Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn Wirtschaftsplan 2021

Beschlussvorlage
öffentlich
210612
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2021
Beratungsfolge
Ausschuss für Soziales, Migration und
Gesundheit
04.05.2021 Empfehlung
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
09.06.2021 Empfehlung
Rat 24.06.2021 Entscheidung
Beschlussvorschlag
1. Der in der Anlage beigefügte Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn für das Jahr 2021, bestehend aus Erfolgsplan,
Vermögensplan, Investitionsplan und Stellenübersicht, wird genehmigt.
2. Die Höhe des Kassenkredites wird auf 750.000,- EUR festgesetzt.
Begründung
Zu 1:
Gemäß §§14 ff. Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen
(EigVO NRW) und §13 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn ist ein Wirtschaftsplan bestehend aus dem Erfolgsplan, dem
Vermögensplan und der Stellenübersicht sowie eine Investitionsplanung zu
erstellen. Die Betriebsleitung ist verpflichtet, diese Planungen dem
Betriebsausschuss vorzulegen, der diese mit dem Beratungsergebnis über den
Finanzausschuss an den Rat der Stadt zur Feststellung weiterleitet.
Zu 2:
Zur etwaigen Sicherung der Kassenliquidität wird, wie in den Vorjahren, ein
potentieller Kreditrahmen in Höhe von 750 TEUR eingerichtet. Bislang musste
in keinem Wirtschaftsjahr ein Kassenkredit in Anspruch genommen werden.
Der Wirtschaftsplan 2021 schließt mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe
von 98,4 TEUR. Entgegen der bisherigen Praxis erfolgte für 2021 keineSeite 1 von 9
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Kalkulation durchgängig auf Basis der Werte des unmittelbaren Vorjahres, da
das Jahr 2020 pandemiebedingt erhebliche atypische Mindererträge sowie
Mehraufwendungen enthält sowie entsprechend korrespondierende
Ausgleichszahlungen aus dem Rettungsschirm nach § 150 SGB XI.
Bei den wesentlichen Positionen des Erfolgsplans wurde bei der Kalkulation
von folgenden Parametern ausgegangen:
Zu Positionen 1 bis 3:
Die Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen wurden auf Basis der seit dem
01.09.2020 geltenden Pflegesätze sowie der Annahme einer Auslastung in
Höhe von durchschnittlich 97,5% ermittelt. Die im Jahr 2020 in diesen
Positionen verbuchten Ausgleichszahlungen nach § 150 SGB XI wurden für
2021 nur anteilig berücksichtigt, da der Ausgleich von Mindererträgen und
Mehraufwendungen derzeit bis zum 30.06.2021 befristet ist.
Zu Position 4:
Die Bescheide des Landschaftsverbandes LVR über die anerkannten
Investitionskosten gelten für das Jahr 2021 in unveränderter Höhe fort. Insofern
ist in dem Segment der Investitionskosten von einer analogen Ertragslage zum
Jahr 2019 auszugehen.
Zu Position 8:
Die Personalkosten wurden unter Anwendung der Personalschlüssel auf Basis
der aktuellen Bewohnerstruktur ermittelt. Dabei wurden die ab 01. März bzw.
01. April 2021 geltenden Tariferhöhungen des TVöD berücksichtigt.
Zu Positionen 9:
a) Die Kosten für Lebensmittel wurden auf Basis der
Ausschreibungsergebnisse mit einem Preisaufschlag in Höhe von 3,1%
im Vergleich zum Jahr 2019 kalkuliert.
b) Auf Grund neuer Preisvereinbarungen für Energiekosten ist mit einem
leicht reduzierten Aufwand im Vergleich zu den Vorjahren zu rechnen.
c) Im Jahr 2020 waren gemäß der Coronaverordnungen zusätzliche
Zugangskontrollen, Besucherscreenings und Testungen von Bewohnern
in den Einrichtungen durchzuführen, die zum Teil über zusätzliche
Zeitarbeitskräfte sichergestellt wurden. Da im ersten Quartal fast alle
Bewohner in stationären Einrichtungen geimpft wurden, stellen sich
langsam Lockerungen in den Verordnungen ein, die nach derzeitiger
Einschätzung eine Reduzierung der Einsätze von Zeitarbeitskräften
ermöglichen.
Zu Position 15a:Seite 2 von 9
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Die Erhöhung im Bereich Abschreibungen ergibt sich aufgrund einer
geänderten Abschreibungsmethode der geringwertigen Wirtschaftsgüter. Diese
werden nicht mehr in einem Sammelposten jährlich zusammengefasst und über
5 Jahre, sondern direkt im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.
Zu Position 19:
Die Zinsfestschreibung für den bestehenden Kredit ist in 2019 ausgelaufen. Da
für die anschließende Laufzeit ein erheblich günstigerer Zinssatz festgelegt
werden konnte, fallen entsprechend niedrigere Zinsaufwendungen an.
Allgemeines:
Die mit der baulichen Weiterentwicklung der Seniorenzentren verbundenen
Maßnahmen sind in ihrer zeitlichen Lage noch nicht hinreichend absehbar, um
sie im Wirtschaftsplan 2021 verbindlich abzubilden. Sobald konkrete
Bauzeitpläne vorliegen, werden diese im Rahmen eines Nachtrags zum
Wirtschaftsplan einer erneuten Beschlussfassung zugeführt.
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan Seniorenzentren 2021 (öffentlich)Seite 3 von 9
Seniorenzentren der Bundestadt Bonn
Flemingstr. 2
53123 Bonn
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2021Seite 4 von 9
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2021
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis 2
Erfolgsplan mit Mittelfristplanung 3
Investitionsplan 4
Vermögensplan 5
Stellenplan 6
Seite 2Seite 5 von 9
Erfolgsplan 2021 Ist
2019
Plan
2020
Erwartet
2020
Plan
2021
Plan
2022 Plan
2023
Plan
2024
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
1. 11719,4 11700,3 13220,5 12054,1 12343,4 12590,3 12842,1
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 281,2 305,4 375,5 321,7 329,4 336,0 342,7
b) vollstationärer Bereich 11093,3 11018,2 12607,6 11401,1 11674,7 11908,2 12146,3
c) Kurzzeitpflege (KZP) 344,9 376,7 237,4 331,4 339,4 346,2 353,1
2. 4538,1 4708,8 4604,3 4731,1 4844,7 4941,6 5040,4
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 79,1 85,2 58,3 77,2 79,1 80,7 82,3
b) vollstationärer Bereich 4313,9 4480,6 4454,7 4512,7 4621,0 4713,4 4807,7
c) Kurzzeitpflege (KZP) 145,1 143,1 91,3 141,2 144,6 147,5 150,4
3. 151,0 150,6 131,6 139,0 140,9 142,8 144,7
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 63,0 65,2 43,1 49,0 49,9 50,9 52,0
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,00 0 0 0
c) Inkontinenzpauschale 88,0 85,4 88,5 90,1 91,0 91,9 92,8
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,00 0 0 0
4.
1303,1 1311,9 1129,4 1339,6 1339,6 1339,6 1339,6
5. 907,4 934,2 1146,8 1133,6 1133,6 1133,6 1133,6
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 100,0 100,0 25,8 80,0 80,0 80,0 80,0
b) vollstationärer Bereich 366,0 395,4 667,1 608,4 608,4 608,4 608,4
d) Begegnungsstätte Haus Elisabeth 0 0 0 0 0 0 0
e) Begegungsstätte Breite Straße 0 0 0 0 0 0 0
f) Konvente 25,0 30,0 12,5 23,0 23,0 23,0 23,0
g) Erstattungen Altenpflegeumlage 416,4 408,8 441,4 422,2 422,2 422,2 422,2
6. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 202,7 194,7 135,0 132,5 132,5 132,5 132,5
7. 82,9 15,3 7,0 5,9 5,9 5,9 5,9
18904,5 19015,8 20374,5 19535,8 19940,6 20286,2 20638,8
8. -13567,2 -14112,0 -14542,9 -14510,7 -14853,0 -15203,4 -15562,0
a) Löhne und Gehälter -10062,0 -10666,8 -10915,1 -10790,4 -11044,0 -11303,5 -11569,1
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung -2742,5 -2668,7 -2915,0 -2865,0 -2932,3 -3001,2 -3071,7
c) Altenpflegeumlage, Jobticket,
Unfallversicherung -762,7 -776,5 -712,9 -855,4 -876,7 -898,7 -921,1
9. -3713,8 -3726,8 -3935,7 -3584,3 -3591,2 -3598,3 -3605,4
a) Lebensmittel -677,7 -673,2 -651,6 -698,1 -705,1 -712,1 -719,2
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -72,5 -74,0 -67,5 -74,5 -74,5 -74,5 -74,5
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -630,5 -637,6 -620,0 -594,4 -594,4 -594,4 -594,4
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -2333,0 -2342,0 -2596,6 -2217,2 -2217,2 -2217,2 -2217,2
10. -8,3 -10,3 -10,0 -10,1 -10,1 -10,1 -10,1
11. -179,9 -179,9 -190,0 -194,2 -194,2 -194,2 -194,2
12. -106,0 -104,6 -90,0 -92,8 -92,8 -92,8 -92,8
-17575,2 -18133,6 -18768,7 -18392,1 -18741,4 -19098,8 -19464,5
1329,3 882,2 1605,8 1143,7 1199,2 1187,5 1174,3
13.
58,1 57,3 58,3 54,7 54,7 54,7 54,7
14. 26,0 24,6 39,8 41,6 41,6 41,6 41,6
15. -674,4 -646,6 -696,8 -738,3 -745,7 -753,2 -760,7
a) auf immaterielle Vermögengegenstände und
Sachanlagen -668,7 -641,3 -695,6 -737,1 -744,5 -751,9 -759,4
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -5,7 -5,3 -1,2 -1,2 -1,2 -1,2 -1,2
16.
-401,2 -268,7 -425,4 -351,7 -355,2 -358,8 -362,4
17. -10,9 -9,2 -11,2 -4,6 -4,6 -4,6 -4,6
326,9 39,5 570,6 145,4 190,0 167,3 143,0
18. 0 0 1,4 1,4 0 0 0
19. -125,7 -39,5 -49,4 -48,4 -38,1 -36,8 -35,4
201,2 0,0 522,6 98,4 151,9 130,5 107,6
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Jahresergebnis
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Zwischenergebnis
Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher
Förderung von Investitionen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
Abschreibungen
Sonstige betriebliche Erträge
Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß
Pflege VG
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus gesonderter Berechnung der
Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen
Zuweisungen und Zuschüsse zu BetriebskostenSeite 6 von 9
Investitionsplan - Erläuterungen
Plan
2021
in TEUR
Plan
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
Plan
2024
in TEUR
A. Immaterielle Vermögensgegenstände Immaterielle Vermögensgegenstände
Software und Lizenzen 10,0 10,0 10,0 10,0 Ansatz erfolgt für den Erwerb neuer und der
Ergänzung vorhandener Software.
B. Grundstücke mit und ohne Bauten Grundstücke mit und ohne Bauten
30,0 30,0 30,0 30,0
Hinsichtlich der beabsichtigten Um- und
Neubaumaßnahmen sind noch keine konkreten
Maßnahmen an den Bestandsgebäuden
berücksichtigt. Da eine konkrete Terminplanung für
die Maßnahmen nicht vorliegt, wird aus Gründen
kaufmännischer Vorsicht ein Betrag in Höhe von 30
TEUR für die drei stationären Einrichtungen für
zwingend erforderliche Maßnahmen im Vorfeld
vorgesehen.
C. Technische Anlagen
10,0 10,0 10,0 10,0 Begründung analog zu Position B.
D. Fahrzeuge Fahrzeuge
0,0 0,0 0,0 0,0 Fahrzeugkäufe sind in den nächsten Jahren nicht
beabsichtigt.
E. Ausstattungsgegenstände Ausstattungsgegenstände
Mobiliar und Hardware 88,8 88,8 88,8 88,8 Als Anhaltszahl wird ein Betrag in Höhe von 250,-
EUR pro Platz für Pflegebetten etc. eingesetzt.
F. Schuldentilgung Tilgungsleistungen
Laufende Kredite für die stationären
Einrichtungen 157,6 157,6 157,6 157,6 Tilgung des bestehenden Darlehens gemäß Zins-
und Tilgungsplan.
Investitionsplan 2021
Seite 4Seite 7 von 9
Ist
2019
in TEUR
Erwartet
2020
in TEUR
Plan
2021
in TEUR
Plan
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
Plan
2024
in TEUR
Jahresergebnis 201 523 98 152 130 108
Abschreibungen (+)/
Zuschreibungen (-) 669 696 737 744 752 759
Gewinn (-)/ Verlust(+) aus
Abgängen von
Vermögenswerten des
Anlagevermögens 101 0 0 0 0 0
Zunahme (-)/ Abnahme (+) der
Vorräte und Forderungen aus
L+L -70 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Rückstellungen 188 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Verbindlichkeiten L+L 13 0 0 0 0 0
Cash Flow aus dem
operativen Bereich 1.102 1.218 836 896 882 867
Investition in Anlagevermögen -632 -100 -100 -100 -100 -100
Cash Flow nach
Investitionstätigkeit 470 1.118 736 796 782 767
Auszahlung
Gewinnausschüttung 0 0 0 0 0 0
Auszahlung aus Zins und
Tilgung von Krediten -600 -654 -196 -194 -193 -192
Einzahlungen aus der
Aufnahme von Krediten 0 0 0 0 0 0
Cash Flow nach
Finanzierungstätigkeit -130 464 540 602 589 575
Finanzmittelbestand
am Anfang der Periode 4.815 4.685 5.149 5.689 6.291 6.880
am Ende der Periode 4.685 5.149 5.689 6.291 6.880 7.456
Vermögensplan 2021 Cash Flow
Seite 5Seite 8 von 9
Stellenplan 2021 der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Beschäftigte
- nachrichtlich Beamte -
Zahl der
Stellen 2021
Zahl der
Stellen 2020
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Zahl der
Stellen
2021
Zahl der
Stellen
2020
Zahl der
tatsächl.
besetzten
Stellen
Entgeltgruppe Besoldungsgruppe Beamte
A 16 1 1 1
P12 3 3 3 A 15 0 0 0
P10 14 14 14 A 14 1 1 1
P7 169 166 151 A 13 h. D 0 0 0
11 2 2 2 A 13 g. D. 0 0 0
10 5 5 3 A 12 0 0 0
9b 9 9 9 A 11 0 0 0
9a 5 5 4 A 10 0 0 0
8 10 9 9 A 9 0 0 0
7 4 4 4
6 7 7 7
5 2 2 1 Veränderungen im Stellenplan Anzahl
4 4 4 2 Höherbewertungen 0
3 30 30 27 Abwertungen 0
2 34 34 27 Neue Stellen 4
1 2 2 2 Wegfall Stellen 0
Praktikanten nach
Tarifvertrag 3 3 3
Stellen insgesamt 303 299 268
Seite 6Seite 9 von 9