Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn Controlling 1. Quartal 2023

Mitteilungsvorlage
öffentlich
230886
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Controlling 1. Quartal 2023
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 15.06.2023 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
16.08.2023 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gemäß § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn i. V. m. den §§ 7 und 20 der Eigenbetriebsverordnung NRW
eine Übersicht über die Erträge und Aufwendungen einschließlich eines Plan-
Ist-Vergleiches zum 31.03.2023 vorgelegt.
Im Berichtszeitraum wurde in den stationären Einrichtungen eine durchschnittli-
che Auslastung in Höhe von 97,4% erreicht. Damit ist im Vergleich zu den Vor-
jahren eine überdurchschnittlich hohe Auslastung festzustellen. In der Anlage
Auslastung ist ein detaillierter Vergleich zu den Auslastungsgraden der Vorjah-
re beigefügt.
Das 1. Quartal schließt zum Stichtag 31.03.2023 mit einem Gewinn in Höhe
von 62,2 TEUR. Im Rahmen der Hochrechnung zum 31.12.2023 ist ein Gewinn
in Höhe von 63,3 TEUR für den Jahresabschluss zu erwarten.
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen sind auf
dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
Anlage/n
1 SZB Anlage Controllingbericht 01-03.2023 (öffentlich)
2 Seniorenzentren Controlling Anlage Auslastung 31.03.23 (öffentlich)Seite 1 von 4
Ist
01-03 '23
Plan
01-03 '23
Ist
01-03 '22
Plan
2023 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
1.
3.337,2 3.653,3 -316,1 -8,7% 3.527,1 -189,9 -5,4% 14.613,2 13.008,6
a) Tagespflege 74,7 83,8 -9,1 -10,9% 91,8 -17,1 -18,7% 335,2 298,7
b) vollstationärer Bereich 3168,5 3490,3 -321,8 -9,2% 3343,7 -175,2 -5,2% 13.961,1 12.334,1
c) Kurzzeitpflege (KZP) 94,0 79,2 14,8 18,6% 91,5 2,5 2,7% 316,9 375,9
2.
1.274,2 1.260,8 13,4 1,1% 1.177,7 96,5 8,2% 5.043,2 5.096,7
a) Tagespflege 18,7 18,5 0,2 1,2% 18,3 0,4 2,1% 73,8 74,7
b) vollstationärer Bereich 1221,0 1213,3 7,7 0,6% 1126,1 94,9 8,4% 4.853,1 4.884,0
c) Kurzzeitpflege (KZP) 34,5 29,1 5,4 18,6% 33,4 1,1 3,3% 116,3 138,0
3.
11,4 12,2 -0,8 -6,6% 35,2 -23,8 -67,7% 48,7 45,5
a) Tagespflege 11,4 12,2 -0,8 -6,6% 12,2 -0,8 -6,8% 48,7 45,5
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Inkontinenzpauschale 0 0 0 0,0% 23,1 -23,1 -100,0% 0 0
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
4. 343,4 455,5 -112,1 -24,6% 341,5 1,9 0,5% 1822,0 2.073,5
5.
456,3 130,3 326,0 250,1% 157,8 298,5 189,2% 521,4 1.758,4
a) Tagespflege 27,2 0 27,2 0,0% 9,6 17,6 182,8% 0 54,3
b) vollstationärer Bereich 369,7 76,2 293,5 385,3% 61,0 308,7 506,1% 304,8 1.478,9
c) Konvente 6,2 0 6,2 0,0% 3,8 2,5 66,4% 0 12,5
d) Erstattungen Altenpflegeumlage 53,2 54,1 -1,0 -1,8% 83,5 -30,3 -36,3% 216,6 212,7
6. 21,8 59,5 -37,6 -63,3% 43,6 -21,8 -49,9% 237,8 141,9
7. 1,1 2,1 -1,0 -49,4% 4,4 -3,3 -75,6% 8,5 4,3
5.445,3 5.573,7 -128,4 -2,3% 5.287,4 157,9 3,0% 22.294,8 22.128,9
8. -3.719,7 -3.749,3 29,6 -0,8% -3.509,7 -210,0 6,0% -14.997,2 -14.878,7
a) Löhne und Gehälter -2848,2 -2868,6 20,3 -0,7% -2687,1 -161,1 6,0% -11474,3 -11.393,0
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -812,9 -818,0 5,2 -0,6% -762,8 -50,1 6,6% -3272,2 -3.251,5
c) Altenpflegeumlage, Jobticket,
Unfallversicherung -58,6 -62,7 4,1 -6,6% -59,8 1,2 -2,1% -250,7 -234,3
9. -1.509,2 -1.351,9 -157,3 11,6% -1.246,5 -262,7 21,1% -5.407,5 -5.836,7
a) Lebensmittel -212,3 -214,9 2,6 -1,2% -175,8 -36,5 20,7% -859,6 -849,1
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -2,7 0 -2,7 0,0% -22,1 19,4 -87,6% 0 -11,0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -385,5 -290,2 -95,3 32,9% -161,4 -224,1 138,9% -1160,7 -1.542,1
d) Wirtschaftsbedarf/
Verwaltungsbedarf -908,6 -846,8 -61,8 7,3% -887,2 -21,4 2,4% -3387,3 -3.434,6
10.
-3,0 -3,3 0,3 -9,3% -3,0 0 0,0% -13,2 -12,0
11. -55,6 -59,5 3,8 -6,4% -81,4 25,8 -31,7% -237,8 -222,5
12. -15,0 -206,7 191,6 -92,7% -18,5 3,5 -18,7% -826,6 -713,5
-5.302,5 -5.370,6 68,1 -1,3% -4.859,1 -443,4 9,1% -21.482,4 -21.663,5
142,7 203,1 -60,4 -29,7% 428,4 -285,7 -66,7% 812,4 465,5
13.
12,2 12,1 0,1 1,2% 11,9 0,3 2,7% 48,3 48,9
14.
7,2 8,2 -1,0 -12,4% 8,2 -1,0 -12,1% 32,9 28,8
15. -36,7 -118,4 81,7 -69,0% -199,3 162,6 -81,6% -473,5 -146,9
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -35,9 -118,3 82,4 -69,6% -199,1 163,2 -82,0% -473,1 -143,6
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -0,8 -0,1 -0,7 716,4% -0,2 -0,6 309,5% -0,4 -3,3
16.
-53,2 -79,2 26,0 -32,8% -56,7 3,5 -6,1% -316,8 -292,9
17.
-1,2 -1,4 0,2 -17,5% -2,0 0,8 -41,3% -5,7 -4,7
71,1 24,4 46,7 191,2% 190,5 -119,4 -62,7% 97,6 98,7
18. 0 0,1 -0,1 -100,0% 0,2 -0,2 -100,0% 0,3 0
19.
-8,9 -8,9 0 0,0% -10,6 1,7 -16,4% -35,4 -35,4
20.
62,2 15,6 46,6 180,1 -117,9 -65,5% 62,4 63,3
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-03/ 2023
Ergebnis
Abweichung Ist/ Plan
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
Abweichung zum
Vorjahr
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
ZwischenergebnisSeite 2 von 4
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn- und Verlustrechnung 01-03/2023
Erläuterung der Planabweichungen
Zu Position 1
Während der Pandemie entstandene Mehraufwendungen für durchgeführte PoC Tests,
insbesondere aus Position 9d, wurden gem. § 7 TestV bis Februar 2023 erstattet und in
Position 1 ausgewiesen. Dadurch wurden die coronabedingten negativen
betriebswirtschaftlichen Wirkungen neutralisiert.
Die Planabweichungen resultieren aus dem Wegfall dieser Erstattungen ab März 2023.
Dies war zum Zeitpunkt der Erstellung des Wirtschaftsplans noch nicht absehbar.
Zu Position 4
Im Wirtschaftsplan wurden die Investitionskosten für die Pacht des St. Albertus-Magnus-
Hauses berücksichtigt, deren Fakturierung erst ab dem 01.06.2023 erfolgt.
Zu Position 5b
Die Erstattungsbeträge aus der Ergänzungshilfe zum Ausgleich steigender Preise für Strom
und Gas gemäß § 154 Abs. 3 SGB XI werden in Höhe von 260 TEUR hier ausgewiesen.
Die dazu korrespondierende Position der gestiegenen Kosten für Strom und Gas wird in
Position 9 c abgebildet.
Zu Position 6
Die Erträge aus den Blockheizkraftwerken sind im ersten Quartal 2023 durch teilweisen
Ausfall reduziert. Desweiteren sind die Erträge aus der Vermietung des selbstbestimmten
Wohnens im Neubau des St. Albertus-Magnus-Hauses noch nicht in die Ist-Zahlen
eingeflossen, da diese erst zum Zeitpunkt des Einzugs nach dem 01.06.2023 anfallen.
Zu Position 9c
Die gestiegenen Preise für Strom und Gas begründen sowohl die Planabweichung als auch
die Abweichung zum Vorjahreszeitraum.
Zu Position 12
Die Miete für den Ersatzneubau des St. Albertus-Magnus-Hauses wird erst ab 01.06.2023
fällig. Durch eine homogene Verteilung der Sollwerte über 12 Monate ergibt sich im ersten
Halbjahr die Sollabweichung.
Zu Position 15a
Zum 01.01.2023 fallen für wesentliche Teile der Bestandseinrichtungen keine
Abschreibungen mehr an und verursachen die positive Planabweichung.Seite 3 von 4
Seniorenzentren der Bundessstadt Bonn
Controlling 1. Quartal 2023 Anlage Auslastung
Auslastungsgrad 2019 2020 2021 2022 31.03.2023
Haus Elisabeth 95,9% 94,1% 92,6% 96,8% 96,4%
St. Albertus-Magnus-Haus 99,2% 98,2% 98,8% 99,1% 99,9%
Wilhelmine-Lübke-Haus 97,3% 96,4% 95,6% 95,4% 96,4%
Durchschnitt 97,3% 96,1% 95,5% 96,9% 97,4%Seite 4 von 4