20.178,34 20.783,68
** Summe 275.381,44 275.881,44 282.513,54 289.344,63 296.380,61Kostenart / Bezeichnung Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen 745,03- 745,03- 760,03- 775,48- 791,39-
* Privatrechtliche Leistungsentgelte 100,00- 100,00- 100,00- 100,00- 100,00-
* Kostenerstattungen/-umlagen 88,56- 88,56- 88,56- 88,56- 88,56-
* Sonstige ordentliche Erträge 24.510,96- 24.494,16- 24.494,16- 24.494,16- 24.494,16-
* Personalaufwendungen 456.248,62 475.328,94 489.588,41 504.276,48 519.405,12
* Versorgungsaufwendungen 95.402,57 100.133,08 103.136,78 106.231,41 109.418,14
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistung 135.950,00 136.450,00 138.893,50 141.410,31 144.002,62
* Bilanzielle Abschreibungen 452,56 452,57 452,56 452,57 452,56
* Transferaufwendungen 120.600,00 120.600,00 124.218,00 127.944,54 131.782,87
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 19.020,00 19.020,00 19.590,60 20.178,34 20.783,68
* Interne Verrechnungen 100.909,80- 104.215,15- 106.654,65- 111.730,55- 116.385,08-
** Summe 701.319,40 722.341,69 743.782,45 763.304,90 783.985,80Seite 16 von 22
16Seite 17 von 22
17Seite 18 von 22
Stadtkämmererin M. Heidler 18Seite 19 von 22
19
Weiteres Vorgehen
Sommerschulungen für Politik und Bürger*innen IKVS. Der interaktive Haushalt steht in der
Entwurfsversion seit dem 20.06.2024 zur VerfügungSeite 20 von 22
Fazit
Nur unter Berücksichtigung folgender Haushaltserleichterungen ist der Haushalt genehmigungsfähig:
- Umsetzung der Erhöhung des globalen Minderaufwands von 1% auf 2%
- Inanspruchnahme des Eigenkapitals von maximal 5% (2. HSK-Kriterium)
- der buchhalterischen Möglichkeit, Fehlbeträge in einem Verlustvortragskonto 3 Jahre zu „parken“
Die Entnahme aus der allgemeinen Rücklage und der Verlustvortrag für das Jahr 2026 ist durch
die Kommunalaufsicht zu genehmigen und kann unter Auflagen erfolgen.
20Seite 21 von 22
Allerdings werden:
- bis zum Ende des Jahres 2029 werden planerisch rund 835 Mio. EUR Eigenkapital
verbraucht
- die Liquiditätskredite von heute aktuell 700 Mio. EUR auf 1.978 Mio. EUR ansteigen
Weitere Konsolidierungsbemühungen sind dringend geboten, um die dauerhafte Leistungsfähigkeit
nachzuweisen und zu erhalten.
Die Forderung der kommunalen Familie und der kommunalen Spitzenverbände nach echter
finanzieller Hilfe muss zwingend umgesetzt werden. Nur so können Eskalationsstufen der
Kommunalaufsicht spätestens zur Haushaltsaufstellung 2027/2028 verhindert werden.
21Seite 22 von 22