Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn Controlling 1. Quartal 2022

Mitteilungsvorlage
öffentlich
221233
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Controlling 1. Quartal 2022
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 10.08.2022 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
01.09.2022 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn in Verbindung mit den §§ 7 und 20 der Eigenbetriebs-
verordnung Nordrhein-Westfalen eine Übersicht über die Erträge und
Aufwendungen einschließlich eines Plan-Ist-Vergleiches zum 31.03.2022
vorgelegt.
Im Berichtszeitraum wurden im Vergleich zu den Vorjahren folgende
Auslastungsgrade in den stationären Einrichtungen erreicht:
Auslastungsgrad 2018 2019 2020 2021 1. Quartal
2022
Haus Elisabeth 93,0% 95,9% 94,1% 92,6 95,6
St. Albertus-Magnus-Haus 96,7% 99,2% 98,2% 98,8 97,7
Wilhelmine-Lübke-Haus 87,4% 97,3% 96,4% 95,6 96,1
Durchschnitt 92,0% 97,3% 96,1% 95,5 96,6
Analog zum Vorjahr sind in allen Einrichtungen erhebliche zusätzliche
Sachkosten für Schutzmaterialien, wie Handschuhe, Masken und dergleichen
entstanden. Zudem sind in den stationären Einrichtungen weiterhin zusätzliche
Mehraufwendungen eingetreten, um die Zugangskontrolle sowie die
Durchführung von PoC Tests sicherzustellen.
Durch die Regelungen des Krankenhausentlastungsgesetzes werden den
Pflegeeinrichtungen im Rahmen des Rettungsschirms während der Pandemie
entstandene Mehraufwendungen im Vergleich der Kosten im Referenzmonat
Januar 2020 gem. § 150 Abs. 2 SGB XI erstattet. Nach derzeitigem Sachstand
ist von bundespolitischer Seite geplant, die Refinanzierungsregelungen zum
30.06.2022 auslaufen zu lassen.
Das Gesamtergebnis für den Zeitraum vom 01.01.2022 bis zum 31.03.2022
schließt mit einem Gewinn in Höhe von 180 TEUR, die Hochrechnung zum
Jahresende mit 385 TEUR.Seite 1 von 4
Seite 2
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen im
Wirtschaftsjahr 2022 sind auf dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
Anlage/n
1 SZB Anlage Controllingbericht 01-03.2022 (öffentlich)Seite 2 von 4
Ist
01-03 '22
Plan
01-03 '22
Ist
01-03 '21
Plan
2022 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
1.
3.527,1 3.385,6 141,4 4,2% 3.525,2 1,9 0,1% 13.542,5 13.958,3
a) Tagespflege 91,8 93,6 -1,8 -1,9% 65,7 26,1 39,7% 374,2 367,2
b) vollstationärer Bereich 3343,7 3206,3 137,4 4,3% 3391,4 -47,7 -1,4% 12825,3 13.224,9
c) Kurzzeitpflege (KZP) 91,5 85,7 5,8 6,8% 68,0 23,5 34,6% 343,0 366,2
2.
1.177,7 1.165,8 11,9 1,0% 1.119,1 58,6 5,2% 4.663,2 4.710,9
a) Tagespflege 18,3 16,7 1,5 9,1% 16,6 1,7 10,0% 67,0 73,1
b) vollstationärer Bereich 1126,1 1116,3 9,9 0,9% 1076,3 49,8 4,6% 4465,0 4.504,4
c) Kurzzeitpflege (KZP) 33,4 32,8 0,6 1,7% 26,2 7,2 27,5% 131,2 133,5
3.
35,2 33,9 1,3 3,9% 33,7 1,6 4,7% 135,7 141,0
a) Tagespflege 12,2 11,4 0,8 6,9% 11,6 0,5 4,5% 45,5 48,6
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Inkontinenzpauschale 23,1 22,5 0,5 2,4% 22,0 1,1 4,9% 90,1 92,3
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
4. 341,5 335,4 6,1 1,8% 302,9 38,7 12,8% 1341,5 1.366,1
5.
157,8 170,3 -12,4 -7,3% 220,9 -63,1 -28,6% 681,1 647,0
a) Tagespflege 9,6 13,5 -3,9 -28,9% 15,0 -5,4 -36,0% 54,0 54,0
b) vollstationärer Bereich 61,0 74,5 -13,5 -18,1% 94,5 -33,5 -35,4% 298,0 244,0
c) Konvente 3,8 3,8 0 0,0% 3,8 0 0,0% 15,0 15,0
d) Erstattungen Altenpflegeumlage 83,5 78,5 5,0 6,3% 107,7 -24,2 -22,5% 314,1 333,9
6. 43,6 35,7 7,9 22,1% 32,6 10,9 33,6% 142,8 174,3
7. 4,4 1,3 3,2 255,3% 3,3 1,1 33,6% 5,0 17,8
5.287,4 5.128,0 159,5 3,1% 5.237,7 49,8 1,0% 20.511,8 21.015,3
8. -3.509,7 -3.507,8 -1,9 0,1% -3.434,3 -75,4 2,2% -14.031,1 -14.038,8
a) Löhne und Gehälter -2687,1 -2692,6 5,4 -0,2% -2650,7 -36,4 1,4% -10770,4 -10.748,6
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -762,8 -750,5 -12,2 1,6% -718,6 -44,2 6,1% -3002,1 -3.051,1
c) Altenpflegeumlage, Jobticket,
Unfallversicherung -59,8 -64,7 4,9 -7,5% -65,0 5,2 -8,0% -258,6 -239,1
9. -1.246,5 -1.269,2 22,6 -1,8% -1.267,0 20,4 -1,6% -5.076,6 -5.186,1
a) Lebensmittel -175,8 -175,5 -0,3 0,2% -163,1 -12,7 7,8% -701,9 -703,1
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -22,1 -19,1 -3,0 15,8% -17,9 -4,2 23,6% -76,5 -88,6
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -161,4 -167,6 6,2 -3,7% -171,1 9,7 -5,7% -670,4 -645,7
d) Wirtschaftsbedarf/
Verwaltungsbedarf -887,2 -907,0 19,8 -2,2% -914,8 27,7 -3,0% -3627,9 -3.748,7
10.
-3,0 -3,3 0,3 -9,6% -3,0 0 0,0% -13,3 -12,0
11. -81,4 -77,2 -4,1 5,4% -149,7 68,4 -45,7% -309,0 -325,5
12. -18,5 -23,9 5,5 -22,8% -21,3 2,9 -13,4% -95,7 -73,9
-4.859,1 -4.881,4 22,3 -0,5% -4.875,4 16,3 -0,3% -19.525,6 -19.636,3
428,4 246,5 181,8 73,7% 362,3 66,1 18,2% 986,2 1.379,0
13.
11,9 14,9 -2,9 -19,7% 21,1 -9,1 -43,3% 59,5 47,8
14.
8,2 8,0 0,3 3,3% 7,5 0,7 9,7% 31,9 32,9
15. -199,3 -170,4 -28,9 16,9% -171,0 -28,3 16,6% -681,8 -797,3
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -199,1 -170,4 -28,7 16,9% -171,0 -28,2 16,5% -681,7 -796,5
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -0,2 0,0 -0,2 472,8% 0,0 -0,2 1092,1% -0,1 -0,7
16.
-56,7 -64,3 7,6 -11,8% -45,4 -11,3 24,9% -257,3 -226,9
17.
-2,0 -1,5 -0,5 30,5% -2,2 0,2 -8,4% -6,1 -7,9
190,5 33,1 157,4 475,5% 172,3 18,2 10,6% 132,4 427,6
18. 0,2 0,1 0,1 266,9% 0,2 0,0 0,1% 0,2 0,7
19.
-10,6 -11,7 1,1 -9,7% -12,1 1,5 -12,2% -46,9 -42,4
20.
180,1 21,4 158,7 160,4 19,7 12,3% 85,7 385,9
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-03/ 2022
Ergebnis
Abweichung Ist/ Plan
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
Abweichung zum
Vorjahr
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung
sonstige ordentliche
Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
ZwischenergebnisSeite 3 von 4
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn- und Verlustrechnung 01-03/2022
Erläuterung der Planabweichungen
Zu Position 1
Während der Pandemie entstandene zusätzliche coronabedingte Mehraufwendungen,
insbesondere aus Position 9d, werden gem. § 150 Abs. 2 SGB XI erstattet. Die
Erstattungen dieser Leistungen sowie die Erstattungen nach § 7 TestV für durchgeführte
PoC Tests werden in Position 1 ausgewiesen. Dadurch werden die coronabedingten
negativen betriebswirtschaftlichen Wirkungen neutralisiert.
Zu Position 5b
Die Anzahl zusätzlicher sozialversicherungspflichtiger Beschäftigungsverhältnisse in
Kooperation mit Jobcenter und Bundesagentur für Arbeit liegt leicht hinter den Planungen
und den Werten des Vorjahres zurück.
Zu Position 15a
Da das Sankt Albertus-Magnus-Haus voraussichtlich Anfang 2023 in den Ersatzneubau
umzieht, sind die verbleibenden Restbuchwerte für die Betriebs- und Geschäftsausstattung
bis zum Jahresende abzuschreiben und führen zur Überschreitung des Planwertes.Seite 4 von 4