Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn Wirtschaftsplan 2022

Beschlussvorlage
öffentlich
220305
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2022
Beratungsfolge
Betriebsausschuss für Seniorenzentren 03.03.2022 Empfehlung
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
06.04.2022 Empfehlung
Rat 05.05.2022 Entscheidung
Beschlussvorschlag
1. Der in der Anlage beigefügte Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn für das Jahr 2022, bestehend aus Erfolgsplan,
Vermögensplan, Investitionsplan und Stellenübersicht, wird genehmigt.
2. Die Seniorenzentren werden ermächtigt, zur Finanzierung des
Ersatzneubaus Haus Elisabeth ein Darlehen bis zu einer Höhe der
refinanzierungsfähigen Kosten in Höhe von 14 Mio. EUR aufzunehmen.
Begründung
Zu 1:
Gemäß §§14 ff. Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen
(EigVO NRW) und §13 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn ist ein Wirtschaftsplan bestehend aus dem Erfolgsplan, dem
Vermögensplan und der Stellenübersicht sowie eine Investitionsplanung zu
erstellen. Die Betriebsleitung ist verpflichtet, diese Planungen dem
Betriebsausschuss vorzulegen, der diese mit dem Beratungsergebnis über den
Finanzausschuss an den Rat der Stadt zur Feststellung weiterleitet.
Zu 2:
Zur Realisierung des Ersatzneubaus des Haus Elisabeth ist eine Finanzierung
über ein Darlehen erforderlich. Zins und Tilgung dafür werden seitens derSeite 1 von 9
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Bewohnerschaft über den Investitionskostenanteil der Pflegesätze geleistet. Die
dazu notwendige Abstimmungsbescheinigung der Behörde nach dem Wohn-
und Teilhabegesetz liegt vor.
Der Wirtschaftsplan 2022 schließt mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe
von 85,7 TEUR. Bei der Kalkulation wurde für das Jahr 2022 davon
ausgegangen, dass pandemiebedingte atypische Mehraufwendungen sowie
entsprechend korrespondierende Ausgleichszahlungen aus dem
Rettungsschirm nach § 150 SGB XI analog zum Vorjahr entstehen –
maßgeblich betroffen sind die Positionen 1 und 9. Es wurde ferner davon
ausgegangen, dass ab 2023 keine pandemiebedingten Mehraufwendungen zu
leisten sind.
Bei den wesentlichen Positionen des Erfolgsplans wurde bei der Kalkulation
von folgenden Parametern ausgegangen:
Zu Positionen 1 bis 3:
Die Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen wurden auf Basis der seit dem
01.09.2020 geltenden Pflegesätze sowie der Annahme einer Auslastung in
Höhe von durchschnittlich 97,5% ermittelt. Die im Jahr 2021 in diesen
Positionen verbuchten Ausgleichszahlungen nach § 150 SGB XI wurden für
2022 analog berücksichtigt.
Der im Vergleich zum Vorjahr niedrigere Ansatz in der Position 1b resultiert aus
dem Umstand, dass die Ausbildungsumlage für die Altenpflegeausbildung
erheblich rückläufig ist. Dies ist dem Umstand geschuldet, dass die
Altenpflegeausbildung durch die generalistische Ausbildung ersetzt wurde und
andere Finanzierungsmodalitäten beinhaltet.
Zu Position 4:
Die Bescheide des Landschaftsverbandes LVR über die anerkannten
Investitionskosten für die Jahre 2022/ 2023 liegen vor und lassen eine
annähernd unveränderte Ertragslage in dieser Position im Vergleich zum
Vorjahr erwarten.
Ab 2024 sind hier erhöhte Erträge zur Finanzierung der Abschreibungen für
den Ersatzneubau des Haus Elisabeth mit der korrespondierenden
Aufwandsposition 15a zu erwarten.Seite 2 von 9
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Zu Position 8:
Die Personalkosten wurden unter Anwendung der Personalschlüssel auf Basis
der aktuellen Bewohnerstruktur ermittelt. Dabei wurde die Erhöhung der
Pflegezulage ab 01. März 2022 von 70 auf 120 EUR sowie ab 01. April 2022
die allgemein geltende Tariferhöhung des TVöD um 1,8% berücksichtigt.
Zu Positionen 9:
a) Die Kosten für Lebensmittel wurden auf Basis der
Ausschreibungsergebnisse mit einem Preisaufschlag in Höhe von 5%
im Vergleich zum Jahr 2021 kalkuliert.
c) Da die Gaspreise mit einem längerfristigen Vertrag gesichert wurden, ist
für 2022 lediglich mit einer Erhöhung der Strompreise zu rechnen.
d) Bei der Kalkulation wurde davon ausgegangen, dass gemäß der
Coronaverordnungen auch in 2022 weiterhin zusätzliche
Zugangskontrollen, Besucherscreenings und Testungen von Bewohnern
und Beschäftigten in den Einrichtungen durchzuführen sind, die zum
Teil über zusätzliche Zeitarbeitskräfte sichergestellt werden.
Zu Positionen 11:
Korrespondierend mit Position 1b sind für 2022 deutlich niedrigere Kosten für
die Altenpflegeumlage zu erwarten.
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan Seniorenzentren 2022 (öffentlich)Seite 3 von 9
Seniorenzentren der Bundestadt Bonn
Flemingstr. 2
53123 Bonn
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2022Seite 4 von 9
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2022
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis 2
Erfolgsplan mit Mittelfristplanung 3
Investitionsplan 4
Vermögensplan 5
Stellenplan 6
Seite 2Seite 5 von 9
Erfolgsplan 2022 Ist
2020
Plan
2021
Erwartet
2021
Plan
2022
Plan
2023 Plan
2024
Plan
2025
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
1. 13220,5 12054,1 13964,9 13542,5 12483,6 12795,7 13115,6
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 375,5 321,7 375,6 374,2 383,6 393,2 403,0
b) vollstationärer Bereich 12607,6 11401,1 13235,5 12825,3 11748,4 12042,1 12343,2
c) Kurzzeitpflege (KZP) 237,4 331,4 353,8 343,0 351,6 360,3 369,3
2. 4604,3 4731,1 4654,4 4663,2 4779,8 4899,3 5021,8
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 58,3 77,2 65,8 67,0 68,7 70,4 72,1
b) vollstationärer Bereich 4454,7 4512,7 4453,0 4465,0 4576,6 4691,0 4808,3
c) Kurzzeitpflege (KZP) 91,3 141,2 135,5 131,2 134,5 137,9 141,3
3. 131,6 139,0 135,0 135,7 137,7 139,5 141,4
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 43,1 49,0 45,0 45,5 46,7 47,6 48,5
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,00 0 0 0
c) Inkontinenzpauschale 88,5 90,1 90,0 90,1 91,0 92,0 92,9
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,00 0 0 0
4.
1129,4 1339,6 1317,3 1341,5 1341,5 1961,5 1961,5
5. 1146,8 1133,6 766,8 681,1 629,1 629,1 629,1
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 25,8 80,0 38,0 54,0 17,0 17,0 17,0
b) vollstationärer Bereich 667,1 608,4 318,7 298,0 298,0 298,0 298,0
c) Konvente 12,5 23,0 15,0 15,0 0 0 0
d) Erstattungen Altenpflegeumlage 441,4 422,2 395,1 314,1 314,1 314,1 314,1
6. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 135,0 132,5 150,9 142,8 142,8 142,8 142,8
7. 7,9 5,9 5,0 5,0 5,0 5,0 5,0
20375,5 19535,8 20994,2 20511,8 19519,5 20572,9 21017,2
8. -14057,2 -14510,7 -13891,6 -14031,1 -14361,2 -14699,1 -15044,9
a) Löhne und Gehälter -10915,1 -10790,4 -10677,1 -10770,4 -11023,5 -11282,5 -11547,7
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung -2915,0 -2865,0 -2956,7 -3002,1 -3072,6 -3144,9 -3218,8
c) Jobticket, Unfallversicherung,
Altenpflegeumlage (bis 2019) -227,1 -855,4 -257,9 -258,6 -265,1 -271,7 -278,5
9. -3935,7 -3584,3 -4945,1 -5076,6 -3783,6 -3850,7 -3919,0
a) Lebensmittel -651,6 -698,1 -674,8 -701,9 -708,9 -716,0 -723,1
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -67,5 -74,5 -72,7 -76,5 -76,5 -76,5 -76,5
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -620,0 -594,4 -638,3 -670,4 -670,4 -683,8 -697,5
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -2596,6 -2217,2 -3559,4 -3627,9 -2327,9 -2374,4 -2421,9
10. -10,0 -10,1 -12,7 -13,3 -13,3 -13,3 -13,3
11. -675,7 -194,2 -596,2 -309,0 -244,0 -244,0 -244,0
12. -90,0 -92,8 -91,0 -95,7 -95,7 -95,7 -95,7
-18768,7 -18392,1 -19536,6 -19525,6 -18497,8 -18902,7 -19316,9
1606,8 1143,7 1457,6 986,2 1021,7 1670,2 1700,3
13.
58,3 54,7 60,3 59,5 59,5 59,5 59,5
14. 38,8 41,6 31,8 31,9 31,9 31,9 31,9
15. -696,8 -738,3 -685,9 -681,8 -688,6 -1315,5 -1322,4
a) auf immaterielle Vermögengegenstände und
Sachanlagen -695,6 -737,1 -685,8 -681,7 -688,5 -1315,4 -1322,3
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -1,2 -1,2 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1
16.
-425,4 -351,7 -347,4 -257,3 -259,9 -262,5 -265,1
17. -11,2 -4,6 -6,5 -6,1 -6,1 -6,1 -6,1
570,6 145,4 509,9 132,4 158,6 177,6 198,1
18. 1,4 0 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
19. -49,4 -48,4 -46,9 -46,9 -40,4 -39,1 -37,7
522,6 97,0 463,2 85,7 118,3 138,7 160,5
Seite 3
Sonstige betriebliche Erträge
Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Erträge aus gesonderter Berechnung der
Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen
Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen
Altenpflegeuml. LVR, Steuern, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 7. - 11.
Zwischenergebnis
Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher
Förderung von Investitionen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
Abschreibungen
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
JahresergebnisSeite 6 von 9
Investitionsplan - Erläuterungen
Plan
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
Plan
2024
in TEUR
Plan
2025
in TEUR
A. Immaterielle Vermögensgegenstände Immaterielle Vermögensgegenstände
Software und Lizenzen 10,0 10,0 10,0 10,0 Ansatz erfolgt für den Erwerb neuer und der
Ergänzung vorhandener Software.
B. Grundstücke mit und ohne Bauten Grundstücke mit und ohne Bauten
3.100,0 10.100,0 100,0 100,0
In 2022 ist die Ausschreibung zum Ersatzneubau des
Haus Elisabeth geplant. Es wird davon ausgegangen,
dass rund 3 Mio EUR in 2022 und 10 Mio EUR in
2023 investiert werden.
C. Technische Anlagen
10,0 10,0 10,0 10,0
D. Fahrzeuge Fahrzeuge
0,0 0,0 0,0 0,0 Fahrzeugkäufe sind in den nächsten Jahren nicht
beabsichtigt.
E. Ausstattungsgegenstände Ausstattungsgegenstände
Mobiliar und Hardware 88,8 1.000,0 88,8 88,8
In 2022 ist die Ausschreibung zum Ersatzneubau des
Haus Elisabeth geplant. Es wird davon ausgegangen,
dass rund 1 Mio EUR in 2023 für die Ausstattung
investiert werden.
F. Schuldentilgung Tilgungsleistungen
Laufende Kredite für die stationären
Einrichtungen 157,6 157,6 717,6 717,6
Tilgung des bestehenden Darlehens gemäß Zins- und
Tilgungsplan. Zusätzlich ist ab 2024 für den Neubau
Haus Elisabeth ein Darlehen in Höhe von 14 Mio EUR
vorgesehen, welches über 25 Jahre getilgt werden
soll.
Investitionsplan 2022
Seite 4Seite 7 von 9
Ist
2020
in TEUR
Erwartet
2021
in TEUR
Plan
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
Plan
2024
in TEUR
Plan
2025
in TEUR
Jahresergebnis 523 463 86 118 139 161
Abschreibungen (+)/
Zuschreibungen (-) 696 686 682 688 1.315 1.322
Gewinn (-)/ Verlust(+) aus
Abgängen von
Vermögenswerten des
Anlagevermögens 10 0 0 0 0 0
Zunahme (-)/ Abnahme (+) der
Vorräte und Forderungen aus
L+L -346 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Rückstellungen 413 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Verbindlichkeiten L+L -799 0 0 0 0 0
Cash Flow aus dem
operativen Bereich 496 1.149 767 807 1.454 1.483
Investition in Anlagevermögen -807 -540 -3.209 -11.120 -209 -209
Cash Flow nach
Investitionstätigkeit -311 609 -2.441 -10.313 1.245 1.274
Auszahlung
Gewinnausschüttung 0 0 0 0 0 0
Auszahlung aus Zins und
Tilgung von Krediten -257 -204 -194 -333 -892 -890
Einzahlungen aus der
Aufnahme von Krediten 0 0 3.000 11.000 0 0
Cash Flow nach
Finanzierungstätigkeit -568 405 364 354 354 384
Finanzmittelbestand
am Anfang der Periode 4.685 4.117 4.522 4.886 5.239 5.593
am Ende der Periode 4.117 4.522 4.886 5.239 5.593 5.977
Vermögensplan 2022 Cash Flow
Seite 5Seite 8 von 9
Stellenplan 2022 der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Beschäftigte
- nachrichtlich Beamte -
Zahl der
Stellen 2022
Zahl der
Stellen 2021
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Zahl der
Stellen
2022
Zahl der
Stellen
2021
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Entgeltgruppe Besoldungsgruppe Beamte
A 16 1 1 1
P12 3 3 3 A 15 0 0 0
P10 14 14 14 A 14 1 1 1
P7 169 169 154 A 13 h. D 0 0 0
11 2 2 2 A 13 g. D. 0 0 0
10 5 5 3 A 12 0 0 0
9b 9 9 9 A 11 0 0 0
9a 5 5 4 A 10 0 0 0
8 12 10 11 A 9 0 0 0
7 4 4 4
6 7 7 7
5 2 2 1 Veränderungen im Stellenplan Anzahl
4 4 4 2 Höherbewertungen 0
3 30 30 28 Abwertungen 0
2 34 34 28 Neue Stellen 2
1 2 2 2 Wegfall Stellen 0
Praktikanten nach
Tarifvertrag 3 3 3
Stellen insgesamt 305 303 275
Seite 6Seite 9 von 9