Übersicht über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen des 1. Halbjahres und über die Abwicklung des Vermögensplanes des Theater Bonn in der Spielzeit 2023/24

Mitteilungsvorlage
öffentlich
240376
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
46 Theater der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. IV
Übersicht über die Entwicklung der Erträge und
Aufwendungen des 1. Halbjahres und über die
Abwicklung des Vermögensplanes des Theater
Bonn in der Spielzeit 2023/24
Beratungsfolge
Kulturausschuss 09.04.2024 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
17.04.2024 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. §§ 4 und 7 der Satzung für das „Theater der Bundesstadt
Bonn“ i.V. mit den §§ 7 und 20 der EigVO NRW eine Übersicht über
die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen einschließlich eines Soll-Ist-
Vergleichs, einer Hochrechnung zum Spielzeitende und die Abwicklung
des Vermögensplans zum 31. Januar 2024 vorgelegt.
Vorbemerkungen
Der Wirtschaftsplan 2023/24 (01.08.2023-31.07.2024) DS-Nr.: 230525 wurde am
30. Mai 2023 im Kulturausschuss beraten und am 13. Juni 2023
vom Rat der Bundesstadt Bonn beschlossen.
Er wurde in der Annahme aufgestellt, dass das Einnahmeniveau wie vor der
Pandemie erreicht werden kann.
Bei insgesamt guter Auslastung mit intensiv nachgefragten Produktionen ist leider
das Musical FRANKENSTEIN JUNIOR weiterhin hinter den
Erwartungen zurückgeblieben, mehr Resonanz hatten wir uns auch bei
DIE ENTFÜHRUNG AUS DEM SERAIL erhofft.
Erfreulich ist die hohe Auslastung der Tanzgastspiele (93,76 %), für deren Auswahl
der neue Tanzkurator Patrick Marin verantwortlich zeichnet.
Zusätzliche Kosten entstehen weiterhin durch aufzufangende
Preissteigerungen, auch im Energiebereich.Seite 1 von 9
Seite 2
Erläuterungen zur Entwicklung der Erträge und Aufwendungen (Soll-Ist-
Vergleich) –Halbjahr– und
Hochrechnung (Ist) zum Spielzeitende
Erträge:
- Die „Umsatzerlöse" (Verkauf von Eintrittskarten und Programmheften) werden derzeit um 277.625 €
unterschritten. Neben den oben gegebenen Hinweisen zur Auslastung tragen auch krankheitsbedingte
Absagen von Vorstellungen zu den Mindereinnahmen bei. Bis zum Spielzeitende rechnen wir mit
Mindereinnahmen in Höhe von ca. 600.000 €.
- Der Ansatz „Sonstige betriebliche Erträge" überschreitet das Soll um 382.809 €.
Dies ist insbesondere auf die Entlastungsbeträge der Energiepreisbremse und Zuwendungen Dritter zurück-
zuführen. Zudem wird es hier Erstattungen von Aufwendungen geben, die das Theater im Zuge der Prüfung
der Sanierungsfähigkeit vorgestreckt hat. In der Hochrechnung werden wir voraussichtlich einen Mehrertrag
in Höhe von ca. 575.000 € erreichen.
- Der „Betriebskostenzuschuss der Stadt Bonn“ wurde um 1.910.115 € in der Prognose erhöht, da im Theater
mehr Tarifsteigerungen als bisher prognostiziert entstehen werden. Die genaue Summe wird nach
Tarifabschluss ermittelt und abgerechnet.
Aufwendungen:
- Der „Produktionsaufwand“ überschreitet das Soll derzeit um 367.762 €. Dies ist insbesondere durch gestiegene
Preise für Strom, Hotel- und Wohnungsmieten zu erklären. Bei den Tantiemen wird derzeit weniger ausgegeben
als prognostiziert. Zum Spielzeitende rechnen wir mit einer Überschreitung des Planwertes um ca. 160.000 €.
- Der „Personalaufwand“ überschreitet das Soll um 320.935 €, was sich insbesondere durch die Tarifsteigerungen
des TVöD und NV Bühne und den daraus resultierenden Anhebungen des Gagengefüges erklärt. Beim Personal-
aufwand rechnen wir -auch aufgrund der zu erwartenden Tariferhöhungen im Bereich des TVöD und NV Bühne
zum März 2024- zum Ende der Spielzeit mit einer Überschreitung der Aufwendungen in Höhe von ca. 1.300.000 €.
- Die „Sonstigen betrieblichen Aufwendungen“ überschreiten derzeit das Soll um 11.255 €. Grund hierfür sind
insbesondere die gestiegenen Heizkosten. Beim Gebäudeunterhalt wurden vom Theater Bonn Rechnungen zur
Prüfung der Sanierungsfähigkeit in Absprache mit der Stadt Bonn vorgestreckt, die Erstattung wird noch in dieser
Spielzeit bei den Erträgen gegengebucht. In der Hochrechnung werden wir aus diesem Grunde mit einer Über-
schreitung des Ansatzes für diese Position in Höhe von ca. 400.000 € rechnen.
Die im 1. Halbjahr ausgewiesenen Planabweichungen sind neben den Preissteigerungen und der Energie-
preissteigerungen zum Teil auch auf Verschiebungen zwischen den Quartalen zurückzuführen.
Aufgrund der sehr unterschiedlichen Zahlungszeitpunkte beruht die Abbildung in Quartalsplanwerten
auf teils nicht berechenbaren Annahmen, insofern ist die Aussagekraft des Quartalsergebnisses eingeschränkt.
In der Anlage „Halbjahresübersicht GuV“ finden Sie die Werte zum 31. Januar 2024. Die Werte unter der
Überschrift „1. Halbjahr 2023-24“ spiegeln die tatsächliche Entwicklung im Verhältnis zum Plan wieder
und machen die Abweichungen deutlich. Die Spalte „Gesamt 2023-24“ weist die ursprüngliche
Wirtschaftsplanung aus. Zusätzlich werden in der Spalte „Hochrechnung 2023-24“ die geplanten Ist-Werte
–unabhängig zum ursprünglichen Plan- zum Spielzeitende prognostiziert. Im ursprünglichen Wirtschaftsplan
war eine Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 2.327.218 € eingeplant.
Die Prognose anhand der Ist-Hochrechnung sieht eine Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe
von ca. 2.337.000 € vor.Seite 2 von 9
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Abwicklung des Vermögensplanes 2023/24 (§ 20 EigVO)
Die Gesamtsumme aller im Vermögensplan eingestellten investiven Maßnahmen und Beschaffungen
beträgt 450.000,00 €.
Davon wurden bis zum 31. Januar 2024 insgesamt 170.115,36 €
berechnet.
Durch Aufträge gebunden wurden 89.941,93 €.
Die Summe der übertragenen Mittel aus 2021/22 und der Vorjahre betragen:
- Investitions-Rücklage zum 31.07.2022 40.007,98 €
- Sonderposten für nicht bis zum 31.07.2022 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn (IKZ) 774.423,62 €.
Diese Angaben sind vorläufig, da ein geprüfter und vom Rat der Stadt Bonn beschlossener Jahresabschluss zum
31.07.2023 noch nicht vorliegt.
Besonderheiten in der Spielzeit 2023/24:
Werkstätten Beuel
Die Lage im Bereich der Theaterwerkstätten in Bonn-Beuel ist weiterhin sehr angespannt.
Die Teilräumung ist erfolgt, es werden immer noch Ersatzflächen gesucht, für die sich aber Lösungen abzeichnen.
Dies gilt auch für die schon lange andauernde Suche nach einem Ort, an dem ein Ersatz für die Probebühnen 3
und 4 sowie das Lampenlager geschaffen werden kann. Hierzu kann in der Nähe des Werkstättengeländes eine
geeignete Halle angemietet werden.
Die notwendige Entkoppelung der Gebäudeteile in den Werkstätten wird vom Städtischen Gebäudemanagement
(SGB) gesteuert, die Theaterleitung geht davon aus, dass dies im erforderlichen Zeitfenster realisiert wird.
Auf die für den Theaterbetrieb verheerenden Folgen einer möglichen Stillegung der Produktion in den Werkstätten
haben wir bereits hingewiesen.
Nächste Schritte Sanierung
In Abstimmung mit der Stadtspitze werden die nächsten notwendigen Schritte zu den erforderlichen Voruntersu-
chungen zur Feststellung der Sanierungsfähigkeit der Theaterimmobilien im Rahmen der Bestandsanalyse
theaterseits beauftragt.
Premieren im ersten Halbjahr der Spielzeit 2023/24
Die Premieren in dieser Spielzeit:
20.08.2023 Frankenstein Junior
17.09.2023 Die Entführung aus dem Serail
15.10.2023 Rigoletto
10.12.2023 Moses und Aron
21.01.2024 Flight
01.09.2023 Von Mäusen und Menschen
22.09.2023 Fabian oder der Gang vor die HundeSeite 3 von 9
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23.09.2023 Was fehlt uns zum Glück?
04.11.2023 Das kleine Echo
10.11.2023 Woyzeck
16.11.2023 Wir wissen, wir könnten und fallen synchron
01.12.2023 Der nackte Wahnsinn
05.01.2024 Unplugged
19.01.2024 Die Kinder
26.01.2024 Nora oder Ein Puppenhaus
Aktivitäten des Theaters im 1. Halbjahres des Geschäftsjahres 2023/24
Wunschgemäß werden den jeweiligen Quartalsberichten die Statistiken über die Auslastungszahlen
der Spielstätten des Theaters beigefügt.
Halbjährlicher Bericht des Theaters über das Vergabewesen
Der Kulturausschuss hat am 07.12.2005 beschlossen (DS-Nr. 0513579), dass das Theater
beauftragt wird, halbjährlich einen Bericht vorzulegen, der das Vergabewesen dokumentiert.
Anlage/n
1 GuV 1. Halbjahr 2023-24 (öffentlich)
2 Besucherstatistik 1. Halbjahr 23-24 (öffentlich)
3 Vergaben 1. Halbjahr 2023-24 (öffentlich)Seite 4 von 9
Halbjahresübersicht Theater Bonn 2023/24
Gesamt 2023-24 Hochrechnung 2023-24
Ist Plan Abw. zum Plan Plan voraussichtliches Ist
€ € € € €
Erträge
01.) Umsatzerlöse 2.722.375 3.000.000 -277.625 5.200.000 4.589.966
02.) Sonstige betriebliche Erträge 2.182.809 1.800.000 382.809 3.041.723 3.617.562
03.) Betriebskostenzuschuss der
Stadt Bonn 18.206.494 17.707.500 498.994 32.304.700 34.214.815
Summe Ertrag 23.111.677 22.507.500 604.177 40.546.423 42.422.342
Aufwendungen
04.) Produktionsaufwand 6.367.762 6.000.000 367.762 11.755.000 11.918.309
05.) Personalaufwand 13.520.935 13.200.000 320.935 26.125.060 27.435.935
06.) Erträge a.d.Auflösung d.Sonderpostens 0 0 0 -1.000.000 -1.000.000
zur Finanz. d.Anlagevermögens
07.) Aufwendungen a.d.Zuführung zum Sonder- 0 0 0 450.000 450.000
posten zur Finanz. d.Anl.vermögens
08.) Abschreibungen 804.755 900.000 -95.245 1.800.000 1.800.000
09.) Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.411.255 2.400.000 11.255 4.467.000 4.873.755
10.) Erträge aus Ausleihungen des 0 0 0 0 0
Finanzanlagevermögens
11.) Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0
Summe Aufwand 23.104.708 22.500.000 604.708 43.597.060 45.477.999
12.) Sonstige Zinsen und ähnliche 0 500 -500 1.000 1.000
Erträge
13.) Sonstige Steuern 6.970 8.000 -1.030 18.000 23.073
14.) Jahresgewinn/ - verlust 0 0 0 -3.067.637 -3.077.730
Ausgleich
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage 740.419 740.419
Entnahme aus der Satzungsmäßigen Rücklage 2.327.218 2.337.311
Ergebnis 0 0
GuV 1. Halbjahr 2023-24
Theater BonnSeite 5 von 9
Besucherstatistik 2023-24 Musiktheater
Oper Bonn-Großes Haus
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Frankenstein Junior 17 17.045 3.311 1.399 1.129 966 1.575 523 263 9.166 49,16% 53,78%
Die Entführung aus dem Serail 10 10.180 2.288 1.132 1.287 1.371 488 250 186 7.002 64,50% 68,78%
Rigoletto 11 11.198 4.034 1.281 1.381 1.184 859 344 241 9.324 78,04% 83,26%
Li-Tai-Pe 4 4.072 670 196 357 353 295 104 62 2.037 45,95% 50,02%
Madama Butterfly 7 7.126 2.848 816 498 189 631 145 156 5.283 69,91% 74,14%
Moses und Aron 6 6.108 1.347 345 696 321 726 320 91 3.846 56,24% 62,97%
Flight 1 1.018 149 47 156 49 131 164 20 716 52,26% 70,33%
Flight - Familienvorstellung 1 1.018 177 66 11 0 110 14 4 382 35,76% 37,52%
Summe 57 57.765 14.824 5.282 5.515 4.433 4.815 1.864 1.023 37.756 60,36% 65,36%
Oper Bonn - Sonstige Veranstaltungen
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Quatsch keine Oper - Johann König 1 1.021 948 0 0 50 0 23 0 1.021 97,75% 100,00%
Jazz in der Oper - Awakening 2023 - Gastspiel 1 657 186 56 0 0 41 30 0 313 43,07% 47,64%
Familienführung im Opernhaus 10 117 83 27 0 0 0 0 0 110 94,02% 94,02%
Instawalk 1 10 6 0 0 0 0 0 0 6 60,00% 60,00%
Quatsch keine Oper - W. Boning & B. Hoecker 1 883 540 0 0 44 13 35 0 632 67,61% 71,57%
Quatsch keine Oper - Serdar Somunco 1 1.021 995 0 0 4 0 15 0 1.014 97,85% 99,31%
Führung Holz Metall Licht 2 20 15 0 0 0 0 0 0 15 75,00% 75,00%
Jauchzet, Frohlocket! 1 879 370 218 3 0 55 6 0 652 73,49% 74,18%
Quatsch keine Oper - Tom Gaebel & his Orchestra 1 1.021 926 0 0 60 0 35 0 1.021 96,57% 100,00%
Quatsch keine Oper - Abdelkarim 1 893 701 0 0 46 7 22 0 776 84,43% 86,90%
Führung Destination: Bonn (English Tour) 1 10 10 0 0 0 0 0 0 10 100,00% 100,00%
Quatsch keine Oper - Michael Mittermeier 1 1.021 899 0 0 42 0 14 0 955 92,16% 93,54%
Quatsch keine Oper -Lisa Eckhart 2 2.042 1.909 0 0 88 0 38 0 2.035 97,80% 99,66%
Quatsch keine Oper - Hagen Rether 1 1.021 785 0 0 45 1 16 0 847 81,39% 82,96%
Summe 25 10.616 8.373 301 3 379 117 234 0 9.407 86,41% 88,61%
Oper Bonn - Foyer
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Sitzkissenoper 6 540 202 312 0 0 2 7 0 523 95,56% 96,85%
Liedersoiree 2 153 147 2 0 0 0 4 0 153 97,39% 100,00%
Summe 8 693 349 314 0 0 2 11 0 676 95,96% 97,55%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Oper Gesamt 90 69.074 23.546 5.897 5.518 4.812 4.934 2.109 1.023 47.839 64,72% 69,26%
August 2023 - Januar 2024
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 6 von 9
Besucherstatistik 2023-24 Tanztheater
OPER BONN - Großes Haus
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Harbor Me/Whim/Azul - Introdans/Niederlande 2 2.038 709 175 416 187 81 54 15 1.637 76,94% 80,32%
In C - Sasha Waltz & Guests/Deutschland 2 2.038 989 235 401 92 69 88 5 1.879 87,63% 92,20%
Impermanence / Forever & Ever - Sydney Dance Company 2 2.038 863 216 419 230 55 68 50 1.901 87,49% 93,28%
Fordlandia - L. Lacarra & M. Golding (Spanien/Kanada) 1 1.019 346 115 408 87 0 33 0 989 93,82% 97,06%
More Than - S. Binyamini (Israel) 1 1.019 363 108 401 95 0 30 0 997 94,90% 97,84%
Der Nussknacker - Stara Zagora (Bulgarien) 3 3.057 1.586 1.123 7 262 0 63 6 3.047 97,42% 99,67%
Floating Flowers - B. Dance (Taipeh/Taiwan) 1 1.019 234 65 411 255 0 37 2 1.004 94,70% 98,53%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Tanz Gesamt 12 12.228 5.090 2.037 2.463 1.208 205 373 78 11.454 89,98% 93,67%
Besucherstatistik 2023-24 Schauspiel
Schauspielhaus
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Von Mäusen und Menschen 13 5733 1611 727 742 610 284 251 84 4309 69,32% 75,16%
Fabian oder der Gang vor die Hunde 11 4851 1493 602 700 474 225 230 84 3808 72,03% 78,50%
Der aufhaltbare Aufstieg des Arturo Ui 6 2646 540 353 240 74 85 57 82 1431 48,83% 54,08%
Istanbul 5 2195 1297 367 147 187 65 68 4 2135 93,99% 97,27%
Woyzeck 12 5292 972 954 2272 459 71 199 58 4985 89,34% 94,20%
Woyzeck - Schulvorstellung 1 441 0 9 353 0 2 0 0 364 82,54% 82,54%
Der nackte Wahnsinn 5 2195 660 183 218 223 99 133 9 1525 63,01% 69,48%
Der Sturm 3 1323 298 198 131 10 30 33 4 704 50,42% 53,21%
Der Sturm - Schulvorstellung 3 1323 39 59 583 0 0 1 0 682 51,47% 51,55%
Unplugged 2 882 269 70 31 24 96 124 3 617 55,56% 69,95%
Nora oder Ein Puppenhaus 1 441 162 51 43 30 43 101 2 432 74,60% 97,96%
Summe 62 27.322 7.341 3.573 5.460 2.091 1.000 1.197 330 20.992 71,24% 76,83%
Schauspielhaus weitere Veranstaltungen
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Die führende Madame - Kooperation mit dem Literaturhaus
Bonn 1 441 58 9 0 0 2 12 0 81 15,65% 18,37%
Summe 1 441 58 9 0 0 2 12 0 81 15,65% 18,37%
Schauspielhaus -Foyer-
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Das kleine Echo 1 70 34 13 0 0 1 17 0 65 68,57% 92,86%
Summe 1 70 34 13 0 0 1 17 0 65 68,57% 92,86%
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
August 2023 - Januar 2024
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
August 2023 - Januar 2024
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 7 von 9
Werkstattbühne
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Was fehlt uns zum Glück? 9 1116 657 167 55 38 98 73 6 1094 90,95% 98,03%
Die Glasmenagerie 7 868 262 90 147 35 28 28 41 631 64,75% 72,70%
Mnemon 7 868 299 113 90 40 10 21 29 602 63,59% 69,35%
Löwenherzen 4 496 170 68 57 0 3 7 0 305 60,08% 61,49%
Löwenherzen - Schulvorstellung 3 372 3 26 307 0 0 5 0 341 90,32% 91,67%
Wir wissen, wir könnten, und fallen synchron 8 992 256 88 60 42 30 60 39 575 47,98% 57,96%
Die Kinder 3 372 138 45 48 56 32 47 0 366 85,75% 98,39%
Summe 41 5.084 1.785 597 764 211 201 241 115 3.914 69,98% 76,99%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Schauspiel Gesamt 105 32.917 9.218 4.192 6.224 2.302 1.204 1.467 445 25.052 70,30% 76,11%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Personal-
karten Freikarten Kulturticket Gesamt Auslastung
in %
Theater Gesamt 207 114.219 37.854 12.126 14.205 8.322 6.343 3.949 1.546 84.345 69,03% 73,84%
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 8 von 9
Vergabenummer Auftragserteilung Bezeichnung Preis netto
BN-2023-4098 10.08.2023 Bundesstadt Bonn - Reinigungsmittel für Theater Bonn 15.483,03 €
BN-2023-5122 21.08.2023 Bundesstadt Bonn - Beschaffung von Scheinwerfern 15.099,10 €
BN-2023-5534 20.09.2023 Bundesstadt Bonn - LED-Werbung für Werkstattbühne, Theater Bonn 15.880,00 €
BN-2023-1807 13.11.2023 Bundesstadt Bonn - Beschaffung eines Lastenrades 17.034,78 €
BN-2023-7284 11.12.2023 Bundesstadt Bonn - Beschaffung von Fichte-Tanne-Theaterlatten 12.800,00 €
BN-2023-7459 21.12.2023 Bundesstadt Bonn - Beschaffung Lastenrades für das Projekt INSIDE OUT 12.651,78 €
Dokumentation des Vergabewesens beim Theater Bonn
Berichtszeitraum: August 2023 bis Januar 2024Seite 9 von 9