Übersicht über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen des 1. bis 3. Quartals und über die Abwicklung des Vermögensplanes des Theater Bonn in der Spielzeit 2020/21

Mitteilungsvorlage
öffentlich
211448
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
41 Kulturamt
Dezernat:
Dez. IV
Übersicht über die Entwicklung der Erträge und
Aufwendungen des 1. bis 3. Quartals und über die
Abwicklung des Vermögensplanes des Theater
Bonn in der Spielzeit 2020/21
Beratungsfolge
Kulturausschuss 14.09.2021 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
29.09.2021 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. §§ 4 und 7 der Satzung für das „Theater der Bundesstadt
Bonn“ i.V. mit den §§ 7 und 20 der EigVO NRW eine Übersicht über die Entwicklung
der Erträge und Aufwendungen einschließlich eines Soll-Ist-Vergleichs, einer
Hochrechnung zum Spielzeitende und die Abwicklung des Vermögensplans zum 30.
April 2021 vorgelegt.
Der Wirtschaftsplan 2020/21 (01.08.2020-31.07.2021) DS-Nr.: 200774 wurde am 26.
Mai 2020 im Kulturausschuss beraten und nach vertagter Sitzung vom 18. Juni 2020
am 22. Juni 2020 vom Rat der Bundesstadt Bonn beschlossen. Er wurde zu diesem
Zeitpunkt bewusst ohne Berücksichtigung von Faktoren der Corona-Pandemie
aufgestellt.
Vorbemerkungen
Die Auswirkungen der Pandemie sind weiterhin erheblich und beeinflussen den
Theaterbetrieb in vielen Bereichen. Es ist unter diesen Umständen schwierig, eine
genaue Prognose zu stellen, da selbst zum Zeitpunkt der Erstellung dieser
Dreivierteljahresübersicht nicht vollständig absehbar ist, wie sich die laufende
Spielzeit finanziell abschließend entwickeln wird.
Die Spielzeit hat am 13.08.2020 - mit dem Ende der Theaterferien - begonnen und
die erste Vorstellung mit begrenzten Zuschauerkapazitäten fand am 06.09.2020
statt. Dann waren Veranstaltungen mit wenig Publikum für September und Oktober
2020 bis zum Lockdown möglich.
Die Einschätzung bzw. Bewertung der Entwicklung der Pandemie und die hieraus zu
ziehenden Schlüsse für die Produktionen und die internen Prozesse stellen eine
große Herausforderung dar und führen immer wieder zu neuen Bewertungen und
Konstellationen. Dabei ist immer die größtmögliche Sicherheit der Beschäftigten zu
beachten und gleichzeitig die Möglichkeiten für künftige künstlerische Szenarien
abzuwägen.Seite 1 von 6
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In Abstimmung mit der Sport- und Kulturdezernentin, dem Krisenstab der Stadt
und der Oberbürgermeisterin hat die Theaterleitung Ende April 2021
entschieden, dass wir in der Spielzeit 2020/21 den Spielbetrieb nicht wieder
aufnehmen.
Die Konzentration der internen Abläufe richtet sich auf den Start in der
kommenden Spielzeit.
Daneben haben wir im Berichtszeitraum z.B. durch das kostenlos angebotene
Format „Literaturtelefon“ Kontakt zu unserem Publikum gehalten.
Erläuterungen zur Entwicklung der Erträge und Aufwendungen (Soll-Ist-Vergleich) –Dreivierteljahr–
und Hochrechnung (Ist) zum Spielzeitende
- - - Die "Umsatzerlöse" (Verkauf von Eintrittskarten und Programmheften) werden um ca.
3.360.000 € unterschritten. Dies ist auf die Schließung ab November 2020 aufgrund der Corona-
Pandemie und die verringerten Sitzplatzkapazitäten vor der Schließung zurückzuführen. Bis zum
Spielzeitende rechnen wir mit Einbußen in Höhe von ca. 3.890.000 Mio. €.
- - - Der Ansatz "Sonstige betriebliche Erträge" unterschreitet das Soll um 471.597 €. Dies erklärt
sich durch Verschiebungen im Wirtschaftsjahr, Mindereinnahmen aus Fördermitteln und den
Mindereinnahmen aus dem Job-Ticket-Verkauf. Tendenziell rechnen wir damit, dass die Planung
um ca. 910.000 € unterschritten wird. Berücksichtigt sind hier bereits erforderliche Rückstellungen
im Zusammenhang mit eventuellen Erstattungsansprüchen aus Kartenverkäufen.
- - - Der Produktionsaufwand unterschreitet die Aufwendungen um 3.444.714 €. Da die meisten
Tanzgastspiele und Veranstaltungen der Reihe „Quatsch keine Oper“ nicht stattfinden konnten,
führte dies zu Minderausgaben. Auch Nebenkosten für die Gäste wie Reisen und Übernachtungen
fielen geringer als geplant aus, zudem entstanden deutlich geringere Ausgaben z. B. für
Urheberrechtsvergütungen. Durch die notwendigen personellen Reduzierungen der Produktionen,
die schon aufgrund der einzuhaltenden Abstandsregeln erforderlich waren, haben wir uns bei der
Verpflichtung von Gästen im Musiktheater und im Schauspiel sehr beschränkt. Auch Kosten für z. B.
Orchesteraushilfen konnten erheblich reduziert werden, ebenso macht sich finanziell bemerkbar,
dass keine Opern mit Einsatz des Extrachores stattfinden können. Coronabedingt ergibt sich ein
höherer Aufwand, z. B. durch intensive Testungen. Bis Spielzeitende rechnet das Theater mit
Minderaufwendungen in Höhe von ca. 3.370.000 €.
- - - Der Personalaufwand unterschreitet die Aufwendungen um 3.990.989 €, was insbesondere
auf die Inanspruchnahme von Kurzarbeitergeld zurückzuführen ist. Auch für den Rest der Spielzeit
wird Kurzarbeitergeld beantragt und als Mittel der Einsparung genutzt. Wir haben zudem bei
Stellen-besetzungen mit Augenmaß für die derzeitigen Anforderungen gehandelt. Auch der Einsatz
von Aushilfen ist pandemiebedingt nur in geringem Umfang erforderlich.
Die im III. Quartal ausgewiesenen Planabweichungen sind neben den Auswirkungen der Corona-
Pandemie zum Teil auch auf Verschiebungen zwischen den Quartalen zurückzuführen. Aufgrund der
sehr unterschiedlichen Zahlungszeitpunkte beruht die Abbildung in Quartalsplanwerten auf teils nicht
berechenbaren Annahmen, insofern ist die Aussagekraft des Quartalsergebnisses eingeschränkt.
In der Anlage „Dreivierteljahresübersicht GuV“ finden Sie die Werte zum 30.04.2021. Die Werte unter
der Überschrift „III. Quartal 2020-21“ spiegeln die tatsächliche Entwicklung im Verhältnis zum Plan wider
und macht die Abweichungen deutlich. Die Spalte „Gesamt 2020-21“ weist die ursprüngliche
Wirtschaftsplanung aus. Zusätzlich werden in der Spalte „Hochrechnung“ die geplanten Ist-Werte –
unabhängig zum ursprünglichen Plan- zum Spielzeitende prognostiziert. Im ursprünglichen
Wirtschaftsplan war eine Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 754.424 €
eingeplant. Die Prognose anhand der Ist-Hochrechnung sieht eine Zuführung in Höhe von 2.675.400 €
vor. Hierin enthalten sind jedoch bereits die von der Stadt Bonn zu übernehmenden
Gebäudeabschreibungen in Höhe von 1.017.100 €, das tatsächliche Ergebnis prognostiziert einenSeite 2 von 6
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Jahresgewinn in Höhe von 1.658.300 €.
Abwicklung des Vermögensplanes 2020/21 (§ 20 EigVO)
Die Gesamtsumme aller im Vermögensplan eingestellten
Investiven Maßnahmen und Beschaffungen beträgt 440.000,00 €.
Davon wurden bis zum 30. April 2021 insgesamt 268.091,76 €
berechnet.
Durch Aufträge gebunden wurden 22.646,62 €.
Die Summe der übertragenen Mittel aus 2019/20 und der Vorjahre betragen:
Investitions-Rücklage 40.007,98 €
Sonderposten für nicht bis zum 31.07.2019 verwendete
Zuschüsse der Bundesstadt Bonn (IKZ) 971.867,80 €.
Aktivitäten des Theaters im 3. Quartal des Geschäftsjahres 2020/21
Wunschgemäß werden den jeweiligen Quartalberichten die Statistiken über die Auslastungszahlen
der Spielstätten des Theaters beigefügt. Die Aussagekraft ist pandemiebedingt sehr eingeschränkt.
Anlage/n
1 Dreivierteljahresübersicht GuV 2020/2021 (öffentlich)
2 Dreivierteljahresstatistik Theater 2020/2021 (öffentlich)Seite 3 von 6
Dreivierteljahresübersicht Theater Bonn 2020/21
Gesamt 2020-21 Hochrechnung 2020-21
Ist Plan Abw. zum Plan Plan voraussichtliches Ist
€ € € € €
Erträge
01.) Umsatzerlöse 539.922 3.900.000 -3.360.078 4.570.000 680.000
02.) Sonstige betriebliche Erträge 1.878.403 2.350.000 -471.597 2.822.676 1.910.000
03.) Betriebskostenzuschuss der
Stadt Bonn 20.043.256 24.428.000 -4.384.744 30.536.800 30.536.800
Summe Ertrag 22.461.581 30.678.000 -8.216.419 37.929.476 33.126.800
Aufwendungen
04.) Produktionsaufwand 5.055.286 8.500.000 -3.444.714 10.323.000 6.950.000
05.) Personalaufwand 14.019.011 18.010.000 -3.990.989 24.295.000 19.800.000
06.) Erträge a.d.Auflösung d.Sonderpostens 0 0 0 -730.000 -730.000
zur Finanz. d.Anlagevermögens
07.) Aufwendungen a.d.Zuführung zum Sonder- 0 0 0 440.000 440.000
posten zur Finanz. d.Anl.vermögens
08.) Abschreibungen 1.331.422 1.350.000 -18.578 1.800.000 1.800.000
09.) Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.049.392 2.800.750 -751.358 3.551.000 3.200.000
10.) Erträge aus Ausleihungen des 0 0 0 0 0
Finanzanlagevermögens
11.) Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.312 0 1.312 0 2.300
Summe Aufwand 22.456.423 30.660.750 -8.204.327 39.679.000 31.462.300
12.) Sonstige Zinsen und ähnliche 0 0 0 1.000 0
Erträge
13.) Sonstige Steuern 5.158 17.250 -12.092 23.000 6.200
14.) Jahresgewinn/ - verlust 0 0 0 -1.771.524 1.658.300
Ausgleich
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage 1.017.100 1.017.100
Entnahme/Zuführung aus/in der/die Satzungsmäßige/n Rücklage -754.424 2.675.400
Ergebnis 0 0
GuV III. Quartal 2020-21
Theater BonnSeite 4 von 6
Besucherstatistik 2020-21 Musiktheater
Oper Bonn-Großes Haus
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Matinee zu Staatstheater 1 165 43 16 0 3 0 10 0 72 37,58% 43,64%
Staatstheater 6 1.723 403 139 201 130 125 375 23 1.396 57,92% 81,02%
Matinee zu La Calisto 1 172 37 11 0 3 0 10 0 61 29,65% 35,47%
La Calisto 4 1.212 368 124 175 391 5 136 3 1.202 87,71% 99,17%
Faust 3 749 501 151 50 0 1 40 4 747 93,86% 99,73%
Summe 15 4.021 1.352 441 426 527 131 571 30 3.478 71,55% 86,50%
Oper Bonn-Foyer
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Sitzkissenoper 1 45 20 20 0 0 0 0 0 40 88,89% 88,89%
Summe 1 45 20 20 0 0 0 0 0 40 88,89% 88,89%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Oper Gesamt 16 4.066 1.372 461 426 527 131 571 30 3.518 71,74% 86,52%
Besucherstatistik 2020-21 Tanztheater
OPER BONN - Großes Haus
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Fossile 2 601 148 45 121 211 0 43 1 569 87,35% 94,68%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Tanz Gesamt 2 601 148 45 121 211 0 43 1 569 87,35% 94,68%
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
September 2020 - April 2021
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
September 2020 - April 2021Seite 5 von 6
Besucherstatistik 2020-21 Schauspiel
Schauspielhaus
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Lenz 12 1456 367 170 219 182 47 140 18 1143 67,65% 78,50%
Shakespeares sämtliche Werke 12 1454 549 193 196 337 22 117 2 1416 89,20% 97,39%
Summe 24 2.910 916 363 415 519 69 257 20 2.559 78,42% 87,94%
Schauspielhaus weitere Veranstaltungen
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Lettere Amorose -Tanzsolofestival- 1 122 52 14 7 0 0 20 0 93 59,84% 76,23%
Summe 1 122 52 14 7 0 0 20 0 93 59,84% 76,23%
Werkstattbühne
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Nicht Fisch nicht Fleisch 17 542 220 47 42 163 8 39 1 520 88,56% 95,94%
Die Glasmenagerie 2 64 17 22 4 6 0 15 0 64 76,56% 100,00%
Summe 19 606 237 69 46 169 8 54 1 584 87,29% 96,37%
Weitere Formate (kostenlos)
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Literaturtelefon 47 376 262 0 0 0 0 0 0 262 69,68% 69,68%
Summe 47 376 262 0 0 0 0 0 0 262 69,68% 69,68%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Schauspiel Gesamt 91 4.014 1.467 446 468 688 77 331 21 3.498 78,38% 87,14%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Theater Gesamt 109 8.681 2.987 952 1.015 1.426 208 945 52 7.585 75,89% 87,37%
Das Theater Bonn hat im dritten Quartal 3 Zoom-Veranstaltungen durchgeführt, die von insgesamt 156 Personen gesehen wurden.
Zudem wurde im April zu der Produktion "Prinzessinnendramen" ein Streaming angeboten. Dieses wurde von 1850 Personen abgerufen.
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
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