Jahresabschluss 2023 der Tourismus und Congress GmbH Region Bonn / Rhein-Sieg / Ahrweiler (T&C)

Mitteilungsvorlage
öffentlich
230322-01
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Geschäftsbereich OB-1: Dezernats- und Verwaltungssteue-
rung
Dezernat:
Dez. OB
Jahresabschluss 2023 der Tourismus und
Congress GmbH Region Bonn / Rhein-Sieg /
Ahrweiler (T&C)
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
06.11.2024 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Der von der T&C vorgelegte Jahresabschluss 2023 ist von der Nexia GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft worden. Die Prüfung hat zu keinen
Einwendungen geführt. Die Prüfer haben dem Jahresabschluss 2023 und dem
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 der T&C einen uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk erteilt.
Der Aufsichtsrat der T&C hat am 03.09.2024 den Prüfungsbericht beraten und
Empfehlungen für die Beschlüsse der Gesellschafterversammlung zur Feststel-
lung des Jahresabschlusses 2023, zur Ergebnisverwendung und zur Entlastung
der Geschäftsführung gefasst.
Die Gesellschafterversammlung ist den Empfehlungen des Aufsichtsrates am
gleichen Tag gefolgt, hat den Jahresabschluss 2023 festgestellt, den Beschluss
zur Ergebnisverwendung gefasst, den Bericht des Aufsichtsrates zur Kenntnis
genommen und dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung für das Geschäfts-
jahr 2023 Entlastung erteilt.
Im Einzelnen:
Die Gesellschaft schließt das Jahr 2023 mit einem Jahresfehlbetrag von
- 40.695,67 EUR (Planergebnis 2023: 403 EUR, siehe DS 230322) ab. Die Ge-
sellschafterversammlung hat beschlossen, den Jahresfehlbetrag auf neue
Rechnung vorzutragen. Der Jahresfehlbetrag wird aus dem Gewinnvortrag (rd.
168 TEUR zum 31.12.2023) ausgeglichen.
Hinweis:
Die Mitteilung über den Jahresabschluss der T&C erfolgt im öffentlichen Teil,
da die enthaltenen Informationen auch - wie gesetzlich vorgeschrieben - im
elektronischen Bundesanzeiger einsehbar sind.Seite 1 von 7
Seite 2
Anlage/n
1 Jahresabschluss 2023 T&C Offenlegung (öffentlich)Seite 2 von 7
Tourismus & Congress GmbH
Bonn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
31.12.2023
EUR
31.12.2022
EUR
A. Anlagevermögen 443.514,00 563.599,98
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 247.095,00 331.124,25
II. Sachanlagen 196.419,00 232.475,73
B. Umlaufvermögen 416.253,06 679.391,42
I. Vorräte 3.016,18 2.491,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 19.809,38 464.408,59
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 55,00 292,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks 393.427,50 212.491,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten 2.415,23 3.077,71
Aktiva 862.182,29 1.246.069,11
Passiva
31.12.2023
EUR
31.12.2022
EUR
A. Eigenkapital 179.063,80 219.759,47
I. Gezeichnetes Kapital 52.000,00 52.000,00
II. Gewinnvortrag 167.759,47 239.369,53
III. Jahresfehlbetrag 40.695,67 71.610,06
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen 422.858,68 548.650,98
C. Rückstellungen 167.545,10 169.796,67
D. Verbindlichkeiten 92.714,71 307.861,99
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 92.714,71 307.861,99
Passiva 862.182,29 1.246.069,11
Anhang
ANHANG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023
Tourismus & Congress GmbH - Region Bonn/Rhein-Sieg/Ahrweiler, BonnSeite 3 von 7
A. Allgemeine Angaben und Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung
Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Bonn unter der Nummer HRB 7578 in das Handelsregister
eingetragen.
Der Jahresabschluss der Tourismus & Congress GmbH Region Bonn/Rhein-Sieg/Ahrweiler zum
31. Dezember 2023 wurde entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen des
Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften und in entsprechender Anwendung der
Vorschriften für Eigenbeteiligungen erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Die Ausweisstetigkeit wurde
gewahrt.
Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr
unverändert.
Anlagevermögen
Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, ausgewiesen.
Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit Einzelanschaffungs- oder Herstellungskosten von
250,00 € bis zu 1.000,00 € werden sofort abgeschrieben.
Der Anlagenspiegel gemäß § 284 Abs. 3 HGB ist dem Anhang als Anlage beigefügt.
Umlaufvermögen
Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.
Erkennbare Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Zur Abdeckung des
allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung gebildet.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.
Rechnungsabgrenzung
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 HGB gebildet.Seite 4 von 7
Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen
Die Gesellschaft erhält Zuwendungen der öffentlichen Hand für die Anschaffung und Herstellung
von Anlagevermögen im Bereich der touristischen Infrastruktur. Sie passiviert diese
Investitionszuschüsse und löst sie korrespondiert zu den Abschreibungen auf das geförderte
Anlagevermögen auf.
Rückstellungen
Bei der Bildung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken und ungewissen
Verbindlichkeiten im Rahmen kaufmännischer Beurteilung Rechnung getragen. Die
ausgewiesenen Buchwerte zum Bilanzstichtag entsprechen den notwendigen Erfüllungsbeträgen
der Rückstellungen.
Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für ausstehende
Rechnungen (39.508,12 €), Abschluss- und Prüfungskosten (23.000,00 €), Miet- und
Nebenkosten (11.250,00 €), Rechtsberatung (20.395,37 €), Aufbewahrung (4.000,00 €),
Mitarbeiter-Gratifikationen sowie Tantiemen (69.191,61 €) und Künstlersozialabgaben (200,00
€).
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert und sind alle innerhalb eines
Jahres fällig.
B. Sonstige Angaben
Sonstige Verpflichtungen und außerbilanzielle Geschäfte
Zum Bilanzstichtag bestanden langfristige Verpflichtungen aus Leasingverträgen zu beweglichem
Anlagevermögen (3.027,06 €) sowie EDV-Dienstleistungen (25.750,08 €) über einen
Gesamtbetrag in Höhe von 28.777,14 €. Zudem waren Verträge mit jährlicher Verlängerung von
21.623,05 € abgeschlossen. Das Mietverhältnis über die Geschäftsräume bestehen zum
01.01.2023 mit unbestimmter Dauer und einer Kündigungsfrist von 3 Monaten zum Jahresende
bei einer jährlichen Nettomiete von 65.229,00 € sowie Pauschalen für Betriebskosten von
7.473,72 €, Verbrauchskosten von 3.261,48 €, Nutzung des Konferenzraumes von 1.000,00 €
sowie einen Pavillon in Bonn-Bad Godesberg von 17.388,00 €.
Beziehungen zu nahestehenden Personen
Die Gesellschafter Bundesstadt Bonn und Rhein-Sieg-Kreis leisten an die Gesellschaft aufgrund
von Betrauungsakten jährliche Zuschüsse. Gesellschaftsvertragliche Zuschüsse leistet zudem der
Gesellschafter Tourismus Förderverein Bonn/Rhein-Sieg/Ahrweiler e.V. In 2023 beliefen sich die
Zuschüsse auf insgesamt rd. 720 T€.Seite 5 von 7
Die Gesellschaft hat ihre Geschäftsräume in der Heussallee 11 in Bonn von der Bundesstadt Bonn
angemietet. Die Betriebsführung im Rahmen der Vermietung ist auf ein Tochterunternehmen der
Bundesstadt Bonn übertragen.
Mitglieder der Unternehmensorgane
Geschäftsführer im Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 war Herr Udo
Schäfer, Kaufmann, Wachtberg.
Die Festbezüge des Geschäftsführers betrugen 128.374,92 €. Zusätzlich ist ein variabler
Vergütungsanteil in Höhe von 27.500,00 € für das Geschäftsjahr 2023, der noch von einer
Beschlussfassung des Aufsichtsrats abhängig ist, als Zugang in den Rückstellungen ausgewiesen.
Für den Fall des Todes des Geschäftsführers wird den Hinterbliebenen ein Sterbegeld in Höhe
von drei Monatsbezügen (27.500,00 €) gewährt.
Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2023 folgende Personen
an:
Mitglieder Vertreter
Katja Dörner, Wolfgang Fuchs,
Oberbürgermeisterin der Bundesstadt
Bonn
Stefan Freitag,
Lehrkraft für besondere
Aufgaben/Hochschuldozent
Stadtdirektor
ohne Vertreter
Guido Déus,
Landtagsabgeordneter
Sabine Kramer
Projektleiterin
Sebastian Schuster,
Landrat Rhein-Sieg-Kreis
Ralf Richard
Kreistagsabgeordneter
Fritz Dreesen,
Hotelier
Michael Schlößler,
Hotelier
Ruth M. Winterwerp-van den Elzen,
Hoteldirektorin
Dirk Dötsch
Geschäftsführer Restaurant Rheinaue
Regina Rosenstock,
Kreiswirtschaftsförderin des Rhein-Sieg-Kreises
Hans-Joachim Ewald,
Kreistagsabgeordneter
Andreas Ewald
Hotelier
Christoph Becker,
Geschäftsführer der DEHOGA Nordrhein e.V.
Prof. Dr. Stephan Wimmers
Geschäftsführer Verkehr, Handel, Tourismus und
Kultur der IHK Bonn/Rhein/Sieg
Roberto Rosso,
Geschäftsführer Katholisch Soziales
Institut
Frau Katja Dörner ist Vorsitzende, Herr Sebastian Schuster 1. Stellvertretender Vorsitzender
sowie Herr Fritz Dreesen 2. Stellvertretender Vorsitzender.Seite 6 von 7
Die Aufsichtsratsmitglieder erhielten keine Bezüge.
Personalbestand
Im Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 waren durchschnittlich 11 Arbeitnehmer
beschäftigt.
Honorar des Abschlussprüfers
Das im Geschäftsjahr berücksichtigte Gesamthonorar des Abschlussprüfers beträgt 5.000,00 €
und betrifft die Zuführung zur Rückstellung für Abschlussprüfungskosten des laufenden
Geschäftsjahres.
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.
Nachtragsbericht
Der Ukraine-Krieg und die im Oktober 2023 entstandenen Konflikte im nahen Osten sind Folge
des Systemkonflikts zwischen den westlichen Demokratien und den autokratischen Regierungen.
Es besteht unverändert ein unkalkulierbares Risiko für die wirtschaftliche Entwicklung.
Belastbare quantitative Aussagen, in welchem Umfang die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
der Gesellschaft tatsächlich negativ betroffen sein wird, können weiterhin nicht getätigt werden.
Bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses haben sich aber keine negativen
Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben.
Bonn, den 26. April 2024
gez. Udo Schäfer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.09.2024 festgestellt.Seite 7 von 7