Übersicht über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen des 1. und 2. Quartals und über die Abwicklung des Vermögensplanes des Theater Bonn in der Spielzeit 2020/21

Mitteilungsvorlage
öffentlich
210286
Die Oberbürgermeisterin
Federführung:
41 Kulturamt
Dezernat:
Dez. IV
Übersicht über die Entwicklung der Erträge und
Aufwendungen des 1. und 2. Quartals und über die
Abwicklung des Vermögensplanes des Theater
Bonn in der Spielzeit 2020/21
Beratungsfolge
Kulturausschuss 15.04.2021 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen, Beteiligungen und
Vergabe
20.04.2021 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. §§ 4 und 7 der Satzung für das „Theater der Bundesstadt Bonn“
i.V. mit den §§ 7 und 20 der EigVO NRW eine Übersicht über die Entwicklung der
Erträge und Aufwendungen einschließlich eines Soll-Ist-Vergleichs, einer
Hochrechnung zum Spielzeitende und die Abwicklung des Vermögensplans zum 31.
Januar 2021 vorgelegt.
Vorbemerkungen
Der Wirtschaftsplan 2020/21 (01.08.2020-31.07.2021) DS-Nr.: 200774 wurde am 26.
Mai 2020 im Kulturausschuss beraten und nach vertagter Sitzung vom 18. Juni 2020
am 22. Juni 2020 vom Rat der Bundesstadt Bonn beschlossen. Er wurde zu diesem
Zeitpunkt bewusst ohne Berücksichtigung von Faktoren der Corona-Pandemie
aufgestellt.
Die Auswirkungen der Pandemie sind erheblich und beeinflussen den Theaterbetrieb
in vielen Bereichen. Es ist unter diesen Umständen sehr schwierig, eine genaue
Prognose zu stellen, da selbst zum Zeitpunkt der Erstellung dieser Mitteilungsvorlage
nicht absehbar ist, wie sich die laufende Spielzeit weiter entwickeln wird.
Das erste Halbjahr der laufenden Spielzeit war geprägt durch die Pandemie. Die
Spielzeit hat tatsächlich erst am 13.08.2020 - mit dem Ende der Theaterferien -
begonnen und die erste Vorstellung mit begrenzten Zuschauerkapazitäten fand am
06.09.2020 statt.
In den ersten Wochen der Spielzeit werden grundsätzlich zunächst nur wenige
Vorstellungen disponiert. Wegen der Pandemie kam es zu notwendigen
Produktionsänderungen gegenüber der eigentlichen Spielzeitplanung und die
Disposition musste stets kurzfristig angepasst werden.
Die Opernproduktion „La Calisto“ und die Kinderoper „Faust“ wurden von Beginn an
sehr gut aufgenommen. Diese gute Annahme setzte sich im Schauspiel bei den
Produktionen „Shakespeares sämtliche Werke (leicht gekürzt)“, „Nicht Fisch nicht
Fleisch“ und „Die Glasmenagerie“ fort.Seite 1 von 9

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Erläuterungen zur Entwicklung der Erträge und Aufwendungen (Soll-Ist-
Vergleich) –Halbjahr– und Hochrechnung (Ist) zum Spielzeitende
- Die "Umsatzerlöse" (Verkauf von Eintrittskarten und Programmheften) werden
um 1.856.808 € unterschritten. Dies ist auf die Schließung ab November 2020
aufgrund der Corona-Pandemie und die verringerten Sitzplatzkapazitäten vor
der Schließung zurückzuführen. Bis zum Spielzeitende rechnen wir mit
Einbußen in Höhe von ca. 3,8 Mio. €.
- Der Ansatz "Sonstige betriebliche Erträge" überschreitet das Soll um 525.820
€. Dies ist auf die gestiegene Landeszuweisung und zusätzliche Hilfsmittel aus
dem Kulturstärkungsfond zurückzuführen. Ob wir die Förderung aus den
Kulturstärkungsfond behalten dürfen, wird derzeit über einen
Verwendungsnachweis geprüft.
- Der Produktionsaufwand unterschreitet die Aufwendungen um 1.593.387 €. Da
die meisten Tanzgastspiele und Veranstaltungen der Reihe „Quatsch keine
Oper“ nicht stattfinden konnten, führte dies zu Minderausgaben. Auch
Nebenkosten für die Gäste wie Reisen und Übernachtungen entfielen, zudem
entstanden deutlich geringere Ausgaben z. B. für Urheberrechtsvergütungen.
Durch die notwendigen personellen Reduzierungen der Produktionen, die
schon aufgrund der einzuhaltenden Abstandsregeln erforderlich waren, haben
wir uns bei der Verpflichtung von Gästen im Musiktheater und im Schauspiel
sehr beschränkt. Auch Kosten für z. B. Orchesteraushilfen konnten erheblich
reduziert werden, ebenso macht sich finanziell bemerkbar, das keine Opern mit
Einsatz des Extrachores stattfinden können.
- Der Personalaufwand unterschreitet die Aufwendungen um 1.813.599 €, was
insbesondere auf die Inanspruchnahme von Kurzarbeitergeld zurückzuführen
ist. Wir haben zudem bei Stellen-besetzungen mit Augenmaß für die
derzeitigen Anforderungen gehandelt. Auch der Einsatz von Aushilfen ist
pandemiebedingt nur in geringem Umfang erforderlich.
Die im II. Quartal ausgewiesenen Planabweichungen sind neben den Auswirkungen
der Corona-Pandemie zum Teil auch auf Verschiebungen zwischen den Quartalen
zurückzuführen. Aufgrund der sehr unterschiedlichen Zahlungszeitpunkte beruht die
Abbildung in Quartalsplanwerten auf teils nicht berechenbaren Annahmen, insofern
ist die Aussagekraft des Quartalsergebnisses stark eingeschränkt.
Die Anlage „Vierteljahresübersicht GuV“ erhalten Sie der Vollständigkeit halber. In
der Anlage „Halbjahresübersicht GuV“ finden Sie die Werte zum 31.01.2021. Die
Werte unter der Überschrift „II. Quartal 2020-21“ spiegeln die tatsächliche
Entwicklung im Verhältnis zum Plan wieder und macht die Abweichungen deutlich.
Die Spalte „Gesamt 2020-21“ weist die ursprüngliche Wirtschaftsplanung aus.
Zusätzlich werden in der Spalte „Hochrechnung“ die geplanten Ist-Werte –
unabhängig zum ursprünglichen Plan- zum Spielzeitende prognostiziert. Im
ursprünglichen Wirtschaftsplan war eine Entnahme aus der satzungsmäßigen
Rücklage in Höhe von 754.424 € eingeplant. Die Prognose anhand der Ist-
Hochrechnung sieht eine Entnahme in Höhe von 240.224 € vor.
Abwicklung des Vermögensplanes 2020/21 (§ 20 EigVO)
Die Gesamtsumme aller im Vermögensplan eingestellten
Investiven Maßnahmen und Beschaffungen beträgt 440.000,00 €.
Davon wurden bis zum 31. Januar 2021 insgesamt 147.364,43 €
berechnet.Seite 2 von 9

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Durch Aufträge gebunden wurden 34.545,49 €.
Die Summe der übertragenen Mittel aus 2018/19 und der
Vorjahre betragen:
- Investitions-Rücklage 40.007,98 €
- Sonderposten für nicht bis zum 31.07.2019 verwendete
Zuschüsse der Bundesstadt Bonn (IKZ) 971.867,80 €.
Diese Angaben sind vorläufig, da ein geprüfter und vom Rat der Stadt Bonn
Beschlossener Jahresabschluss zum 31. Juli 2020 noch nicht vorliegt.
Pandemieunabhängige Besonderheiten in der Spielzeit 2020/21:
Neue Heizungsanlage in den Theaterwerkstätten
In den Monaten August und September 2020 wurde in den Theaterwerkstätten eine neue
Heizkesselanlage eingebaut, die Anfang Oktober in Betrieb gehen sollte. Dies verzögerte sich
aufgrund von noch auszuführenden Elektroarbeiten, sodass provisorisch eine mobile Kesselanlage und
elektrische Heizgeräte insbesondere für die Probebühnen aufgestellt wurden. Während der zweiten
Oktoberhälfte und bis weit in den November hinein kam es immer wieder zu Ausfällen in Teilbereichen.
Dies hatte zur Folge, dass teilweise Proben abgebrochen und Beschäftigte der Werkstätten nach
Hause geschickt werden mussten. Letzteres führte dazu, dass Schlosserarbeiten an eine Fremdfirma
vergeben werden mussten, weil die Verzögerung für die Produktion ANGST intern nicht mehr
aufzuholen war. Darüber hinaus kam es beim (nicht erneuerten) Heizkörper- und Heizleitungssystem
zu Rohrbrüchen und Leckagen. Diese Symptomatik könnte in Zukunft verstärkt auftreten.
Ausfall der Brandmeldeanlage in der Oper
Am 19. November 2020 kam es bei der Brandmeldeanlage Oper zu einem Ausfall der
Brandmeldezentrale. Da die Errichter- und Wartungsfirma bei einer Instandsetzung die
Funktionstüchtigkeit der alten Zentrale nicht garantieren konnte, wurde eine neue Zentraltechnik
eingebaut, die am 27. November 2020 in Betrieb genommen wurde. Da die Sachverständigenabnahme
der neuen Zentraltechnik erst am 10. Dezember 2020 und der Aufschalttest der Feuerwehr erst am 14.
Dezember 2020 erfolgen können, musste bis dahin das Opernhaus aufgrund einer Forderung der
Feuerwehr (Vorbeugender Brandschutz) als Kompensationsmaßnahme rund um die Uhr durch zwei
Personen einer Sicherheitsfirma (sogenannte Wandelwachen) begangen werden. Die Wandelwachen
verursachten Kosten in Höhe von ca. 15.050 €.
Premieren im ersten Halbjahr der Spielzeit 2020/21
Die ersten Premieren fanden statt am:
13. September 2020 Staatstheater
02. Oktober 2020 La Calisto
24. Oktober 2020 Faust
10. September 2020 Lenz
11. September 2020 Nicht Fisch nicht Fleisch
25. September 2020 Shakespeares sämtliche Werke (leicht gekürzt)
29. Oktober 2020 Die Glasmenagerie
Aktivitäten des Theaters im 1. Halbjahr des Geschäftsjahres 2020/21
Wunschgemäß werden den jeweiligen Quartalberichten die Statistiken über die
Auslastungszahlen der Spielstätten des Theaters beigefügt.
Halbjährlicher Bericht des Theaters über das VergabewesenSeite 3 von 9

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Der Kulturausschuss hat am 07.12.2005 beschlossen (s. Drucksache 0513579), dass das Theater
beauftragt wird, halbjährlich einen Bericht vorzulegen, der das Vergabewesen dokumentiert.
Anlage/n
1 Vierteljahresübersicht GuV (öffentlich)
2 Halbjahresübersicht GuV (öffentlich)
3 Besucherstatistik 1.+2. Quartal 2020_21 (öffentlich)
4 Übersicht Vergaben 1. Halbjahr 2020_21 (öffentlich)Seite 4 von 9

Vierteljahresübersicht Theater Bonn 2020/21
Gesamt 2020-21
Ist Plan Abw. zum Plan Plan
€ € € €
Erträge
01.) Umsatzerlöse 205.717 620.000 -414.283 4.570.000
02.) Sonstige betriebliche Erträge 908.906 750.000 158.906 2.822.676
03.) Betriebskostenzuschuss der
Stadt Bonn 6.460.432 7.744.000 -1.283.568 30.536.800
Summe Ertrag 7.575.055 9.114.000 -1.538.945 37.929.476
Aufwendungen
04.) Produktionsaufwand 1.744.931 2.150.000 -405.069 10.323.000
05.) Personalaufwand 4.783.036 5.950.000 -1.166.964 24.295.000
06.) Erträge a.d.Auflösung d.Sonderpostens 0 0 0 -730.000
zur Finanz. d.Anlagevermögens
07.) Aufwendungen a.d.Zuführung zum Sonder- 0 0 0 440.000
posten zur Finanz. d.Anl.vermögens
08.) Abschreibungen 441.756 400.000 41.756 1.800.000
09.) Sonstige betriebliche Aufwendungen 599.709 610.000 -10.291 3.551.000
10.) Erträge aus Ausleihungen des 0 0 0 0
Finanzanlagevermögens
11.) Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.095 0 1.095 0
Summe Aufwand 7.570.528 9.110.000 -1.539.472 39.679.000
12.) Sonstige Zinsen und ähnliche 0 0 0 1.000
Erträge
13.) Sonstige Steuern 4.528 4.000 528 23.000
14.) Jahresgewinn/ - verlust 0 0 0 -1.771.524
Ausgleich
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage 1.017.100
Entnahme aus der Satzungsmäßigen Rücklage 754.424
Ergebnis 0
GuV I. Quartal 2020-21
Theater BonnSeite 5 von 9

Halbjahresübersicht Theater Bonn 2020/21
Gesamt 2020-21 Hochrechnung 2020-21
Ist Plan Abw. zum Plan Plan voraussichtliches Ist
€ € € € €
Erträge
01.) Umsatzerlöse 428.192 2.285.000 -1.856.808 4.570.000 759.800
02.) Sonstige betriebliche Erträge 1.937.158 1.411.338 525.820 2.822.676 3.182.676
03.) Betriebskostenzuschuss der
Stadt Bonn 13.171.701 15.790.662 -2.618.961 30.536.800 30.536.800
Summe Ertrag 15.537.050 19.487.000 -3.949.950 37.929.476 34.479.276
Aufwendungen
04.) Produktionsaufwand 3.406.613 5.000.000 -1.593.387 10.323.000 7.421.000
05.) Personalaufwand 9.986.401 11.800.000 -1.813.599 24.295.000 22.886.100
06.) Erträge a.d.Auflösung d.Sonderpostens 0 0 0 -730.000 -730.000
zur Finanz. d.Anlagevermögens
07.) Aufwendungen a.d.Zuführung zum Sonder- 0 0 0 440.000 440.000
posten zur Finanz. d.Anl.vermögens
08.) Abschreibungen 886.589 900.000 -13.411 1.800.000 1.800.000
09.) Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.250.984 1.775.500 -524.516 3.551.000 3.907.500
10.) Erträge aus Ausleihungen des 0 0 0 0 0
Finanzanlagevermögens
11.) Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.307 0 1.307 0 0
Summe Aufwand 15.531.893 19.475.500 -3.943.607 39.679.000 35.724.600
12.) Sonstige Zinsen und ähnliche 0 0 0 1.000 1.000
Erträge
13.) Sonstige Steuern 5.158 11.500 -6.342 23.000 13.000
14.) Jahresgewinn/ - verlust 0 0 0 -1.771.524 -1.257.324
Ausgleich
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage 1.017.100 1.017.100
Entnahme aus der Satzungsmäßigen Rücklage 754.424 240.224
Ergebnis 0 0
GuV II. Quartal 2020-21
Theater BonnSeite 6 von 9

Besucherstatistik 2020-21 Musiktheater
Oper Bonn-Großes Haus
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Matinee zu Staatstheater 1 165 43 16 0 3 0 10 0 72 37,58% 43,64%
Staatstheater 6 1.723 403 139 201 130 125 375 23 1.396 57,92% 81,02%
Matinee zu La Calisto 1 172 37 11 0 3 0 10 0 61 29,65% 35,47%
La Calisto 4 1.212 368 124 175 391 5 136 3 1.202 87,71% 99,17%
Faust 3 749 501 151 50 0 1 40 4 747 93,86% 99,73%
Summe 15 4.021 1.352 441 426 527 131 571 30 3.478 71,55% 86,50%
Oper Bonn-Foyer
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Sitzkissenoper 1 45 20 20 0 0 0 0 0 40 88,89% 88,89%
Summe 1 45 20 20 0 0 0 0 0 40 88,89% 88,89%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Oper Gesamt 16 4.066 1.372 461 426 527 131 571 30 3.518 2 2
Besucherstatistik 2020-21 Tanztheater
OPER BONN - Großes Haus
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Fossile 2 601 148 45 121 211 0 43 1 569 87,35% 94,68%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Tanz Gesamt 2 601 148 45 121 211 0 43 1 569 87,35% 94,68%
September 2020 - Januar 2021
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
September 2020 - Januar 2021
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 7 von 9

Besucherstatistik 2020-21 Schauspiel
Schauspielhaus
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Lenz 12 1456 367 170 219 182 47 140 18 1143 67,65% 78,50%
Shakespeares sämtliche Werke 12 1454 549 193 196 337 22 117 2 1416 89,20% 97,39%
Summe 24 2.910 916 363 415 519 69 257 20 2.559 78,42% 87,94%
Schauspielhaus weitere Veranstaltungen
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Lettere Amorose -Tanzsolofestival- 1 122 52 14 7 0 0 20 0 93 59,84% 76,23%
Summe 1 122 52 14 7 0 0 20 0 93 59,84% 76,23%
Werkstattbühne
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Nicht Fisch nicht Fleisch 17 542 220 47 42 163 8 39 1 520 88,56% 95,94%
Die Glasmenagerie 2 64 17 22 4 6 0 15 0 64 76,56% 100,00%
Summe 19 606 237 69 46 169 8 54 1 584 87,29% 96,37%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Schauspiel Gesamt 44 3.638 1.205 446 468 688 77 331 21 3.236 79,27% 88,95%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Theater Gesamt 62 8.305 2.725 952 1.015 1.426 208 945 52 7.323 76,17% 88,18%
September 2020 - Januar 2021
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 8 von 9

Dokumentation des Vergabewesens beim Theater
(Aufträge mit Informations-/Beteiligungspflicht des Rechnungsprüfungsamtes ab 5.000 EUR netto)
Berichtszeitraum: August 2020– Januar 2021
Auftragsdatum Bezeichnung der Maßnahme Produktions-
bedarf
Allgemein-
bedarf
21.08.2020 Fokus 33 –Entwicklung Key Visual ( Schlüsselbild) x
11.09.2020 Leitung Statisterie Spielzeiten 20/21 bis 22/23 x
11.09.2020 Grafische Mitarbeit August bis Dezember 2020 x
23.09.2020 Erweiterung Inspizientenrufanlage Oper x
06.10.2020 Beschaffung einer Entstaubungsanlage
für die Schreinerei in der Oper
x
06.10.2020 Verteilung Werbematerial Spielzeit 20/21 x
09.11.2020 Kondensatortausch und Wartung USV OM Oper x
09.11.2020 Beschaffung von Drehscheibensonderzargen x
10.11.2020 Beschaffung von Scheinwerfern Spielzeit 20/21 x
10.11.2020 Palettenlager für Theaterwerkstätten Beuel x
13.11.2020 Marketingkonzeption UN Ergänzungen zu Stufe 3 x
20.11.2020 Gestellung Brandwachen aufgrund BMA-Störung Oper x
24.11.2020 Schweiß- und Verputzarbeiten für die Produktion
ANGST
x
25.11.2020 Beratung Sanierung Theaterliegenschaften x
30.11.2020 Weitere Gestellung Brandwachen aufgrund BMA-
Störung Oper
x
07.12.2020 Ersatzbeschaffung Großbeamer Schauspielhaus x
13.01.2021 Beschaffung LastenfahrradSeite 9 von 9