Controllingbericht für das 1. Quartal 2020 über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn

Mitteilungsvorlage
öffentlich
201285
Der Oberbürgermeister
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Dezernat:
Dez. II
Controllingbericht für das 1. Quartal 2020 über die
Entwicklung der Erträge und Aufwendungen der
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Beratungsfolge
Ausschuss für Soziales, Migration, Gesundheit
und Wohnen
19.08.2020 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen 20.08.2020 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. § 9 der Betriebssatzung für die Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn in Verbindung mit den §§ 7 und 20 der
Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen eine Übersicht über die Erträge
und Aufwendungen einschließlich eines Plan-Ist-Vergleiches zum 31.03.2020
vorgelegt.
Auf Grund einer im Vergleich zu den Vorjahren verbesserten Auslastung
schließt das 1. Quartal mit einem Gewinn in Höhe von 122,7 TEUR. Die
Tariferhöhungen des TVöD zum 01.03.2020 werden die Personalkosten im
weiteren Jahresverlauf erhöhen, so dass nach derzeitigem Stand keine lineare
Fortsetzung des Ergebnisses, sondern im Rahmen der Hochrechnung ein
Jahresergebnis in Höhe von 192 TEUR zu erwarten ist.
Auslastungsgrad 2016 2017 2018 2019 2020 1.
Quartal
Haus Elisabeth 94,0% 93,4% 93,0% 95,9 97,8%
St. Albertus-Magnus-Haus 95,5% 98,0% 96,7% 99,2 99,8%
Wilhelmine-Lübke-Haus 94,5% 91,6% 87,4% 97,3 97,2%
Durchschnitt 94,6% 93,9% 92,0% 97,3 98,1%
Detaillierte Ausführungen zu den maßgeblichen Planabweichungen im
Wirtschaftsjahr 2020 sind auf dem Erläuterungsblatt der Anlage dargestellt.
Anlage/n
1 SZB Gewinn- und Verlustrechnung 1. Quartal 2020 (öffentlich)Seite 1 von 3

Ist
01-03 '20
Plan
01-03 '20
Ist
01-03 '19
Plan
2020 Hochrechnung
in TEUR in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR in % in TEUR in TEUR
1.
2.968,3 2.925,1 43,2 1,5% 2.875,6 92,7 3,2% 11.700,3 11.873,3
a) Tagespflege 85,2 76,3 8,8 11,6% 68,5 16,7 24,3% 305,4 268,7
b) vollstationärer Bereich 2808,9 2754,6 54,4 2,0% 2730,0 78,9 2,9% 11018,2 11.307,6
c) Kurzzeitpflege (KZP) 74,2 94,2 -19,9 -21,2% 77,1 -2,9 -3,7% 376,7 297,0
2.
1.169,7 1.177,2 -7,5 -0,6% 1.107,3 62,4 5,6% 4.708,8 4.678,7
a) Tagespflege 18,8 21,3 -2,5 -11,9% 19,3 -0,5 -2,8% 85,2 75,0
b) vollstationärer Bereich 1122,7 1120,1 2,5 0,2% 1053,0 69,7 6,6% 4480,6 4.490,6
c) Kurzzeitpflege (KZP) 28,2 35,8 -7,5 -21,0% 35,1 -6,9 -19,5% 143,1 113,0
3.
37,7 37,7 0,1 0,2% 38,5 -0,8 -2,0% 150,6 150,9
a) Tagespflege 15,7 16,3 -0,6 -3,7% 16,1 -0,4 -2,6% 65,2 62,7
b) vollstationärer Bereich 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
c) Inkontinenzpauschale 22,0 21,4 0,7 3,2% 22,4 -0,4 -1,6% 85,4 88,2
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
4. 335,5 328,0 7,5 2,3% 314,7 20,8 6,6% 1311,9 1.341,9
5.
228,5 233,5 -5,0 -2,1% 223,4 5,2 2,3% 934,2 914,2
a) Tagespflege 24,9 25,0 -0,1 -0,4% 24,9 0,0 -0,2% 100,0 99,6
b) vollstationärer Bereich 88,8 98,8 -10,0 -10,2% 99,5 -10,7 -10,8% 395,4 355,2
c) Konvente 6,0 7,5 -1,5 -20,0% 6,0 0 0,0% 30,0 24,0
d) Erstattungen Altenpflegeumlage 108,8 102,2 6,7 6,5% 92,9 15,9 17,2% 408,8 435,4
6. 42,1 48,7 -6,6 -13,5% 53,4 -11,3 -21,2% 194,7 168,4
7. 1,0 3,8 -2,8 -73,2% 4,6 -3,6 -77,7% 15,3 4,1
4.782,8 4.754,0 28,9 0,6% 4.617,5 165,4 3,6% 19.015,8 19.131,4
8. -3.506,2 -3.528,0 21,8 -0,6% -3.313,2 -193,0 5,8% -14.112,0 -14.323,8
a) Löhne und Gehälter -2617,5 -2666,7 49,2 -1,8% -2463,8 -153,7 6,2% -10666,8 -10.738,9
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung
und sonstige Aufwendungen -678,1 -667,2 -10,9 1,6% -662,3 -15,8 2,4% -2668,7 -2.742,2
c) Altenpflegeumlage, Jobticket,
Unfallversicherung -210,7 -194,1 -16,5 8,5% -187,2 -23,5 12,5% -776,5 -842,7
9. -843,0 -931,7 88,7 -9,5% -942,7 99,7 -10,6% -3.726,8 -3.372,1
a) Lebensmittel -154,2 -168,3 14,1 -8,4% -154,7 0,5 -0,3% -673,2 -617,0
b) Aufwendungen für
Zusatzleistungen -18,0 -18,5 0,5 -2,5% -19,1 1,1 -5,5% -74,0 -72,2
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -173,3 -159,4 -13,9 8,7% -174,5 1,2 -0,7% -637,6 -693,1
d) Wirtschaftsbedarf/
Verwaltungsbedarf -497,5 -585,5 88,0 -15,0% -594,5 97,0 -16,3% -2342,0 -1.989,9
10.
-4,0 -2,6 -1,4 55,3% -3,2 -0,8 25,3% -10,3 -16,0
11. -49,8 -45,0 -4,8 10,7% -42,4 -7,4 17,4% -179,9 -199,1
12. -23,6 -26,1 2,5 -9,6% -25,3 1,7 -6,6% -104,6 -94,5
-4.426,7 -4.533,4 106,7 -2,4% -4.327,0 -99,7 2,3% -18.133,6 -18.005,5
356,2 220,6 135,6 61,5% 290,5 65,7 22,6% 882,2 1.125,9
13.
12,6 14,3 -1,7 -11,9% 14,9 -2,3 -15,3% 57,3 50,5
14.
6,2 6,1 0,0 0,3% 6,1 0,1 0,9% 24,6 24,6
15. -175,6 -161,7 -13,9 8,6% -155,7 -19,9 12,8% -646,6 -702,4
a) auf immaterielle Vermögens-
gegenstände und Sachanlagen -175,1 -160,3 -14,8 9,2% -155,4 -19,7 12,7% -641,3 -700,5
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -0,5 -1,3 0,9 -65,3% -0,3 -0,2 53,2% -5,3 -1,8
16.
-63,6 -67,2 3,6 -5,4% -56,2 -7,4 13,1% -268,7 -254,3
17.
-0,8 -2,3 1,5 -64,8% -3,0 2,2 -72,9% -9,2 -3,2
135,0 9,9 125,1 1.266,5% 96,5 38,5 39,9% 39,5 241,1
18. 0 0 0 0,0% 0 0 0% 0 0
19.
-12,3 -9,9 -2,4 24,3% -50,8 38,5 -75,8% -39,5 -49,1
20.
122,7 0,0 122,7 45,7 77,0 168,5% 0,0 192,0
Erträge aus Unterkunft und
Verpflegung
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn-und Verlustrechnung 01-03/ 2020
Abweichung Ist/ Plan Abweichung zum
Vorjahr
Erträge aus allgemeinen
Pflegeleistungen
Summe der Aufwendungen 8. - 12.
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus Investitionskosten
Zuweisungen und Zuschüsse zu
Betriebskosten
Umsatzerlöse § 277 Abs. 1 HGB
sonstige betriebliche Erträge
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Aufwendungen für zentrale
Dienstleistungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
Ergebnis
Zwischenergebnis
Erträge aus öffentlicher und nicht-
öffentlicher Förderung von
Investitionen
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung
und Instandsetzung
sonstige ordentliche
AufwendungenSeite 2 von 3

Zu Position 15 a
Die Erhöhung von 14,8 TEUR im Bereich Abschreibungen ergibt sich aufgrund einer
geänderten Abschreibungsmethode der geringwertigen Wirtschaftsgüter. Diese werden nicht
mehr in einem Sammelposten jährlich zusammengefasst und über 5 Jahre, sondern direkt im
Jahr der Anschaffung abgeschrieben.
Zu Position 5b
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Gewinn- und Verlustrechnung 01-03/2020
Erläuterung der Planabweichungen
Zu Positionen 1 bis 4
Die Erträge liegen im ersten Quartal 2020 um rd. 45 TEUR über den geplanten Werten, da
neben der guten Auslastungssituation Leistungen nach § 8 Abs. 6 SGB XI für alle drei
vollstationären Einrichtungen bewilligt wurden. Dies sind Erträge zur Refinanzierung zusätzlicher
Fachkräfte in der Pflege, das sogenannte "Spahn Personal". Die durch die Corona Pandemie zu
erwartenden Mindereinnahmen werden nach § 150 SGB XI, Krankenhausentlastungsgesetz,
erstattet, so dass sich für die folgenden zwei Quartale in diesem Bereich keine größeren
Veränderungen ergeben werden.
Die Einstellung von Beschäftigten im Projekt "Integrieren und Rückhalt geben", ist im Vergleich
zum Vorjahr leicht rückläufig.
Zu Position 8c
Der Umlagebetrag zur Refinanzierung der Altenpflegeausbildung ist durch die neue
generalistische Ausbildung seit Jahresbeginn gegenüber dem Vorjahr gestiegen.
Zu Position 9d
Die Aufwendungen bleiben im ersten Quartal hinter den Planzahlen um rd. 88 TEUR zurück.
Maßgeblich hierfür ist insbesondere die Reduzierung der Zeitarbeit, die im Vergleich zum
Vorjahr um rd. ein Drittel der eingesetzten Stunden gesunken ist. Korrespondierend hierzu
konnten Einstellungen im originären Personalbereich vorgenommen werden.Seite 3 von 3