Seniorenzentren Controlling 1. Halbjahr 2022

Mitteilungsvorlage
öffentlich
222145
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren Controlling 1. Halbjahr 2022
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 24.11.2022 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
01.02.2023 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn in Verbindung mit den §§ 7 und 20 der
Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen eine Übersicht über die Erträge
und Aufwendungen einschließlich eines Plan-Ist-Vergleiches zum 30.06.2022
vorgelegt.
Im Berichtszeitraum wurde in den stationären Einrichtungen eine
durchschnittliche Auslastung in Höhe von 96,8 % erreicht. Insofern ist im
Vergleich zu den Vorjahren eine überdurchschnittlich hohe Auslastung
festzustellen. In der Anlage Auslastung ist ein Vergleich zu den
Auslastungsgraden der Vorjahre beigefügt.
Analog zum Vorjahr sind in allen Einrichtungen erhebliche zusätzliche
Sachkosten für Schutzmaterialien, wie Handschuhe, Masken und dergleichen
entstanden. Zudem sind in den stationären Einrichtungen weiterhin zusätzliche
Mehraufwendungen eingetreten, um die Zugangskontrolle sowie die
Durchführung von PoC Tests sicherzustellen.
Durch die Regelungen des Krankenhausentlastungsgesetzes wurden den
Pflegeeinrichtungen im Rahmen des Rettungsschirms während der Pandemie
entstandene Mehraufwendungen im Vergleich zu den Kosten im
Referenzmonat Januar 2020 gem. § 150 Abs. 2 SGB XI erstattet. Diese
Regelung ist zum 30.06.2022 ausgelaufen.
Das Gesamtergebnis für den Zeitraum vom 01.01.2022 bis zum 30.06.2022
schließt mit einem Gewinn in Höhe von 252 TEUR. Da die weiterhin
anfallenden Mehraufwendungen für Zugangskontrollen und Sachmittel nicht
mehr erstattet werden, setzt sich der positive Trend des ersten Halbjahres nicht
weiter fort, sondern der Gewinn des ersten Halbjahres wird in der zweiten
Jahreshälfte durch diese nicht refinanzierungsfähigen Kosten reduziert.
Im Rahmen der Hochrechnung zum 31.12.2022 ist ein Gewinn in Höhe 85
TEUR für den Jahresabschluss zu erwarten.Seite 1 von 4
Seite 2
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen im
Wirtschaftsjahr 2022 sind auf dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
Anlage/n
1 Seniorenzentren Controlling 1. Halbjahr Anlage (öffentlich)
2 Seniorenzentren Controlling Anlage Auslastung (öffentlich)Seite 2 von 4
Ist
01-06 '22
Plan
01-06 '22
Ist
01-06 '21
Plan
2022 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
Während der Pandemie entstandene zusätzliche coronabedingte Mehraufwendungen, insbesondere für Schutzmaterialien sowie Kosten für die Zugangskontrolle zu den Einrichtungen, siehe Position 9d, wurden gem. § 150 Abs. 2 SGB XI e
7.011,9 6.771,3 240,7 3,6% 7.065,7 -53,8 -0,8% 13.542,5 13.623,9
a) Tagespflege 185,4 187,1 -1,7 -0,9% 188,8 -3,4 -1,8% 374,2 370,8
b) vollstationärer Bereich 6668,5 6412,6 255,9 4,0% 6715,4 -46,9 -0,7% 12825,3 12.937,1
c) Kurzzeitpflege (KZP) 158,0 171,5 -13,5 -7,9% 161,5 -3,5 -2,2% 343,0 316,0
Im Zuge der Ausschreibungen sind neben höheren Kosten in verschiedensten Produktgruppen auch für Lebensmittel deutlich erhöhte Preise festzustellen.
2.366,5 2.331,6 34,9 1,5% 2.277,2 89,3 3,9% 4.663,2 4.733,0
a) Tagespflege 36,3 33,5 2,8 8,4% 31,7 4,6 14,4% 67,0 72,6
b) vollstationärer Bereich 2273,1 2232,5 40,6 1,8% 2183,4 89,7 4,1% 4465,0 4.546,2
c) Kurzzeitpflege (KZP) 57,1 65,6 -8,5 -12,9% 62,0 -4,9 -7,9% 131,2 114,2
3.
71,0 67,8 3,2 4,7% 66,5 4,5 6,8% 135,7 142,1
a) Tagespflege 24,3 22,8 1,5 6,6% 22,2 2,1 9,3% 45,5 48,5
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Inkontinenzpauschale 46,8 45,1 1,7 3,8% 44,3 2,5 5,6% 90,1 93,6
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
4. 686,3 670,8 15,5 2,3% 626,2 60,1 9,6% 1341,5 1.372,6
5.
333,2 340,6 -7,3 -2,2% 408,3 -75,1 -18,4% 681,1 666,4
a) Tagespflege 19,2 27,0 -7,8 -28,9% 20,0 -0,8 -4,0% 54,0 38,4
b) vollstationärer Bereich 150,4 149,0 1,4 0,9% 166,6 -16,2 -9,7% 298,0 300,8
c) Konvente 7,5 7,5 0 0,0% 7,5 0 0,0% 15,0 15,0
d) Erstattungen Pflegeausbildung 156,1 157,1 -0,9 -0,6% 214,2 -58,1 -27,1% 314,1 312,3
6. 82,6 71,4 11,2 15,8% 62,5 20,1 32,2% 142,8 165,3
7. 4,8 2,5 2,3 92,8% 3,3 1,5 46,1% 5,0 9,6
10.556,5 10.255,9 300,6 2,9% 10.509,8 46,7 0,4% 20.511,8 20.712,9
8. -7.079,2 -7.015,5 -63,7 0,9% -6.912,7 -166,5 2,4% -14.031,1 -14.158,4
a) Löhne und Gehälter -5417,1 -5385,2 -31,9 0,6% -5396,6 -20,5 0,4% -10770,4 -10.834,2
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -1543,9 -1501,0 -42,9 2,9% -1390,5 -153,4 11,0% -3002,1 -3.087,9
c) Jobticket, Unfallversicherung -118,2 -129,3 11,1 -8,6% -125,5 7,3 -5,8% -258,6 -236,3
9. -2.566,7 -2.538,3 -28,4 1,1% -2.508,7 -58,0 2,3% -5.076,6 -5.133,3
a) Lebensmittel -365,4 -350,9 -14,4 4,1% -331,6 -33,8 10,2% -701,9 -730,7
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -41,9 -38,3 -3,7 9,7% -35,9 -6,0 16,9% -76,5 -83,9
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -300,0 -335,2 35,2 -10,5% -326,6 26,6 -8,1% -670,4 -600,0
d) Wirtschaftsbedarf/
Verwaltungsbedarf -1859,4 -1813,9 -45,4 2,5% -1814,7 -44,7 2,5% -3627,9 -3.718,7
10.
-4,6 -6,6 2,0 -30,1% -7,1 2,5 -34,6% -13,3 -9,3
11. -155,0 -154,5 -0,6 0,4% -299,0 144,0 -48,1% -309,0 -310,1
12. -38,2 -47,9 9,7 -20,2% -44,8 6,6 -14,8% -95,7 -76,4
-9.843,7 -9.762,8 -80,9 0,8% -9.772,3 -71,4 0,7% -19.525,6 -19.687,4
712,7 493,1 219,7 44,5% 737,5 -24,8 -3,4% 986,2 1.025,5
13.
23,7 29,8 -6,0 -20,3% 35,2 -11,5 -32,6% 59,5 47,5
14.
16,5 15,9 0,5 3,3% 15,5 1,0 6,2% 31,9 32,9
15. -340,7 -340,9 0,2 -0,1% -343,1 2,4 -0,7% -681,8 -681,3
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -340,4 -340,8 0,4 -0,1% -343,0 2,6 -0,8% -681,7 -680,8
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -0,2 -0,1 -0,2 254,0% -0,1 -0,1 127,0% -0,1 -0,5
16.
-135,6 -128,6 -6,9 5,4% -181,6 46,0 -25,4% -257,3 -291,1
17.
-2,8 -3,0 0,2 -6,9% -2,4 -0,4 18,1% -6,1 -5,7
273,9 66,2 207,7 313,8% 261,2 12,7 4,9% 132,4 127,8
18. 0,2 0,1 0,1 83,4% 0,2 0,0 -7,9% 0,2 0,4
19.
-21,8 -23,5 1,7 -7,0% -24,1 2,3 -9,5% -46,9 -43,6
20.
252,3 42,8 209,4 237,2 15,1 6,4% 85,7 84,6
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-06/ 2022
Ergebnis
Abweichung Ist/ Plan
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
Abweichung zum
Vorjahr
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung
sonstige ordentliche
Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Zwischenergebnis
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
MaterialaufwandSeite 3 von 4
Seniorenzentren der Bundessstadt Bonn
Controlling Anlage Auslastung
Auslastungsgrad 2018 2019 2020 2021 1. Halbjahr 2022
Haus Elisabeth 93,0% 95,9% 94,1% 92,6 96,2
St. Albertus-Magnus-Haus 96,7% 99,2% 98,2% 98,8 98,9
Wilhelmine-Lübke-Haus 87,4% 97,3% 96,4% 95,6 95,9
Durchschnitt 92,0% 97,3% 96,1% 95,5 96,8Seite 4 von 4