Wirtschaftsplan 2024 der bonnorange AöR

Mitteilungsvorlage
öffentlich
240066
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Geschäftsbereich OB-1: Dezernats- und Verwaltungssteue-
rung
Dezernat:
Dez. OB
Wirtschaftsplan 2024 der bonnorange AöR
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
13.03.2024 Kenntnisnahme
Rat 14.03.2024 Kenntnisnahme
Mitteilung
Der Verwaltungsrat der bonnorange AöR hat in seiner Sitzung am 17.11.2023
folgenden Beschluss gefasst:
"Der anliegende Wirtschaftsplan 2024, bestehend aus Erfolgsplan,
Mittelfristplanung, Investitionsplan, Vermögensplan und Stellenplan wird
beschlossen. Die Ansätze der mittelfristigen Finanzplanung (2025-2028)
werden zu 100 % zu Gunsten des Verwaltungsrats gesperrt. 80% der für 2024
vorgesehenen Mittel der IT-Transformation/Strategie sollen zu Gunsten des
Verwaltungsrats gesperrt werden und über eine weitere Freigabe geplanter
Finanzmittel (ganz oder teilweise) soll in der Sitzung am 1. März 2024
beschlossen werden.”
Gemäß § 8 Absatz 3 des Gesellschaftsvertrages der bonnorange AöR
entscheidet der Verwaltungsrat über die Feststellung des Wirtschaftsplanes
einschließlich des Stellenplans und der Stellenübersicht.
Planmäßig erfolgt eine weitere Berichterstattung im Anschluss an die
Verwaltungsratssitzung am 1. März 2024.
Planung 2024
Für das Jahr 2024 wird ein Überschuss von 1.848 TEUR geplant (Vj. 282
TEUR). Dies ergibt sich aus einer Erhöhung der Erlöse auf 53.013 TEUR
(+4.089 TEUR). Die Aufwendungen steigen auf 50.587 TEUR (+3.016 TEUR)
und das Finanzergebnis reduziert sich auf 352 TEUR (-519 TEUR),
Aufwendungen für Steuern steigen auf insgesamt 226 TEUR (+26 TEUR).
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verzeichnen mit 2.086 TEUR den
größten Anstieg im 2024er Erfolgsplan; primäre Treiber sind dabei die
konsumtiv zu planenden Kosten bei der Umsetzung der IT-Transformation
(1.500 TEUR), der um 1.359 TEUR deutlich gestiegene Personalaufwand
(hoher Tarifabschluss einschließlich Inflationsausgleichs-Sockelbetrag) sowieSeite 1 von 18
Seite 2
Mehraufwände bei den Beistandsleistungen (379 TEUR).
Das gesamte Investitionsvolumen für die Jahre 2024 bis 2028 beträgt 73.285
TEUR, davon entfallen 57.696 TEUR auf Baumaßnahmen, überwiegend für
den geplanten Neubau am Lievelingsweg. Des Weiteren entfallen 11.062
TEUR auf die Fahrzeugflotte sowie 4.527 TEUR auf Betriebs- und
Geschäftsausstattung.
Der Stellenplan umfasst 6 neue Stellen, 13 Höherbewertungen und den Wegfall
von 3 Stellen.
Haushaltsauswirkungen
Der Wirtschaftsplan 2024 dient als Datenbasis für die städtischen
Gebührenkalkulationen 2024.
Die Umsatzerlöse aus Umlagen der bonnorange AöR steigen im Planvergleich
um 3.615 TEUR auf 43.261 TEUR. Grundlage hierfür sind die Berechnungen
der gebührenrelevanten Aufwendungen nach dem Kommunalabgabengesetz
Nordrhein-Westfalen (KAG). Die Umlage für die satzungsgemäße
Abfallentsorgung erhöht sich um 2.732 TEUR, die der satzungsgemäßen
Straßenreinigung um 861 TEUR sowie der allgemeine Anteil der
Straßenreinigung um 106 TEUR. Die Umlage für den Winterdienst steigt um
398 TEUR, die Umlage für Gehwegreinigung vor städtischen Grundstücken
sinkt um 483 TEUR.
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan 2024 (öffentlich)Seite 2 von 18
Wirtschaftsplan 2024
bonnorange AöR, Lievelingsweg 110, 53119 Bonn
Stand: 25.10.2023Seite 3 von 18
Wirtschaftsplan 2024
Inhaltsverzeichnis
I. Vorwort
II. Erfolgsplan in Sparten mit Erläuterungen
III. Mittelfristplanung
IV. Investitionsplan
V. Vermögensplan
VI. Stellenplan/-übersichten2Seite 4 von 18
I. Vorwort
Für den Wirtschaftsplan 2024 wurden alle Buchungen und Planansätze einer kritischen Über-
prüfung unterzogen. Bei den meisten Veränderungen gegenüber dem Wirtschaftsplan 2023
(
→ AöR-22081 im VR 04.11.2022) handelt es sich um Anpassungen an aktuelle Gegeben-
heiten und Sachverhalte. Die gängige Praxis der Verrechnung (z.B. Overhead) wird für die
Jahre 2024 ff. fortgeschrieben, aktuell überprüft und mittel- bis langfristig angepasst.
Sämtliche bereichsfremden Kosten, die nicht oder nur schwer als Primärkosten darstellbar
sind, werden als interne Leistungsverrechnung (ILV) auf die Produkte verrechnet.
Dieser WP 2024 dient als Datenbasis für die städtischen Gebührenkalkulationen 2024. In
den städtischen Bedarfsberechnungen werden u.a. die gebührenrelevanten Aufwendungen
der bonnorange AöR zum Stichtag 8. September 2023 festgestellt.
In diesem Zusammenhang ist zu beachten, dass das Ergebnis des Abschlussberichts klima-
neutraler Konzern Stadt Bonn für die bonnorange AöR bei den Aufwandsplanungen für eine
Emissionsreduzierung um 1.935 t CO2-eq in dieser Planung zeitlich noch nicht vollumfänglich
reflektiert werden konnte. Dies wird im Rahmen der Wirtschaftspläne 2025 ff. weiter zu kon-
kretisieren sein. Damit einhergehende finanzielle Mehrbelastungen bei der bonnorange AöR
wären auf der Grundlage der Unternehmenssatzung und Vorliegen der kommunalabgaben-
rechtlichen Voraussetzungen von den Gebührenzahlern oder im Rahmen eines dreistufigen
Finanzierungssystems (§ 11 Abs. 2-4 der Unternehmenssatzung) von der Bundesstadt Bonn
als Trägerin der Anstaltslast abschließend zu tragen. Darüberhinausgehende Weisungs-
rechte des Rates der Stadt Bonn an den Verwaltungsrat der bonnorange AöR nach der GO
NRW oder KUV bestehen nicht (
→ externes Rechtsgutachten vom 21.09.2023).
Die Aufwendungen umfassen die Gebührenhaushalte Abfallwirtschaft und Stadtreinigung,
die Umlage für den Winterdienst sowie die Umlage für die „Reinigung städtischer Flächen“.
Mit ihr werden die von der Stadt auf die bonnorange AöR übertragenen Leistungen vergütet.
Daraus ergeben sich für die bonnorange AöR die nachstehenden Umsatzerlöse (mit Stand
vom: 12.09.2023) aus Umlagen:
Gebührenrelevant Abfallwirtschaft Stadtreinigung Winterdienst städt. Flächen
abzusetzende Einnahmen -1.301 TEUR -81 TEUR -2 TEUR -9 TEUR
Materialaufwand 2.570 TEUR 837 TEUR 142 TEUR 44 TEUR
Personalaufwand 16.419 TEUR 6.191 TEUR 238 TEUR 275 TEUR
Sonst. betriebl. Aufwand 5.448 TEUR 1.192 TEUR 247 TEUR 71 TEUR
interne Verrechung (VILV) 4.409 TEUR 921 TEUR 298 TEUR 53 TEUR
kalk. Aufwand 3.814 TEUR 1.129 TEUR 255 TEUR 102 TEUR
Aufwandsumme 31.358 TEUR 10.188 TEUR 1.178 TEUR 537 TEUR3Seite 5 von 18
II: Erfolgsplan nach Sparten
bonnorange AöR
Spartenrechnung
Plan 2024
- TEUR-
Vorläufig PLAN PLAN Abw. PLAN PLAN PLAN PLAN
Kostenarten (Beträge in TEUR) Vj. 2022 2024 2023 Abw. 2024 2024 2024 2024
a Umsatzerlöse aus Umlage -34.224 -43.261 -39.647 -3.615 0 0 -31.358 -11.903
b Umsatzerlöse aus Beistandsleistungen -4.719 -6.094 -5.487 -607 0 -2.650 -866 -2.578
c sonstige Umsatzrlöse -3.354 -3.658 -3.754 96 0 -17 -3.488 -154
1 *** Umsatzerlöse -42.927 -53.013 -48.888 -4.125 0 -2.667 -35.712 -14.634
2 *** Andere aktivierbare Eigenleistungen -14 0 0 0 0 0 0 0
3 *** Sonstige betriebliche Erträge -421 0 -36 36 0 0 0 0
**** Erlöse -42.733 -53.013 -48.924 -4.089 0 -2.667 -35.712 -14.634
a Aufwendungen f. RHB u. f. bezogene Waren 2.213 2.608 3.175 -567 2 1.103 883 620
b Aufwendungen f. bezogene Leistungen 3.950 5.136 5.094 42 0 1.950 2.298 888
4 *** Materialaufwand 6.163 7.744 8.269 -525 2 3.053 3.181 1.507
a Löhne und Gehälter 20.014 23.324 22.239 1.085 2.406 1.381 12.101 7.435
b SozAbg u Aufw Altersvers u Unterstützung 6.176 6.804 6.530 274 781 393 3.528 2.102
5 *** Personalaufwand 26.191 30.128 28.769 1.359 3.187 1.774 15.629 9.537
a Abschr. auf immaterielle Vmgg des AV 69 19 25 -6 7 0 4 7
b Abschreibungen auf Sachanlagen 3.404 3.813 3.710 103 158 27 2.236 1.393
6 *** bilanzielle Abschreibungen 3.472 3.831 3.735 96 165 27 2.240 1.400
a Betriebsaufwand 1.388 2.914 2.362 552 174 130 2.061 548
b Verwaltungsaufwand 1.921 3.551 2.430 1.121 2.078 2 1.288 184
c Vertriebsaufwand 60 370 312 58 140 5 187 38
d Beistandsleistungen 724 1.035 656 379 743 50 161 80
e Übriger Aufwand 946 1.014 1.037 -23 227 246 384 157
7 *** Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.039 8.884 6.797 2.086 3.363 433 4.081 1.007
**** Aufwendungen 40.865 50.587 47.571 3.016 6.718 5.288 25.130 13.451
8 *** Zinsen und ähnliche Aufwendungen 351 352 871 -519 352 0 0 0
**** Finanzergebnis 351 352 871 -519 352 0 0 0
9 ***** Summe gewöhnl.Gesch.tätigkeit vor Verre. -1.516 -2.074 -482 -1.592 7.070 2.621 -10.582 -1.183
***** VILV 0 0 0 0 -268 -3.088 5.210 -1.853
***** Umlagen mit Auftragsbezug 0 -42.619 -41.170 -1.448 -6.803 537 -21.845 -14.508
***** Umlagen mit Kostenstellenbezug 0 42.619 41.170 1.448 0 32 25.333 17.254
****** Summe gewöhnl.Gesch.tätigkeit nach Verre -1.516 -2.074 -482 -1.592 -1 101 -1.885 -290
10 ****** Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 563 168 162 6 0 0 143 25
11 ****** Sonstige Steuern 18 58 38 19 1 1 39 18
12 ******* Summe -936 -1.848 -282 -1.566 0 102 -1.702 -248
Sparte
Stadtreinigung
bonnorange Sparte
Übergreifend
Sparte
Werkstatt
Sparte
Abfallwirtschaft4Seite 6 von 18
Erläuterung zum Wirtschaftsplan 2024
Die nachstehenden Ausführungen fassen die wesentlichen Betragsveränderungen im Direk-
ten Wirtschaftsplanvergleich der Jahre 2023 und 2024 der bonnorange AöR zusammen.
Vergleich Plan 2023 mit Plan 2024
zu 1a. Umsatzerlöse aus Umlagen
Die Umsatzerlöse aus Umlagen der bonnorange AöR steigen im Planvergleich um 3.615
TEUR auf 43.261 TEUR. Grundlage hierfür sind die Berechnungen der gebührenrelevanten
Aufwendungen nach dem Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen (KAG).
Da sich die Aufwendungen verändert haben, wirkt sich dies auch auf die Umlagen der Stadt
aus.
Die Umlage für die satzungsgemäße Abfallentsorgung erhöht sich um 2.732 TEUR, die der
satzungsgemäßen Straßenreinigung um 861 TEUR sowie der allgemeine Anteil der Straßen-
reinigung um 106 TEUR. Die Umlage für den Winterdienst steigt um 398 TEUR, die Umlage
für Gehwegreinigung vor städtischen Grundstücken sinkt um 483 TEUR.
Treiber hierfür sind Steigerungen beim Personalaufwand, den sonstigen betrieblichen Auf-
wendungen sowie kalkulatorische Kosten, die gemäß KAG-Berechnung in die Umlage ein-
fließen.
zu 1b. Umsatzerlöse Beistandsleistungen
Die Beistandsleistungen steigen im Planzeitraum um 607 TEUR auf 6.094 TEUR. Diese be-
gründen sich in Preiserhöhungen bei den Werkstattleistungen infolge Anpassung der inter-
nen Leistungsverrechnung (+305 TEUR) sowie Anpassungen bei den Preisblättern in der
Abfallwirtschaft (+ 220 TEUR) und der Stadtreinigung (+82 TEUR) infolge höherer Kosten.
zu 1c. Sonstige Umsatzerlöse
Die sonstigen Umsatzerlöse gehen leicht um -96 TEUR auf 3.658 TEUR zurück. Ursachen
hierfür liegen in der aktuellen Volatilität der Märkte und damit einhergehender geringerer Er-
löse u.a. bei PPK (Papier, Pappe, Karton).
Derzeit besteht für die Jahre 2024 ff. mit den Dualen Systembetreibern noch ein vertragsloser
Zustand. Sollte bei den Vertragsverhandlungen keine Einigung bis Ende November erzielt
werden, wird die bonnorange AöR noch vor Ende 2023 den Rechtsweg beschreiten, um
künftige Forderungen abzusichern.
zu 4. Materialaufwand
Ferner hervorzuheben ist ein Rückgang beim Materialaufwand um -525 TEUR auf insgesamt
7.744 TEUR; Treiber hierfür sind v.a. geringere Treibstoffkosten.
zu 5. Personalaufwand
Der Personalaufwand erhöht sich um insgesamt 1.359 TEUR auf 30.128 TEUR. Ursächlich
hierfür sind vorwiegend der hohe Tarifabschluss einschließlich Inflationsausgleichs-Sockel-
betrag sowie eine gestiegene Anzahl ganzjährig arbeitender Mitarbeiter*innen im Vergleich
zum Vorjahreszeitraum. Ferner tragen geringfügige Veränderungen im Stellenplan (u.a. plus
3 neue Stellen auf insgesamt 496 Planstellen) zur Erhöhung bei. In Summe steigen dadurch5Seite 7 von 18
die Löhne und Gehälter um 1.084 TEUR, die sozialen Abgaben und Aufwendungen für die
Altersversorgung um 274 TEUR.
zu 6. bilanzielle Abschreibungen
Die Abschreibungen steigen um 96 TEUR auf 3.831 TEUR, die Investitionen, die diesen Wert
beeinflussen, sind 2024 deutlich niedriger mit 5.774 TEUR angesetzt (Vorjahr 9.413 TEUR).
Ursache hierfür sind vorrangig Verschiebungen bei der geplanten Bautätigkeit („New West“,
Beuel).
zu 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verzeichnen mit 2.086 TEUR auf 8.884 TEUR
den größten Anstieg im 2024er Erfolgsplan.
Primäre Treiber sind dabei die konsumtiv zu planenden Aufwendungen bei der Umsetzung
der IT-Transformation (+1.500 TEUR). Die IT-Kosten sind Teil des Verwaltungsaufwands,
der aufgrund von Kostensenkungen in anderen Bereichen (z. B. Beratungsaufwand) insge-
samt um 1.121 TEUR steigt. Des Weiteren ist eine Erhöhung der Beistandsleistungen (Kos-
tensteigerung bei städtischen Leistungen) um 379 TEUR erforderlich. Der Betriebsaufwand
erhöht sich um 552 TEUR (u.a. erstmaliges Leasing von Fahrzeugen) und der Vertriebsauf-
wand um 58 TEUR (zusätzliche Projekte). Der übrige Aufwand sinkt um 23 TEUR.
zu 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen reduzieren sich um 519 TEUR auf 352 TEUR.
Die Planungen für die Jahre 2024 ff. sind nach einer langen EZB-Niedrigzinsphase aktuell
durch einen stark anziehenden Zinssatz geprägt; dadurch verringern sich einerseits Aufwen-
dungen für Pensionsrückstellungen seitens bonnorange, andererseits steigen Wiederbe-
schaffungskosten. Letztere haben im Plan 2024 aufgrund geringerer Investitionstätigkeit un-
tergeordneten Einfluss.
Zu Plan 2025-2028
Die Zahlen für 2025-2028 wurden auf Basis des Wissenstandes per September 2023 erho-
ben.
In diesem Zusammenhang ist zu beachten, dass das Ergebnis des Abschlussberichts klima-
neutraler Konzern Stadt Bonn für die bonnorange bei den Aufwandsplanungen für eine Emis-
sionsreduzierung um 1.935 t CO2-eq in dieser Planung zeitlich noch nicht vollumfänglich re-
flektiert werden konnte. Daraus resultierende Effekte werden im Plan 2025 ff. weiter zu kon-
kretisieren sein.6Seite 8 von 18
III. mittelfristiger Erfolgsplan
2022
vorl. Ist 2024 Plan 2025 2026 2027 2028
in TEUR Jahr gesamt Jahr gesamt Jahr gesamt Jahr gesamt Jahr gesamt Jahr gesamt Jahr gesamt
Bezeichnung EUR EUR EUR EUR % EUR EUR EUR EUR
a Umsatzerlöse aus Umlagen -34.224 -43.261 -39.647 -3.615 9% -45.527 -46.821 -48.173 -48.789
b Umsatzerlöse Beistandsleistungen -4.719 -6.094 -5.487 -607 11% -6.278 -6.463 -6.668 -6.875
b sonstige Umsatzerlöse -3.354 -3.658 -3.754 96 -3% -3.457 -3.419 -3.420 -3.420
1 Umsatzerlöse -42.297 -53.013 -48.888 -4.125 8% -55.262 -56.703 -58.260 -59.084
2 andere aktivierbare Eigenleistung -14 00 00 00 0% 00 00 00 00
3 Sonstige betriebliche Erträge -421 00 -36 36 -100% 00 00 00 00
Erlöse -42.733 -53.013 -48.924 -4.089 8% -55.262 -56.703 -58.260 -59.084
a Aufwendungen für Roh-/Hilfs-/Betriebsstoffe und für bezogene War 2.213 2.608 3.175 -567 -18% 3.017 3.017 3.017 3.017
b Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.950 5.136 5.094 42 1% 5.261 5.364 5.550 5.741
4 Materialaufwand 6.163 7.744 8.269 -525 -6% 8.278 8.381 8.567 8.758
a Löhne und Gehälter 20.014 23.324 22.239 1.085 5% 24.844 25.407 26.031 26.674
b Soziale Abgaben und Aufwendungen Altersversorgung und Unterstü 6.176 6.804 6.530 274 4% 7.340 7.510 7.671 7.835
5 Personalaufwand 26.191 30.128 28.769 1.359 5% 32.184 32.917 33.702 34.509
a Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 69 19 25 -06 -26% 15 13 09 05
b Abschreibungen auf Sachanlagen 3.404 3.813 3.710 103 3% 4.433 4.851 5.299 5.594
6 bilanzielle Abschreibungen 3.472 3.831 3.735 96 3% 4.448 4.864 5.308 5.599
a Betriebsaufwand 1.388 2.914 2.362 552 23% 2.303 2.368 2.424 1.798
b Verwaltungsaufwand 1.921 3.551 2.430 1.121 46% 3.802 3.859 3.514 3.464
c Vertriebsaufwand 60 370 312 58 19% 388 389 387 389
d Beistandsleistungen 724 1.035 656 379 58% 932 575 498 502
e Übriger Aufwand 946 1.014 1.037 -23 -2% 979 980 985 987
7 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.039 8.884 6.797 2.086 31% 8.404 8.172 7.808 7.140
Aufwendungen 40.685 50.587 47.571 3.016 6% 53.314 54.334 55.385 56.006
8 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 351 352 871 -519 -60% 422 522 572 622
Finanzergebnis 351 352 871 -519 -60% 422 522 572 622
9 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit vor Verrechnung -1.516 -2.074 -482 -1.592 330% -1.526 -1.847 -2.304 -2.456
10 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 563 168 162 06 4% 296 296 296 296
11 Sonstige Steuern 18 58 38 19 50% 23 23 23 23
12 Jahresüberschuss -936 -1.848 -282 -1.566 556% -1.207 -1.529 -1.986 -2.138
Plan Plan Plan
Plan 2024
vs. Plan 2023
PlanPlan 2023 Abweichung
Sachkonten7Seite 9 von 18
IV. Investitionsplan
in TEUR Ist 2022 Plan
2023
V-IST
2023*
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
Plan
2028 Erläuterungen der Maßnahme für 2024
A. Grundstücke mit und ohne Bauten 1.030 4.589 1.580 1.527 10.139 25.569 16.969 3.494
A1. Weststraße Plankosten für Neubau 0 30 10 0 0 0 0 0 Planungsleistungen abgeschlossen
A2. Weststraße Neubau 141 120 100 90 220 20 20 70 Ladeinfrastruktur, Photovoltaik
A3. Lievelingsweg Plankosten für Neubau 14 350 20 500 530 800 950 500 Teilnehmerwettbewerb und Energiekonzept
A4. Lievelingsweg Neubau 0 0 0 0 3.150 7.430 10.330 2.000
A5. Lievelingsweg diverse Baumaßnahmen
279 720 385 200 130 140 0 0
Ertüchtigung Verwaltungsgebäude als auch Investitionen
im Rahmen der Elektromobilität
A7. Hohe Str. Gebäudeertüchtigung 0 5 0 5 5 5 5 0
A9. Streugutsilo Lievelingsweg 0 30 0 0 200 15 0 10
A11. Grünsammelstellen 589 705 1.055 595 555 70 5 5 Planung und Errichtung Duisdorf, Fertigstellung Beuel
A12. Deponie Hersel 0 9 0 57 189 12.009 9 9 Prüfung und Planung Photovoltaik sowie diverse
Investitionen
A13. neuer Betriebshof 0 60 0 0 60 2.350 5.650 900
A14. neuer Wertstoffhof 7 2.560 10 80 5.100 2.730 0 0 Planung Innovationsdreieck
C Maschinen und maschinelle Anlagen 2.891 3.612 2.683 3.059 2.994 1.064 1.396 2.550
C1. KFZ Müllabfuhr 1.800 1.698 1.376 1.652 1.903 445 1.046 780
a Linearisierung EB 0 1.162 0 0 0 0 0 0 2 Rest- und 2 Sperrmüllfahrzeuge, 1 Teleskoplader, 1
b Geräte 0 536 37 0 0 0 0 0
c alternative Antriebe 0 0 0 0 0 0 0 0
C2. KFZ Straßenreinigung 1.059 1.698 828 1.218 1.046 604 215 1.450
a Linearisierung EB 0 1.216 0 0 0 0 0 0 3 Kompakt- und 3 Kleinkehrmaschinen, sowie 2 E-Vito
b E-Antrieb 0 482 342 126 0 0 0 0 4 E-Vito für Neuausrichtung
c alternative Antriebe 0 0 0 0 0 0 0 0
C3. KFZ GB 4 (FM + Werkstatt) 0 0 0 18 0 0 0 20 elektrisch betriebene Hubbiene
C5. Geräte der Müllabfuhr 9 150 100 30 30 0 0 165 Pilzsystemadapter für Kranfahrzeuge
C6. Geräte Straßenreinigung 23 60 0 15 15 15 15 15 diverse handgeführte Geräte
C7. Winterdienst-Geräte 0 0 0 0 0 0 120 120
C9. Telematik für Fahrzeuge der
Straßenreinigung 0 6 0 0 0 0 0 0
D Betriebs- und Geschäftsausstattung 613 1.212 1.032 1.189 998 822 759 759
D2. Müllgefäße 502 988 988 1.101 976 737 737 737 Abfallbehälter, Altpapier- und Unterflurcontainer,
Pilzaufnahme
D3. GWG der Verwaltung 9 0 0 0 0 0 0 0
D4. Ausz. über 800 der Verwaltung 47 144 44 6 5 5 5 5 Infostand Kundenservice
D5. GWG der Werkstatt 0 0 0 0 0 0 0 0
D6. Ausz. über 800 der Werkstatt 20 15 0 64 7 70 7 7 Schlagschere, Ölanlage, Hebebühne
D12. Software Straßenreinigung 0 0 0 0 0 0 0 0
D13. Software Abfallwirtschaft 0 0 0 0 0 0 0 0
D14 Wertstoffcontainer für Containerstandpätze 0 0 0 0 0 0 0 0
D16. Ausz. über 800 der Straßenreinigung 4 0 0 0 0 0 0 0
D17. GWG der Abfallwirtschaft 1 0 0 0 0 0 0 0
D18. Ausz. über 800 der Abfallwirtschaft 0 31 0 0 0 0 0 0
D19. Software Verwaltung 30 35 0 18 10 10 10 10 Erweiterung und Lizenzen ATHOS und TM 1
Summe 4.534 9.413 5.295 5.774 14.131 27.454 19.124 6.8038Seite 10 von 18
V. Vermögensplan 2024
in TEUR Ist 2022 Plan
2023
voraussichtl.
IST 2023
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
Plan
2027
Plan
2028
Einnahmen
Abschreibungen 3.472 3.735 3.482 3.830 4.448 4.864 5.308 5.599
Veräußerung durch Verkauf 53 60
Anteilige Verwendung von Rücklagen 1.391
Kreditaufnahme 4.672 2.139 2.329 10.068 22.975 14.201 1.589
Summe Einnahmen 3.525 9.798 5.680 6.159 14.516 27.839 19.509 7.188
Ausgaben
Ausgaben für Investitionen 4.534 9.413 5.295 5.774 14.131 27.454 19.124 6.803
Tilgung von Krediten/Darlehen 385 385 385 385 385 385 385 385
Summe Ausgaben 4.919 9.798 5.680 6.159 14.516 27.839 19.509 7.188
Überdeckung / Unterdeckung -1.394 0 0 0 0 0 0 09Seite 11 von 18
VI. Stellenplan 2024 bonnorange AöR
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
davon
besetzt Ist
30.09.
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung*
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 1,00 1,00 0,00 1,00 1,00
2 EG 15 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
3 EG 14 2,00 2,00 1,00 1,00 1,00
4 EG 13 2,00 0,82 1,82 5,00 4,82
5 EG 12 7,00 7,00 6,00 6,00 5,77
6 EG 11 10,00 10,51 8,00 12,00 11,14
7 EG 10 12,00 9,34 3,99 10,00 6,99
8 EG 9a 17,00 17,87 13,87 22,00 21,87
9 EG 9b 6,00 5,00 4,00 4,00 4,00
10 EG 9c 3,00 3,00 3,87 4,00 3,87
11 EG 8 30,00 27,50 20,50 23,00 22,00
12 EG 7 17,00 17,00 21,78 25,00 24,78
13 EG 6 37,00 37,22 28,15 33,00 32,14
14 EG 5 94,00 77,01 74,87 77,00 75,87
15 EG 4 131,00 134,00 139,50 140,00** 140,00
16 EG 3 114,00 126,71 122,35 126,00 125,64
17 EG 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18 EG 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Summe Beschäftigte 484,00 476,98 450,69 490,00 481,89
Beamte
20 A 16 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
21 A 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 A 14 2,00 1,00 1,00 2,00 2,00
23 A 13 L2E1 1,00 1,95 1,95 1,00 1,00
24 A 13 L2E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 A 12 1,00 0,36 0,36 1,00 0,39
26 A 11 1,00 0,85 0,85 1,00 1,00
27 A 10 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
28 A 9 L1E2 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00
29 A 9 m.D. 1,00 0,63 0,00 0,00 0,00
30 A 8 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
31 A 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32 A 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 Summe Beamte 9,00 7,79 8,16 9,00 8,39
34 Summe Mitarbeiter 493,00 484,77 458,85 499,00 490,28
** 496,00
35 Auszubildende 5,00 5,00 3,00 5,00 5,00
* Hier dargestellt ist die Besetzung entsprechend der Arbeitszeit. Die Besetzung der Stellen erfolgt teilweise
unterjährig; es sind nicht alle Stellen zum 01.01.2024 mit einer/einem Mitarbeiter*in besetzt.
**Abzüglich 3 zusätzlicher besetzter E 4 Stellen Müllwerker, die zum Ersatz für dauerkranke Mitarbeiter
eingestellt worden sind. Diese Stellen fallen weg, sobald diese MA auf frei werdende Stellen (Rente,
Kündigung) umgesetzt werden können
Stellenwerte
2023 2024
Hinweis :
Bei der Planung in TM1 IBM wurden die tatsächlichen Entgeltgruppen der Mitarbeitenden mit den
Planannahmen der Jahre bis 2023 abgeglichen und in 2024 aktualisiert.10Seite 12 von 18
VI. Stellenplan 2024 bonnorange AöR
übergreifend
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
davon
besetzt Ist
30.09.
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 1,00 1,00 0,00 1,00 1,00
2 EG 15 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
3 EG 14 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
4 EG 13 2,00 1,82 0,82 3,00 2,82
5 EG 12 5,00 5,00 4,00 4,00 3,77
6 EG 11 9,00 9,51 8,00 11,00 10,14
7 EG 10 9,00 6,84 3,49 7,00 4,99
8 EG 9a 2,00 3,00 4,00 4,00 4,00
9 EG 9b 2,00 1,00 1,00 1,00 1,00
10 EG 9c 2,00 2,00 2,87 3,00 2,87
11 EG 8 10,00 8,00 8,00 10,00 9,00
12 EG 7 1,00 1,00 0,00 1,00 1,00
13 EG 6 3,00 3,72 1,64 2,00 1,64
14 EG 5 12,00 9,88 9,74 13,00 11,87
15 EG 4 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00
16 EG 3 0,00 0,71 0,71 0,00 0,00
17 EG 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18 EG 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Summe Beschäftigte 65,00 60,48 51,27 67,00 61,10
Beamte
20 A 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 A 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 A 14 2,00 2,00 1,00 2,00 2,00
23 A 13 L2E1 1,00 0,95 1,95 1,00 1,00
24 A 13 L2E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 A 12 1,00 0,36 0,36 1,00 0,39
26 A 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 A 10 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
28 A 9 L1E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 A 9 m.D. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 A 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31 A 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32 A 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 Summe Beamte 5,00 4,31 4,31 5,00 4,39
34 Summe Mitarbeiter 70,00 64,79 55,57 72,00 65,49
35 Auszubildende 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Stellenwerte
2023 202411Seite 13 von 18
VI. Stellenplan 2024 bonnorange AöR
Abfallwirtschaft
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
davon
besetzt Ist
30.09.
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 EG 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 EG 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 EG 13 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00
5 EG 12 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
6 EG 11 1,00 1,00 0,00 1,00 1,00
7 EG 10 2,00 1,50 0,50 3,00 2,00
8 EG 9a 2,00 2,00 3,00 3,00 3,00
9 EG 9b 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00
10 EG 9c 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
11 EG 8 6,00 5,50 3,50 3,00 3,00
12 EG 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
13 EG 6 28,00 28,00 18,00 21,00 21,00
14 EG 5 39,00 36,00 38,00 40,00 40,00
15 EG 4 124,00 127,00 133,00 133,00 133,00
16 EG 3 3,00 3,00 1,64 2,00 1,64
17 EG 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18 EG 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Summe Beschäftigte 208,00 207,00 199,64 209,00 207,64
Beamte
20 A 16 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
21 A 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 A 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 A 13 L2E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 A 13 L2E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 A 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 A 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 A 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 A 9 L1E2 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00
29 A 9 m.D. 1,00 0,63 0,00 0,00 0,00
30 A 8 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
31 A 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32 A 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 Summe Beamte 3,00 2,63 3,00 3,00 3,00
34 Summe Mitarbeiter 211,00 209,63 202,64 212,00 210,64
35 Auszubildende 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Diese Stellen fallen weg, sobald diese MA auf frei werdende Stellen (Rente, Kündigung)umgesetzt
werden können.
Stellenwerte
2023 2024
**inkl. 3 zusätzlicher besetzter E 4 Stellen Müllwerker, die zum Ersatz für dauerkranke Mitarbeiter*in
eingestellt worden sind.12Seite 14 von 18
VI. Stellenplan 2024 bonnorange AöR
Stadtreinigung
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
davon
besetzt Ist
30.09.
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 EG 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 EG 14 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00
4 EG 13 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00
5 EG 12 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
6 EG 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 EG 10 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00
8 EG 9a 12,00 11,87 4,87 13,00 12,87
9 EG 9b 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00
10 EG 9c 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 EG 8 6,00 6,00 5,00 6,00 6,00
12 EG 7 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00
13 EG 6 5,00 4,50 6,00 8,00 7,50
14 EG 5 41,00 29,00 25,00 24,00 24,00
15 EG 4 2,00 2,00 0,50 2,00 2,00
16 EG 3 112,00 123,00 120,00 124,00 124,00
17 EG 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18 EG 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Summe Beschäftigte 189,00 187,37 171,37 187,00 186,37
Beamte
20 A 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 A 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 A 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 A 13 L2E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 A 13 L2E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 A 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 A 11 1,00 0,85 0,85 1,00 1,00
27 A 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 A 9 L1E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 A 9 m.D. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 A 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31 A 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32 A 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 Summe Beamte 1,00 0,85 0,85 1,00 1,00
34 Summe Mitarbeiter 190,00 188,22 172,23 188,00 187,37
35 Auszubildende 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Stellenwerte
2023 202413Seite 15 von 18
VI. Stellenplan 2024 bonnorange AöR
Werkstatt
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
davon
besetzt Ist
30.09.
Plan-
stellen
davon
besetzt lt.
Planung
1 2 3 4 5 6
Beschäftigte
1 Sondervertrag 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 EG 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 EG 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 EG 13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 EG 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 EG 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 EG 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
8 EG 9a 1,00 1,00 2,00 2,00 2,00
9 EG 9b 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
10 EG 9c 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
11 EG 8 8,00 8,00 3,00 4,00 4,00
12 EG 7 10,00 10,00 15,78 18,00 17,78
13 EG 6 1,00 1,00 2,00 2,00 2,00
14 EG 5 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00
15 EG 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16 EG 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
17 EG 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18 EG 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19 Summe Beschäftigte 23,00 23,00 23,78 27,00 26,78
Beamte
20 A 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21 A 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
22 A 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
23 A 13 L2E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 A 13 L2E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 A 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
26 A 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 A 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
28 A 9 L1E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
29 A 9 m.D. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 A 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
31 A 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
32 A 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 Summe Beamte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
34 Summe Mitarbeiter 23,00 23,00 23,78 24,00 26,78
35 Auszubildende * 5,00 5,00 3,00 5,00 5,00
* Ausbildungsplätze konnten trotz Werbung nicht besetzt werden
Stellenwerte
2023 202414Seite 16 von 18
VI. Stellenplan bonnorange AöR
Erläuterungen zum Stellenplan 2024
Neue zusätzliche Stellen
Lfd. Nr. Kostenstelle Stellen-
nummer
Sparte GB Stellenwert
neu
1 700840 neu Ü 3 E 13
2 701805 neu W 4 E 7
3 701805 neu W 4 E 7
Positionsbezeichnung
Manager*in Unternehmensentwicklung &
Nachhaltigkeit
Landmaschinenmechaniker
Nutzfahrzeugmechaniker15Seite 17 von 18
VI. Stellenplan bonnorange AöR
Stellenwert 2024 Höhergruppierung
Stellen-
nummer Stelleninhalt
Stellen-
wert
2023
Anteil Stelle Vermerke
Besetzg mit
B / EGr 2023
Stellenwert-
korrektur
2024
Besetzg mit
Anteil 2023
000020 Assistenz E 9a 1 E 8
000070 Freistellung Personalrat E 9b 1 E 6 1
001012 Alt: Business Partner
Personal mit Experten-
funktion
Neu: Sachbearbeitung
E 11 1 34 Std. E 9c E 9c 0,87
001015 Sachgebietsleitung Finanzen
und Controlling
A 14 1 A 13 1
210080 Alt: Assistenz
Neu: Buchhalter*in
E 6 1 E 8 E 8 1
100149 Experte Steuern E 10 1 E 9a E 9a 1
100045 Fuhrparkbeauftragter E 12 1 E 11 E 11 1
100043 Sachgruppenleitung
Tech-nische Hausverwaltung
E 8 1 E 9a E 9a 1
100075 Kfz-Handwerker E 8 1 E 7 E 7 1
100088 Kfz-Handwerker E 8 1 E 7 E 7 1
100098 Kfz-Handwerker E 8 1 E 7 E 7 1
100112 Maschinen- u. Geräte-
Handwerker
E 8 1 E 7 E 7 1
1080*) Bürgertelefon Abfallberatung
und Stadtsauberkeit
E 5 1 27,5 Std. E 3 0,71
*) Neue MAin ab 01.09.2023 mit E 5, daher kurzzeitige Doppelbelegung der Stelle anstatt neue Stellennummer wegen Rente anderer
Person zum 31.12.202316Seite 18 von 18