Seniorenzentren Wirtschaftsplan 2023

Beschlussvorlage
öffentlich
222162
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren Wirtschaftsplan 2023
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 24.11.2022 Empfehlung
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
01.02.2023 Empfehlung
Rat 09.02.2023 Entscheidung
Beschlussvorschlag
1. Der in der Anlage beigefügte Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn für das Jahr 2023, bestehend aus Erfolgsplan,
Vermögensplan, Investitionsplan und Stellenübersicht, wird genehmigt.
2. Die Höhe des Kassenkredites wird auf 750.000,- EUR festgesetzt.
Begründung
Zu 1:
Gemäß §§14 ff. Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen
(EigVO NRW) und §13 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn ist ein Wirtschaftsplan bestehend aus dem Erfolgsplan, dem
Vermögensplan und der Stellenübersicht sowie eine Investitionsplanung zu
erstellen. Die Betriebsleitung ist verpflichtet, diese Planungen dem
Betriebsausschuss vorzulegen, der diese mit dem Beratungsergebnis über den
Finanzausschuss an den Rat der Stadt zur Feststellung weiterleitet.
Zu 2:
Zur etwaigen Sicherung der Kassenliquidität wird, wie in den Vorjahren, ein
potentieller Kreditrahmen in Höhe von 750 TEUR eingerichtet. Bislang musste
in keinem Wirtschaftsjahr ein Kassenkredit in Anspruch genommen werden.
Die Weiterentwicklung der Seniorenzentren ist soweit fortgeschritten, dass
voraussichtlich zum 01.04.2023 der Ersatzneubau des St. Albertus-Magnus-
Hauses in Betrieb genommen werden kann. Da diese Einrichtung imSeite 1 von 10
Seite 2
Mietmodell, statt dem bisherigen Eigentumsmodell geführt werden wird,
ergeben sich zahlreiche Veränderungen für den Erfolgsplan.
Zeitgleich erfolgt die Verlagerung des bisher solitär geführten
Tagespflegehauses in den Komplex der neuen Einrichtung, deren Angebot
durch 12 Einheiten für Betreutes Wohnen ergänzt wird.
Der Erfolgsplan 2023 schließt mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von
62,4 TEUR. Bei den wesentlichen Positionen wurde bei der Kalkulation von
folgenden Parametern ausgegangen:
Zu Positionen 1 und 2:
Um die vielfältigen bereits eingetretenen bzw. zu erwartenden
Kostensteigerungen zu kompensieren, haben die Seniorenzentren die
Pflegekassen zu Vergütungsverhandlungen aufgefordert. Das erwartete
Ergebnis dieser Verhandlungen sowie die Erhöhung der Platzzahl im St.
Albertus-Magnus-Haus um 5 Plätze führt zu einer kalkulierten
Ertragssteigerung von 7%.
Zu Position 3c:
Die Pflegekassen haben die Rahmenvereinbarung zur Versorgung mit
Inkontinenzartikeln zum 31.12.2022 gekündigt. Da derzeit beabsichtigt ist, die
Belieferung mit diesen Produkten extern zu organisieren, werden keine eigenen
Erträge mehr für diese Position erzielt.
Zu Position 4:
Durch den Ersatzneubau des St. Albertus-Magnus-Hauses sind erhöhte
Erträge aus Investitionskosten zu erwarten, die erforderlich sind, um die
erhöhten Mietaufwendungen in Position 12 auszugleichen.
Zu Position 5a und c:
Durch die im Zuge der Errichtung der Ersatzneubauten eintretenden
Strukturveränderungen ist davon auszugehen, dass hier keine Zuschüsse mehr
zu erwarten sind.Seite 2 von 10
Seite 3
Zu Position 5d:
Die Anzahl der Ausbildungsverhältnisse im Pflegebereich und folglich auch die
Erstattung deren Personalkosten ist rückläufig.
Zu Position 6:
Die Erhöhung der Erträge resultiert aus Mietzahlungen für die neuen Einheiten
aus dem Betreuten Wohnen.
Zu Position 8:
Bei der Kalkulation der Personalkosten wurde eine Steigerung um 6%
berücksichtigt.
Zu Position 9a:
Bei der Kalkulation der Lebensmittel wurde eine Steigerung um 18%
berücksichtigt.
Zu Position 9b:
Korrespondierend zu Position 3c sind keine Kosten mehr für Inkontinenzartikel
mehr zu erwarten.
Zu Position 9c:
Trotz einer erheblich besseren Energieeffizienz des Ersatzneubaus und
beabsichtigter Deckelungen des Gaspreises wird insgesamt von einer
Verdopplung der Energiekosten ausgegangen.
Zu Position 9d:
Eingedenk der Veränderungen des Infektionsschutzgesetzes wird erwartet,
dass 2023 eine Zugangskontrolle zu den Einrichtungen nicht mehr erforderlich
sein wird. Die damit einhergehenden Einsparungen führen zur Reduzierung des
Ansatzes im Vergleich zu 2022.Seite 3 von 10
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Zu Positionen 11: Da die Altenpflegeausbildung zum 31.12.2022 ausläuft, sind
für 2023 keine dahingehenden Zahlungen mehr erforderlich.
Zu Position 12:
Die Erhöhung der Mietkosten resultiert aus der Inbetriebnahme der
Ersatzneubauten.
Zu Position 15:
Da das bisherige St. Albertus-Magnus-Haus seitens der Seniorenzentren nicht
weiter betrieben wird, entstehen hier keine weiteren Abschreibungen.
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan Seniorenzentren 2023 (öffentlich)Seite 4 von 10
Seniorenzentren der Bundestadt Bonn
Flemingstr. 2
53123 Bonn
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2023Seite 5 von 10
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2023
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis 2
Erfolgsplan mit Mittelfristplanung 3
Investitionsplan 4
Vermögensplan 5
Stellenplan 6
Seite 2Seite 6 von 10
Erfolgsplan 2023 Ist
2021
Plan
2022
Erwartet
2022
Plan
2023
Plan
2024
Plan
2025
Plan
2026
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
1. 13979,0 13542,5 13623,9 14613,2 14817,8 15188,2 15567,9
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 374,1 374,2 370,8 335,2 339,9 348,4 357,1
b) vollstationärer Bereich 13267,5 12825,3 12937,1 13961,1 14156,6 14510,5 14873,2
c) Kurzzeitpflege (KZP) 337,4 343,0 316,0 316,9 321,3 329,3 337,6
2. 4668,4 4663,2 4733,0 5043,2 5113,8 5241,7 5372,7
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 67,6 67,0 72,6 73,8 74,9 76,7 78,6
b) vollstationärer Bereich 4472,4 4465,0 4546,2 4853,1 4921,0 5044,1 5170,2
c) Kurzzeitpflege (KZP) 128,4 131,2 114,2 116,3 117,9 120,9 123,9
3. 136,3 135,7 142,1 48,7 49,4 50,4 51,4
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 45,9 45,5 48,5 48,7 49,4 50,4 51,4
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,00 0 0 0
c) Inkontinenzpauschale 90,4 90,1 93,6 0 0 0 0
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,00 0 0 0
4.
1320,7 1341,5 1372,6 1822,0 1822,0 1822,0 1822,0
5. 739,3 681,1 666,4 521,4 521,4 521,4 521,4
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 33,4 54,0 38,4 0 0 0 0
b) vollstationärer Bereich 301,1 298,0 300,8 304,8 304,8 304,8 304,8
c) Konvente 11,2 15,0 15,0 0 0 0 0
d) Erstattungen Pflegeausbildung 393,6 314,1 312,3 216,6 216,6 216,6 216,6
6. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 155,7 142,8 165,3 237,8 237,8 237,8 237,8
7. 353,2 5,0 9,6 8,5 8,5 8,5 8,5
21352,6 20511,8 20712,9 22294,8 22570,7 23069,9 23581,7
8. -13916,7 -14031,1 -14158,4 -14997,2 -15350,0 -15711,1 -16080,7
a) Löhne und Gehälter -10702,2 -10770,4 -10834,2 -11474,3 -11743,9 -12019,9 -12302,4
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung -2956,7 -3002,1 -3087,9 -3272,2 -3349,0 -3427,8 -3508,3
c) Jobticket, Unfallversicherung -257,9 -258,6 -236,3 -250,7 -257,0 -263,4 -270,0
9. -4921,6 -5076,6 -5133,3 -5407,5 -5416,1 -5515,8 -5617,3
a) Lebensmittel -688,0 -701,9 -730,7 -859,6 -868,2 -876,9 -885,6
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -73,2 -76,5 -83,9 0 0 0 0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -629,3 -670,4 -600,0 -1160,7 -1160,7 -1183,9 -1207,6
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -3531,2 -3627,9 -3718,7 -3387,3 -3387,3 -3455,0 -3524,1
10. -13,7 -13,3 -9,3 -13,2 -13,2 -13,2 -13,2
11. -598,3 -309,0 -310,1 -237,8 -172,8 -172,8 -172,8
12. -90,7 -95,7 -76,4 -826,6 -826,6 -826,6 -826,6
-19541,0 -19525,6 -19687,4 -21482,4 -21778,8 -22239,5 -22710,7
1811,6 986,2 1025,5 812,4 791,9 830,4 871,0
13.
58,6 59,5 47,5 48,3 48,3 48,3 48,3
14. 32,0 31,9 32,9 32,9 32,9 32,9 32,9
15. -830,6 -681,8 -681,3 -473,5 -478,3 -483,1 -487,9
a) auf immaterielle Vermögengegenstände und
Sachanlagen -829,0 -681,7 -680,8 -473,1 -477,9 -482,7 -487,5
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -1,5 -0,1 -0,5 -0,4 -0,4 -0,4 -0,4
16.
-334,4 -257,3 -291,1 -316,8 -319,9 -323,1 -326,4
17. -6,5 -6,1 -5,7 -5,7 -5,7 -5,7 -5,7
730,7 132,4 127,8 97,6 69,2 99,7 132,3
18. 1,6 0,2 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3
19. -46,9 -46,9 -43,6 -35,4 -40,4 -39,1 -37,7
685,4 85,7 84,6 62,4 29,0 60,9 94,8
Seite 3
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Jahresergebnis
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen
Altenpflegeuml. LVR, Steuern, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Zwischenergebnis
Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher
Förderung von Investitionen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
Abschreibungen
Sonstige betriebliche Erträge
Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß
Pflege VG
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus gesonderter Berechnung der
Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen
Zuweisungen und Zuschüsse zu BetriebskostenSeite 7 von 10
Investitionsplan - Erläuterungen
Plan
2023
in TEUR
Plan
2024
in TEUR
Plan
2025
in TEUR
Plan
2026
in TEUR
A. Immaterielle Vermögensgegenstände Immaterielle Vermögensgegenstände
Software und Lizenzen 10,0 10,0 10,0 10,0 Ansatz erfolgt für den Erwerb neuer und der
Ergänzung vorhandener Software.
B. Grundstücke mit und ohne Bauten Grundstücke mit und ohne Bauten
3.100,0 10.100,0 4.100,0 100,0 In 2023 ist die Ausschreibung zum Ersatzneubau des
Haus Elisabeth geplant.
C. Technische Anlagen
10,0 10,0 10,0 10,0
D. Fahrzeuge Fahrzeuge
0,0 0,0 0,0 0,0 Fahrzeugkäufe sind in den nächsten Jahren nicht
beabsichtigt.
E. Ausstattungsgegenstände Ausstattungsgegenstände
Mobiliar und Hardware 88,8 1.000,0 88,8 88,8
In 2023 ist die Ausschreibung zum Ersatzneubau des
Haus Elisabeth geplant. Es wird davon ausgegangen,
dass rund 1 Mio EUR in 2024 für die Ausstattung
investiert werden.
F. Schuldentilgung Tilgungsleistungen
Laufende Kredite für die stationären
Einrichtungen 157,6 277,6 797,6 1.477,6
Tilgung des bestehenden Darlehens gemäß Zins-
und Tilgungsplan. Zusätzlich ist ab 2024 für den
Neubau Haus Elisabeth ein Darlehen in Höhe von 17
Mio EUR vorgesehen, welches über 25 Jahre getilgt
werden soll.
Investitionsplan 2023
Seite 4Seite 8 von 10
Ist
2021
in TEUR
Erwartet
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
Plan
2024
in TEUR
Plan
2025
in TEUR
Plan
2026
in TEUR
Jahresergebnis 685 85 62 29 61 95
Abschreibungen (+)/
Zuschreibungen (-) 829 681 473 1.098 1.103 1.107
Gewinn (-)/ Verlust(+) aus
Abgängen von
Vermögenswerten des
Anlagevermögens 15 0 0 0 0 0
Zunahme (-)/ Abnahme (+) der
Vorräte und Forderungen aus
L+L -77 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Rückstellungen -419 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Verbindlichkeiten L+L 1.041 0 0 0 0 0
Cash Flow aus dem
operativen Bereich 2.074 765 536 1.127 1.164 1.202
Investition in Anlagevermögen -555 -113 -3.209 -11.120 -4.209 -209
Cash Flow nach
Investitionstätigkeit 1.519 653 -2.673 -9.993 -3.045 993
Auszahlung
Gewinnausschüttung 0 0 0 0 0 0
Auszahlung aus Zins und
Tilgung von Krediten -205 -194 -193 -1.102 -1.380 -1.380
Einzahlungen aus der
Aufnahme von Krediten 0 0 3.000 11.000 4.000 0
Cash Flow nach
Finanzierungstätigkeit 1.314 459 134 -95 -426 -387
Finanzmittelbestand
am Anfang der Periode 4.117 5.431 5.890 6.023 5.928 5.503
am Ende der Periode 5.431 5.890 6.023 5.928 5.503 5.116
Vermögensplan 2023 Cash Flow
Seite 5Seite 9 von 10
Stellenplan 2023 der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Beschäftigte
- nachrichtlich Beamte -
Zahl der
Stellen 2023
Zahl der
Stellen 2022
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Zahl der
Stellen
2023
Zahl der
Stellen
2022
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Entgeltgruppe Besoldungsgruppe Beamte
A 16 1 1 1
P12 3 3 3 A 15 0 0 0
P10 14 14 14 A 14 1 1 1
P7 169 169 154 A 13 h. D 0 0 0
11 3 2 3 A 13 g. D. 0 0 0
10 4 5 2 A 12 0 0 0
9b 9 9 9 A 11 0 0 0
9a 5 5 4 A 10 0 0 0
8 12 12 11 A 9 0 0 0
7 4 4 4
6 7 7 7
5 2 2 1 Veränderungen im Stellenplan Anzahl
4 4 4 2 Höherbewertungen 1
3 30 30 28 Abwertungen 0
2 34 34 28 Neue Stellen 0
1 2 2 2 Wegfall Stellen 0
Praktikanten nach
Tarifvertrag 3 3 3
Stellen insgesamt 305 305 275
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