Einbringung der Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2025/2026 und des Finanz- und Investitionsprogramms 2024 bis 2029

Stellungnahme der Verwaltung
öffentlich
240986-02 ST
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
20 Stadtkämmerei
Dezernat:
Dez. II
Einbringung der Haushaltssatzung für die
Haushaltsjahre 2025/2026 und des Finanz- und
Investitionsprogramms 2024 bis 2029
Beratungsfolge
Bezirksvertretung Beuel 21.08.2024 Anhörung
Inhalt der Stellungnahme:
Es wird folgender, abweichender/neuer Beschluss gefasst:
Die Bezirksvertretung Beuel stimmt den im Entwurf des Doppelhaushaltes für
die Jahre 2025/2026 enthaltenen Ansätzen sowie der mittelfristigen Ergebnis-
und Finanzplanung und den darin vorgesehenen Maßnahmen zu, soweit der
Stadtbezirk Beuel betroffen ist.
Darüber hinaus stimmt die Bezirksvertretung Beuel der
wirkungsorientiert aufgestellten Produktgruppenbeschreibung der BezVSt
Beuel hinsichtlich der strategischen und operativen Zielsetzung der
Produktgruppe zu: 110880132 Bezirksverwaltungsstelle Beuel.
Gem. § 9 der Bezirkssatzung ist die Bezirksvertretung über die Veranschlagung
von solchen Haushaltsmitteln zu hören
• die ihr für ihre nach § 7 der Bezirkssatzung zur selbständigen
Entscheidung zugewiesenen Aufgaben zur Verfügung gestellt
werden,
• die für Investitionsvorhaben im Stadtbezirk veranschlagt sind.
Der Bezirksband ist digital abrufbar als Anlage unter (Auswahl
Ausschusshierarchie):
Haushaltsplanentwurf 2025/2026
Als Anlage sind ergänzende Informationen zum Haushalt beigefügt.
Anlage/n
1 BV Beuel (öffentlich)Seite 1 von 22
Sitzung der BV Beuel am 21.08.2024
Ergänzende Stellungnahme: Informationen zum Haushalt
Haushaltsplanung 2025/2026 und
mittelfristige Finanzplanung 2024-2029
1Seite 2 von 22
2
Vorbemerkungen
1. Konsequenzen für den Haushalt aufgrund der Nichtverlängerung des CUIG:
=> Planung des Doppelhaushalts 2023/2024 und der mittelfristigen Finanzplanung bis 2026 erfolgte mit
Isolierungen von kriegsbedingten Mehraufwendungen und Mindereinnahmen im Plan für diese
Jahre
=> Ab dem Haushaltsjahr 2024 sind Isolierungstatbestände im Plan und Ist nicht mehr zulässig
=> Sämtliche Planisolierungen fallen weg und müssen im laufenden Haushaltsjahr erwirtschaftet werden,
um das geplante Jahresergebnis zu erreichenSeite 3 von 22
3
2. Konsequenzen für den Haushaltsentwurf durch die Änderungen des 3. NKF-
Weiterentwicklungsgesetzes vom 05.03.2024
=> Anhebung des globalen Minderaufwandes (gMA) von 1% der ordentlichen Aufwendungen auf 2%
(ca. 17 Mio. EUR)
=> Der nach Verwendung der Ausgleichsrücklage und Inanspruchnahme von max. 5% der allgemeinen
Rücklage zum Ausgleich des Haushaltsdefizits verbleibende Fehlbetrag wird dem Verlustvortrags-
konto zugeführt
=> Die vorgetragenen Verluste müssen spätestens im dritten Jahr gegen die Allgemeine Rücklage
gebucht werden und reduzieren dann das Eigenkapital, da keine Jahresüberschüsse erwartet
werden
VorbemerkungenSeite 4 von 22
4
3. Vorgaben und Eckdaten der Kämmerei für den Haushaltsentwurf
=> Reduzierung der Ansätze der Fachämter um kriegsbedingte Belastungen (diese Vorgabe konnte nicht
in allen Bereichen eingehalten werden)
=> Um allgemeine Preissteigerungen und Inflationseffekte auszugleichen, werden in den Annahmen zur
Haushaltsplanentwurfsaufstellung ab dem Jahr 2027 3% Aufwandssteigerungen über alle
Aufwandsarten außer Personal (Berechnungen anhand der tariflichen Steigerungen) unterstellt
=> Anpassung der Ertragsentwicklung unter denselben o.g. Gesichtspunkten durch die Ämter -
insbesondere in den kostenrechnenden Einrichtungen (Märkte, Rettungsdienst, Abfall- und
Abwasserwirtschaft)
=> Vermeidung von Entnahme aus der allgemeinen Rücklage und Einlage in ein Verlustvortragskonto
mindestens für das erste Planjahr 2025
VorbemerkungenSeite 5 von 22
5
Stand der konsumtiven Haushaltsplanung EntwurfsfassungKostenart / Bezeichnung Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029
* Steuern und ähnliche Abgaben 830.100.761,00- 860.655.354,27- 888.589.562,86- 914.145.213,75- 940.999.062,12-
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen 396.448.820,39- 379.987.725,02- 400.576.413,14- 407.624.389,06- 416.684.527,57-
* Sonstige Transfererträge 8.213.175,00- 8.313.175,00- 8.412.575,00- 8.515.075,00- 8.620.675,00-
* Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgel 244.757.078,54- 246.473.251,21- 251.490.442,97- 253.464.491,28- 255.917.329,50-
* Privatrechtliche Leistungsentgelte 33.904.990,00- 35.406.362,00- 35.808.456,00- 36.345.565,00- 36.804.683,27-
* Kostenerstattungen/-umlagen 131.042.182,77- 133.415.106,54- 134.950.291,62- 136.476.048,15- 139.143.980,92-
* Sonstige ordentliche Erträge 65.481.928,41- 64.968.973,07- 65.088.646,54- 65.238.367,28- 65.077.608,52-
* Aktivierte Eigenleistungen 2.500.000,00- 2.500.000,00- 2.500.000,00- 2.500.000,00- 2.500.000,00-
* Personalaufwendungen 433.332.582,73 449.129.704,54 462.711.684,67 476.578.975,88 490.983.879,88
* Versorgungsaufwendungen 46.263.640,28 48.589.751,31 50.047.443,86 51.548.867,17 53.095.333,18
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistung 291.426.811,08 304.056.004,16 298.780.008,66 298.875.317,98 303.723.062,00
* Bilanzielle Abschreibungen 71.624.411,55 77.274.443,32 80.060.820,52 82.307.869,56 84.763.511,04
* Transferaufwendungen 772.674.069,53 810.547.168,74 847.244.283,31 879.518.543,95 855.597.040,91
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 182.038.098,44 189.059.917,68 193.566.686,57 196.304.742,93 200.325.297,05
* Finanzerträge 19.958.026,75- 22.069.334,91- 24.502.472,56- 27.097.289,81- 27.596.832,50-
* Zinsen und sonstige Finanzaufwendunge 69.678.110,27 82.604.222,77 98.269.723,92 113.562.264,45 123.616.641,23
* Interne Verrechnungen
* Globaler Minderaufwand 35.900.000,00- 37.500.000,00- 38.600.000,00- 39.700.000,00- 39.700.000,00-
** Summe 98.730.761,02 169.971.930,50 180.161.790,82 207.590.142,59 179.060.065,89Seite 6 von 22
6
AusgleichsberechnungStand EK zum 31.12.2023 = 1.006.301.735 EUR 1.006.301.735,00
Stand der Ausgleichsrücklage zum 31.12.2023 = 163,3 Mio. EUR, s. Nebenrechnung unten
Erwartetes Ergebnis 2024: Fehlbetrag 63 Mio. EUR
Verbleibende Ausgleichrücklage zum 31.12.2024 ca. 100,2 Mio. EUR
Kostenart / Bezeichnung Plan 2025 V2 Plan 2026 V2 Plan 2027 V2 Plan 2028 V2 Plan 2029 V2
Planfehlbeträge Version 2 98.730.761,02 169.971.930,50 180.161.790,82 207.590.142,59 179.060.065,89
Inanspruchnahme Ausgleichsrücklage 98.730.763,00- 1.454.397,00-
verbleibende Ausgleichsrücklage -1.454.397,00
Entnahme AR für lfd. Jahresfehlbeträge 50.315.086,75 47.799.332,41 45.409.365,79
Entnahme Verlustvortrag aus AR 118.202.446,75
Summe Entnahme max. 5 % der AR incl. Verlustvortrag 50.315.086,75 50.315.086,75 47.799.332,41 45.409.365,79 43.138.897,50 Entnahme über 5 % in 2029
Stand Allgemeine Rücklage 1.006.301.735,00 955.986.648,25 908.187.315,84 862.777.950,05 744.575.503,30
Zuführung Verlustvortragskonto 118.202.446,75 132.362.458,41 162.180.776,80 179.060.065,89
Stand Verlustvortragskonto 118.202.446,75 250.564.905,16 412.745.681,96 473.603.301,10
A-Rücklage 163.185.158,02-
Fehlbetrag 2024 63.000.000,00-
A-Rücklage 31.12.2024 100.185.158,02-
NebenrechnungSeite 7 von 22
7
Investieren in Konsolidieren Fördermittel
akquirieren
Klimawende Fortsetzung des erfolgreich Professionalisierung
Mobilitätswende begonnenen Projektes
Soziales
Digitalisierung
Wesentliche SchwerpunkteSeite 8 von 22
8
Investitionen I (Auswahl):
Klima und Mobilität
Schulen
Digitalisierung
Wesentliche SchwerpunkteSeite 9 von 22
9
Investitionen II (Auswahl):
Soziales
- OGS
- Kinder- und Jugendhilfe
- Jugendarbeit
- Kitas
- Weiteres
Wesentliche SchwerpunkteSeite 10 von 22
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Größte Abweichungen > 5 Mio. EUR aktuelle Version vs. Eckwerteplanung in
den Dezernats- und Ämtermeldungen für die Jahre 2025 und 2026Stichwort Art
Abweichung
2025 in Mio. EUR
Abweichung
2026 in Mio. EUR
Steckbriefe Klimaplan Mehraufwand 6,4 6,3
Betriebskostenzuschuss SGB Minderaufwand 11,7 20,1
Zinsaufwand Investitionskredite Mehraufwand 4,4 8,4
Zinsaufwand Kassenkredite Mehraufwand 7,3 7,5
Steuern gem Steuerschätzung Mai 2024 Minderertrag 10,1 10,5
Bilanzielle Abschreibungen Minderaufwand 10,5 11,2
Verkehrsplanung gem Wirtschaftsplan SWB GmbH Mehraufwand 16,1 18,6
Verkehrsangelegenheiten Mehrertrag 2,3 5,3
Abwasserbeseitigung Gebührenerwartung Mehrertrag 5,8 5,5
Mehrertrag 8,5 10,5
Mehraufwand 15,3 18,6
Wohnraumsicherung und -versorgung Mehraufwand 6,1 6,4
Minderertrag 3,8 3,8
Minderaufwand 7,8 7
Mehrertrag 1 0,9
Mehraufwand 7,8 4,7
Anpassung Personal- und Versorgungsaufwendungen Mehraufwand 25 36,1
Leistungen SGB XII
Tageseinrichtungen Anpassung auf Ausbau
Sonstige Leistungen Förderung junger MenschenSeite 11 von 22
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Zinssatzentwicklung
Terminzinssätze S-Kompass (Stand Schlusskurs 06.04.2024) - Haushaltsplanung 25/26
Laufzeit 6 Monate 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5 Jahr 10 Jahr
10 Jahre 2,84% 2,82% 2,82% 2,84% 2,86% 2,87% 2,75%
Aufschlag 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50%
Zins+Aufschlag 3,34% 3,32% 3,32% 3,34% 3,36% 3,37% 3,25%
zum Vergleich: Terminzinssätze S-Kompass (Stand Schlusskurs 06.04.2023) - Haushaltsplanung 23/24
Laufzeit 6 Monate 1 Jahr 2 Jahr 3 Jahr 4 Jahr 5 Jahr 10 Jahr
10 Jahre 2,81% 2,78% 2,76% 2,79% 2,81% 2,82% 2,58%
Aufschlag 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%
Zins + Aufschlag 3,81% 3,78% 3,76% 3,79% 3,81% 3,82% 3,58%Seite 12 von 22
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Der Investitionshaushalt der BV BeuelFinanzstelle Bezeichnung der Finanzstelle Finanzposition Bezeichnung der
Finanzposition
Plan 2025 VE 1. Jahr
für 2026
Plan 2026 VE 2. Jahr
für 2027
Plan 2027 Plann 2028 Plan 2029
5510806040038 Ausstattung - Bezirk 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5510806040038 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808010088 sonst. Sportanlagen 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 9.500,00 0,00 9.500,00 0,00 9.500,00 9.500,00 9.500,00
5520808010088 9.500,00 0,00 9.500,00 0,00 9.500,00 9.500,00 9.500,00
5520808010588 Sportanlagen Gesamts 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00
5520808010588 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 400.000,00 0,00
5520808011800 Sportanlagen Schulen 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 7.900,00 0,00 7.900,00 0,00 7.900,00 7.900,00 7.900,00
5520808011800 7.900,00 0,00 7.900,00 0,00 7.900,00 7.900,00 7.900,00
5520808015010 Sportplatz Roleber B 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015030 Sportplatz Geislar B 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 1.900.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015030 1.900.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015060 BK Sportplatz Oberka 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015060 0,00 0,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015100 BK Franz-Elbern-Stad 78.5300 Ausz.sonst.Baumaßn. 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808015100 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5520808035005 Ennertbad BE 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5520808035005 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
5520808035015 Hallenbad BE 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00
5520808035015 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00
5660811031800 Abwasserbes.BE (ABK) 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
5660811031800 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
5660811033079 Burggrafenstr. BE S1 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 500.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660811033079 500.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660811033217 HangelarerWeg (Entw) 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 2.444.000,00 0,00 2.300.000,00 0,00 2.023.000,00 0,00 0,00
5660811033217 2.444.000,00 0,00 2.300.000,00 0,00 2.023.000,00 0,00 0,00
5660811035001 Kläranlage BE 78.3100 Ausz.Ew.Vm.o.h.W800€ 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00
5660811035001 Kläranlage BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 150.000,00 0,00 150.000,00 0,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00
5660811035001 180.000,00 0,00 180.000,00 0,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00
5660811038024 Gew. Bechlinghoven 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.030.000,00 0,00 1.160.000,00 0,00 714.000,00 186.000,00 186.000,00
5660811038024 1.030.000,00 0,00 1.160.000,00 0,00 714.000,00 186.000,00 186.000,00
5660811038122 Heinr.-Wolsing-Weg' 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660811038122 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660811038322 Niederholtorf-Süd,BP 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660811038322 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
5660812010268 Bituminöse DE BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 250.000,00 0,00 250.000,00 0,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00
5660812010268 250.000,00 0,00 250.000,00 0,00 250.000,00 250.000,00 250.000,00
5660812013034 Auguststr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 900.000,00 0,00
5660812013034 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 900.000,00 0,00
5660812013044 Auf dem Grendt BE 68.1100 Invest.zuw. vom Land -300.000,00 0,00 -1.800.000,00 0,00 -1.800.000,00 -4.560.000,00 -5.940.000,00
5660812013044 Auf dem Grendt BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 500.000,00 0,00 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 7.600.000,00 9.900.000,00
5660812013044 200.000,00 0,00 1.200.000,00 0,00 1.200.000,00 3.040.000,00 3.960.000,00
5660812013060 Adolf-Quad-Str. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 330.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013060 330.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Seite 13 von 22
13
Blatt 2Finanzstelle Bezeichnung der Finanzstelle Finanzposition Bezeichnung der
Finanzposition
Plan 2025 VE 1. Jahr
für 2026
Plan 2026 VE 2. Jahr
für 2027
Plan 2027 Plann 2028 Plan 2029
5660812013125 Dunantstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013125 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013172 Friedrich-Breuer-Str 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 200.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013172 200.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013200 Hangstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013200 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013223 Im Bonnet BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 900.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013223 900.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013281 Guardinistr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 810.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013281 810.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013294 Kommentalweg BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 150.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013294 150.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013320 Landgrabenweg BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013320 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013325 Löwenburgstr. BE 68.1100 Invest.zuw. vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013325 Löwenburgstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 500.000,00 500.000,00 500.000,00 1.000.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00
5660812013325 500.000,00 500.000,00 500.000,00 1.000.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00
5660812013340 Maarstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 2.500.000,00 0,00 0,00
5660812013340 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 2.500.000,00 0,00 0,00
5660812013350 Mirecourtstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 30.000,00 0,00 220.000,00 0,00 0,00
5660812013350 0,00 0,00 30.000,00 0,00 220.000,00 0,00 0,00
5660812013352 Mühlenbachstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 30.000,00 0,00 630.000,00 0,00 0,00
5660812013352 0,00 0,00 30.000,00 0,00 630.000,00 0,00 0,00
5660812013385 Siebenmorgenweg BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013385 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013400 Oberdorfstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013400 1.000,00 0,00 1.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013501 Sandorfstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013501 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013559 Teufelsbachweg BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013559 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013628 Obere Wilhelmstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013628 1.000,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5660812013762 Siebengebirgstr. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 1.250.000,00 1.250.000,00 0,00
5660812013762 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 1.250.000,00 1.250.000,00 0,00
5660812015013 Ausbau S 13 BE 68.1100 Invest.zuw. vom Land -2.100.000,00 0,00 -2.100.000,00 0,00 -3.500.000,00 -2.100.000,00 0,00
5660812015013 Ausbau S 13 BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 3.000.000,00 0,00
5660812015013 900.000,00 0,00 900.000,00 5.000.000,00 1.500.000,00 900.000,00 0,00
5660812033291 L 193, Königswintere 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 50.000,00 4.000.000,00 3.000.000,00 1.000.000,00 0,00
5660812033291 0,00 0,00 50.000,00 4.000.000,00 3.000.000,00 1.000.000,00 0,00
5660812033504 L 83, Siegburger Str 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 50.000,00 0,00 1.250.000,00 0,00 0,00
5660812033504 0,00 0,00 50.000,00 0,00 1.250.000,00 0,00 0,00
5660812043070 B 56, Sankt Augustin 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000,00 0,00 3.500.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00
5660812043070 1.000,00 0,00 3.500.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00
5660813085080 Ankerbach BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 150.000,00 0,00 100.000,00 500.000,00 800.000,00 20.000,00 20.000,00
5660813085080 150.000,00 0,00 100.000,00 500.000,00 800.000,00 20.000,00 20.000,00
5660813085220 Hochwasserschutz Bon 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
5660813085220 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00
5680812015000 Verkehrsgrün BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 450.000,00 250.000,00 450.000,00 250.000,00 550.000,00 550.000,00 550.000,00
5680812015000 450.000,00 250.000,00 450.000,00 250.000,00 550.000,00 550.000,00 550.000,00
5680813010500 Ausbau Grünanl. BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 43.000,00 260.000,00 260.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00
5680813010500 43.000,00 260.000,00 260.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00 60.000,00
5680813015010 Rheinaue BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680813015010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Seite 14 von 22
14
Blatt3Finanzstelle Bezeichnung der Finanzstelle Finanzposition Bezeichnung der
Finanzposition
Plan 2025 VE 1. Jahr
für 2026
Plan 2026 VE 2. Jahr
für 2027
Plan 2027 Plann 2028 Plan 2029
5680813022300 Schutzgebiet Deichvo 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680813022300 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680813030038 Wege BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00
5680813030038 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00
5680813031038 Bauliche Anlagen BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 100.000,00 50.000,00 100.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00
5680813031038 100.000,00 50.000,00 100.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00
5680813032038 Unterkunft Landgrabe 78.5100 Ausz.Hochbaumaßnahm. 250.000,00 0,00 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680813032038 250.000,00 0,00 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680813035100 FH Geislar BE 78.5200 Ausz.Tiefbaumaßnahm. 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5680813035100 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14.323.400,00 3.100.000,00 15.074.400,00 15.900.000,00 21.736.400,00 11.310.400,00 7.780.400,00Seite 15 von 22
15
Der konsumtive Haushalt der BV Beuel
Nachrichtlich ämterverursachte Erträge und AufwendungenKostenart / Bezeichnung Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen 11.828,82- 11.828,82- 11.828,82- 11.618,49- 10.845,62-
* Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgel 2.840,00- 2.840,00- 2.840,00- 2.840,00- 2.840,00-
* Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.070,00- 27.070,00- 27.370,00- 27.679,00- 27.997,27-
* Kostenerstattungen/-umlagen 118,08- 118,08- 118,08- 118,08- 118,08-
* Sonstige ordentliche Erträge 32.054,88- 32.033,88- 32.033,88- 32.033,88- 32.033,88-
* Personalaufwendungen 676.766,04 703.785,91 724.899,29 746.646,17 769.046,15
* Versorgungsaufwendungen 118.751,45 124.640,12 128.379,15 132.230,41 136.197,60
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistung 158.140,00 158.140,00 162.494,21 166.979,04 171.216,90
* Bilanzielle Abschreibungen 1.512,65 1.512,63 1.512,65 1.276,35 425,62
* Transferaufwendungen 40.930,00 40.930,00 42.157,90 43.422,64 44.725,32
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 26.325,00 26.325,00 27.114,75 27.928,22 28.766,05
* Interne Verrechnungen 9.870,73 12.600,75 14.019,62 11.686,62 9.931,98
** Summe 958.384,09 994.043,63 1.026.386,79 1.055.880,00 1.086.474,77Kostenart / Bezeichnung Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029
* Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.701.103,80- 2.611.103,80- 2.713.103,80- 2.613.103,80- 2.715.103,80-
* Sonstige Transfererträge 7.000,00- 7.000,00- 7.000,00- 7.000,00- 7.000,00-
* Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgel 49.234.156,11- 50.007.157,90- 50.879.231,23- 51.569.195,38- 52.545.798,05-
* Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.505.495,00- 2.530.495,00- 2.505.795,00- 2.506.104,00- 2.506.422,27-
* Kostenerstattungen/-umlagen 21.493.136,16- 21.306.589,78- 20.680.677,13- 20.177.703,02- 21.036.736,92-
* Sonstige ordentliche Erträge 17.365.755,00- 16.815.009,00- 16.921.605,00- 17.054.850,00- 16.877.190,00-
* Personalaufwendungen 98.000,00 98.000,00 99.800,00 101.654,00 103.563,62
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistung 44.968.848,05 46.565.138,27 46.310.122,80 46.736.098,21 47.553.790,91
* Transferaufwendungen 294.720,00 314.720,00 301.100,10 307.671,61 314.440,24
* Sonstige ordentliche Aufwendungen 40.287.617,71 44.059.248,32 46.653.984,52 47.146.378,70 48.604.726,23
* Finanzerträge 1.363,00- 1.363,00- 1.363,00- 1.363,00- 1.363,00-
* Interne Verrechnungen 24.104,90 24.104,90 24.104,90 24.104,90 24.104,90
** Summe 7.634.718,41- 2.217.506,99- 319.662,84- 386.588,22 911.011,86Seite 16 von 22
16Seite 17 von 22
17Seite 18 von 22
Stadtkämmererin M. Heidler 18Seite 19 von 22
19
Weiteres Vorgehen
Sommerschulungen für Politik und Bürger*innen IKVS. Der interaktive Haushalt steht in der
Entwurfsversion seit dem 20.06.2024 zur VerfügungSeite 20 von 22
Fazit
Nur unter Berücksichtigung folgender Haushaltserleichterungen ist der Haushalt genehmigungsfähig:
- Umsetzung der Erhöhung des globalen Minderaufwands von 1% auf 2%
- Inanspruchnahme des Eigenkapitals von maximal 5% (2. HSK-Kriterium)
- der buchhalterischen Möglichkeit, Fehlbeträge in einem Verlustvortragskonto 3 Jahre zu „parken“
Die Entnahme aus der allgemeinen Rücklage und der Verlustvortrag für das Jahr 2026 ist durch
die Kommunalaufsicht zu genehmigen und kann unter Auflagen erfolgen.
20Seite 21 von 22
Allerdings werden:
- bis zum Ende des Jahres 2029 werden planerisch rund 835 Mio. EUR Eigenkapital
verbraucht
- die Liquiditätskredite von heute aktuell 700 Mio. EUR auf 1.978 Mio. EUR ansteigen
Weitere Konsolidierungsbemühungen sind dringend geboten, um die dauerhafte Leistungsfähigkeit
nachzuweisen und zu erhalten.
Die Forderung der kommunalen Familie und der kommunalen Spitzenverbände nach echter
finanzieller Hilfe muss zwingend umgesetzt werden. Nur so können Eskalationsstufen der
Kommunalaufsicht spätestens zur Haushaltsaufstellung 2027/2028 verhindert werden.
21Seite 22 von 22