Dreivierteljahresübersicht über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen und über die Abwicklung des Vermögensplanes des Theater Bonn in der Spielzeit 2019/20

Mitteilungsvorlage
öffentlich
201184
Der Oberbürgermeister
Federführung:
41 Kulturamt
Dezernat:
Dez. IV
Dreivierteljahresübersicht über die Entwicklung der
Erträge und Aufwendungen und über die
Abwicklung des Vermögensplanes des Theater
Bonn in der Spielzeit 2019/20
Beratungsfolge
Kulturausschuss 12.08.2020 Kenntnisnahme
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen 20.08.2020 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Als Anlage wird gem. §§ 4 und 7 der Satzung für das „Theater der Bundesstadt Bonn“
i.V. mit den §§ 7 und 20 der EigVO NRW eine Übersicht über die Entwicklung der
Erträge und Aufwendungen einschließlich eines Soll-Ist-Vergleichs sowie einer
Ergebnisprognose und die Abwicklung des Vermögensplans zum 30.04.2020 vorgelegt.
Der Wirtschaftsplan 2019/20 (01.08.2019-31.07.2020) DS-Nr.: 1911549 wurde am
05.06.2019 im Kulturausschuss beraten und am 04.07.2019 vom Rat der Bundesstadt
Bonn beschlossen.
Vorbemerkung
Mit der vorliegenden Übersicht zum Berichtszeitraum 01.08.2019 bis 30.04.2020 ergibt
sich erstmals die Möglichkeit, im Rahmen der Ergebnisprognose Auswirkungen der
COVID 19 - Pandemie darzustellen.
Tatsächlich ist es zum jetzigen Zeitpunkt aber nicht möglich, bereits eine annähernd
verlässliche Information zum voraussichtlichen Jahresabschluss der Spielzeit 2019/20
zu geben.
Hierzu bedarf es vieler Auswertungen von Daten und es muss der Zusammenhang
zwischen Veränderungen im Rahmen einer regulären Spielzeit und denen, die sich
durch die besonderen Umstände der Pandemie ergeben, hergestellt werden.
In der Halbjahresübersicht für die laufende Spielzeit konnten wir eine voraussichtlich
günstigere Entwicklung gegenüber der Planung prognostizieren, dies trotz eines
aufgrund der Instandsetzungs-arbeiten an den Bühnenmaschinerien notwendigen
früheren Einstellens des Spielbetriebes.
Bis Mitte März 2020 hat sich die positive Entwicklung fortgesetzt, die Veränderungen
durch den Lockdown und die damit verbundene Einstellung des Proben- und
Vorstellungsbetriebes werden sich aber voraussichtlich negativ im Gesamtergebnis
widerspiegeln.Seite 1 von 8

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Einige bedeutende Faktoren und deren Auswirkungen werden Ihnen im Folgenden
erläutert:
Belastende Faktoren:
1. Eintrittsgelder:
Geplant waren Eintrittsgelder in Höhe von 3.750.000 Euro zzgl. Vorverkaufsgebühren
in Höhe von 280.000 Euro. Wie bereits in der Viertel- und Halbjahresübersicht mitgeteilt
wurde, war bei Aufstellung des Wirtschaftsplans 2019/20 noch nicht bekannt, dass das
Schauspielhaus aufgrund notwendiger Instand-setzungsarbeiten den Spielbetrieb
früher einstellen muss. Die Erlöse aus Kartenverkäufen reduzieren sich aus diesem
Grund um ca. 120.000 €.
Bis Februar hatte das Theater insgesamt ca. 66 % der geplanten Eintrittsgelder
eingenommen und das obwohl der Spielbetrieb erst im September begonnen hat. Es
werden Einnahmen aus Kartenverkäufen in Höhe von ca. 2.500.000 Euro und
Vorverkaufsgebühren in Höhe von ca. 183.000 Euro prognostiziert. Dies führt im
Bereich Eintrittsgelder zu einem voraussichtlichen Verlust in Höhe von 1.347.000 Euro.
Diese Zahl setzt sich mit anderen zu den Umsatzerlösen zusammen und findet sich
dort in der GUV.
2. Programmheftverkauf:
Geplant waren Einnahmen in Höhe von 40.000 Euro. Es werden hier Einnahmen in
Höhe von 19.000 Euro prognostiziert. In den letzten 3 Jahren lagen die Einnahmen in
diesem Bereich bei ca. 36.000 Euro. Die Differenz wird als Belastung aufgrund Corona
gewertet und beträgt ca. 17.000 Euro.
Entlastende Faktoren:
1. Personalkosten:
Das Theater hat bereits früh reagiert und ab Mai 2020 Kurzarbeit in den Bereichen, wo
dies möglich ist, eingeführt. Der Planansatz im Bereich TVöD und NV Bühne betrug für
die Spielzeit 2019/20 incl. Tarifsteigerungen 18.743.100 Euro. Es werden Ausgaben in
Höhe von 18.178.404 Euro prognostiziert, was zu Einsparungen in Höhe von ca.
565.000 Euro führt.
2. Werkstättenbedarf:
Da einige Bühnen- und Kostümbilder nicht bzw. nicht vollständig gebaut wurden, ist
hier ein Einsparbetrag in Höhe von ca. 30.000 Euro prognostiziert.
3. Aushilfen:
Die Ausgaben für Aushilfen sind tendenziell rückläufig. Der auf Corona
zurückzuführende Anteil an den Einsparungen muss noch ermittelt werden.
4. Gastbereich:
Auch im Gastbereich wurde durch Kurzarbeit ein Teil der Gagen eingespart.
1. Übersicht über die Entwicklung der Erträge und
Aufwendungen
(Soll-Ist-Vergleich)Seite 2 von 8

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Die im III. Quartal ausgewiesenen Planabweichungen sind im Wesentlichen auf
Verschiebungen zwischen den Quartalen zurückzuführen. Aufgrund der sehr
unterschiedlichen Zahlungszeitpunkte beruht die Abbildung in Quartalsplanwerten
auf teils nicht berechenbaren Annahmen, insofern ist die Aussagekraft des
Quartalsergebnisses stark eingeschränkt. Es wird daher insbesondere auf die
Prognose zum Geschäftsjahresende unter 3. verwiesen.
2. Abwicklung des Vermögensplanes 2019/20 (§ 20 EigVO)
Im Vermögensplan 2019/20 sind Ausgaben in Höhe von 440.000,00 € vorgesehen.
Bis zum 30. April 2020 wurden insgesamt 626.699,67 €
berechnet.
Darin enthalten ist ein Betrag in Höhe von 315.926,78 € für Mischpult und Peripherie,
deren Finanzierung aus dem Sonderposten erfolgt.
Es ergibt sich daher ein Betrag in Höhe von 310.772,89 €
welcher verausgabt wurde und weitere 59.069,80 €
wurden durch Aufträge gebunden.
Ebenfalls durch Auftrag gebunden ist der Betrag von 202.410,00 € für den LKW.
Die Summe der übertragenen Mittel aus 2019/20 und der Vorjahre betragen:
-
Investitions-Rücklage 40.007,98 €
-
Sonderposten für nicht bis zum 31.07.2019 verwendete
Zuschüsse der Bundesstadt Bonn
(IKZ) 971.867,80 €
3. Ergebnisprognose zum Geschäftsjahresende (31. Juli)
Gegenüber dem Planansatz ergeben sich folgende voraussichtliche Veränderungen:
Umsatzerlöse: Aufgrund der aktuellen Entwicklung und den obigen Ausführungen wird mit
einem Fehlbetrag in Höhe von 1.259.515 Euro gerechnet.
Sonstige betriebliche Erträge: Der Ansatz wird um ca. 84.500 € unterschritten, da die
Zahlungsabrufe von Fördergeldern zum Teil erst in der Spielzeit 2021/21 erfolgen werden.
Personalaufwand: In der Halbjahresübersicht wurde eine Unterschreitung des Ansatzes von
ca. 360.000 € prognostiziert. Aufgrund Einführung von Kurzarbeit ist im Bereich der
Festbeschäftigten Einsparpotential anzunehmen, ein genauer Betrag hierzu kann noch nicht
genannt werden. Insgesamt ist von einer Unterschreitung des Personalaufwandes in Höhe von
885.091 € auszugehen (dieser Betrag setzt sich neben den oben genannten Einsparungen bei
den Personalkosten in Höhe von 565.000 € zudem aus Einsparungen bei Aushilfen und den
Gesetzlichen sozialen Aufwendungen zusammen).Seite 3 von 8

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Produktionsaufwand: Hier ist eine Unterschreitung in Höhe von 282.081 € anzunehmen, was
insbesondere auf die Faktoren Tantiemen/GEMA, Einsparungen im Gastbereich durch
Kurzarbeit und nicht benötigte Feuersicherheitswachen zurückzuführen ist.
Sonstige betriebliche Aufwendungen: Hier wird eine Unterschreitung in Höhe von 80.375 €
prognostiziert, welche auf Minderausgaben in den Bereichen Aus- und Fort-bildung, KFZ-
Kosten und Gebäudeunterhaltung beruhen.
Insgesamt wird derzeit von einem Jahresverlust zum 31. Juli 2020 in Höhe von 1.514.791 €
(Plan 1.477.479 €) ausgegangen.
Dieser voraussichtliche Jahresverlust wird ausgeglichen durch:
- eine Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage in Höhe von 1.017.100 €
(nicht zu erstattende Gebäude-Abschreibungen).
- eine Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 497.691 €.
Nachrichtlich:
Der Stand der satzungsmäßigen Rücklage zum 31.07.2019 beträgt: 1.966.712,51 €.
4. Aktivitäten des Theaters im 3. Quartal des Geschäftsjahres 2019/20
Wunschgemäß werden den jeweiligen Quartalberichten die Statistiken über die Auslastungs-
zahlen der Spielstätten des Theaters beigefügt.
Anlage/n
1 Dreivierteljahresübersicht GUV 2019-20 (öffentlich)
2 Dreivierteljahresstatistik 2019-20 (öffentlich)Seite 4 von 8

Dreivierteljahresübersicht Theater Bonn 2019/20
Ist Plan Abw. zum Plan Plan Hochrg.
€ € € € € € %
Erträge
01.) Umsatzerlöse 3.136.960 3.500.000 -363.040 4.580.000 3.320.485 -1.259.515 -27,50%
02.) Sonstige betriebliche Erträge 1.163.519 2.000.000 -836.481 2.525.529 2.441.069 -84.460 -3,34%
03.) Betriebskostenzuschuss der
Stadt Bonn 22.700.000 22.700.000 0 30.675.092 30.675.092 0 0,00%
Summe Ertrag 27.000.480 28.200.000 -1.199.520 37.780.621 36.436.646 -1.343.975 96,44%
Aufwendungen
04.) Produktionsaufwand 7.346.669 7.315.000 31.669 9.752.000 9.469.919 -282.081 -2,89%
05.) Personalaufwand 17.397.009 18.400.000 -1.002.991 24.505.100 23.620.009 -885.091 -3,61%
06.) Erträge a.d.Auflösung d.Sonderpostens 0 0 0 -730.000 -730.000 0 0,00%
zur Finanz. d.Anlagevermögens
07.) Aufwendungen a.d.Zuführung zum Sonder- 0 0 0 440.000 440.000 0 0,00%
posten zur Finanz. d.Anl.vermögens
08.) Abschreibungen 1.287.369 1.350.000 -62.631 1.800.000 1.747.369 -52.631 -2,92%
09.) Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.388.025 2.600.000 -211.975 3.469.000 3.388.625 -80.375 -2,32%
10.) Erträge aus Ausleihungen des 0 0 0 0 0 0 0,00%
Finanzanlagevermögens
11.) Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0,00%
Summe Aufwand 28.419.072 29.665.000 -1.245.928 39.236.100 37.935.922 -1.300.178 96,69%
12.) Sonstige Zinsen und ähnliche 0 0 0 1.000 0 -1.000 -100,00%
Erträge
13.) Sonstige Steuern 13.515 11.500 2.015 23.000 15.515 -7.485 -32,55%
14.) Jahresgewinn/ - verlust -1.432.107 -1.476.500 44.393 -1.477.479 -1.514.791 -37.312 2,53%
Ausgleich
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage 1.017.100 1.017.100
Entnahme aus der Satzungsmäßigen Rücklage 460.379 497.691
Ergebnis 0 0
GuV III. Quartal 2019-20
Theater Bonn
Gesamt 2019-20
Abw. zum PlanSeite 5 von 8

Besucherstatistik 2019-20 Musiktheater
Oper Bonn-Großes Haus
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
West Side Story 17 17.407 7.329 3.165 2.906 2.554 356 638 298 17.246 93,70% 99,08%
Der Rosenkavalier 12 12.279 3.704 1.089 1.745 2.106 897 421 111 10.073 77,70% 82,03%
Figaros Hochzeit 5 5.115 1.486 472 744 545 523 79 119 3.968 73,70% 77,58%
Cavalleria Rusticana/Der Bajazzo 11 11.257 2.641 576 1.254 1.969 966 330 121 7.857 65,79% 69,80%
Madama Butterfly 6 6.139 2.303 503 532 629 372 94 138 4.571 70,68% 74,46%
Fidelio 7 7.162 3.186 951 1.539 912 169 381 1 7.139 94,35% 99,68%
Ein Brief/Christus am Ölberge 2 2.046 391 82 326 259 130 208 20 1.416 58,06% 69,21%
Die Fledermaus 1 1.024 278 68 212 49 171 200 7 985 75,98% 96,19%
Summe 61 62.429 21.318 6.906 9.258 9.023 3.584 2.351 815 53.255 80,23% 85,30%
Oper Bonn-Sonstige Veranstaltungen
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Quatsch keine Oper: Hagen Rether 1 1.026 962 0 0 36 0 0 13 1.011 97,27% 98,54%
Quatsch keine Oper: Martin Suter 1 888 345 5 0 50 10 37 0 447 46,17% 50,34%
Quatsch keine Oper: Tom Gaebel & his Orchestra 1 906 593 0 0 59 10 44 0 706 73,07% 77,92%
Quatsch keine Oper: Max Mutzke & Friends 1 1.026 950 0 0 40 0 31 0 1.021 96,49% 99,51%
Quatsch keine Oper: Walter Sittler 1 896 397 0 0 160 3 22 0 582 62,50% 64,96%
Chinesisches Neujahrskonzert 1 1.024 308 141 3 28 152 58 0 690 61,72% 67,38%
Quatsch keine Oper: Gerburg Jahnke 1 1.026 961 0 0 57 0 6 0 1.024 99,22% 99,81%
Quatsch keine Oper: Matthias Brandt und Jens Thomas 1 1.026 936 0 0 70 0 20 0 1.026 98,05% 100,00%
Quatsch keine Oper: Michael Mittermeier 1 1.026 697 18 0 38 12 29 0 794 74,56% 77,39%
Quatsch keine Oper: Dennis aus Hürth 1 1.026 696 0 0 39 5 14 0 754 72,12% 73,49%
Quatsch keine Oper: Joachim Meyerhoff 1 1.026 905 0 0 53 0 57 0 1.015 93,37% 98,93%
Summe 11 10.896 7.750 164 3 630 192 318 13 9.070 80,20% 83,24%
Oper Bonn-Foyer
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Matinee zu "Der Rosenkavalier" 1 100 46 10 0 12 0 0 2 70 68,00% 70,00%
Brundibár 9 1.791 296 599 269 0 18 32 13 1.227 66,00% 68,51%
Führung im Opernhaus 8 110 93 1 0 0 0 1 0 95 85,45% 86,36%
Matinee zu Cavalleria Rusticana/Der Bajazzo 1 99 60 15 0 10 0 4 0 89 85,86% 89,90%
Sitzkissenkonzert 4 620 232 219 0 3 0 17 0 471 73,23% 75,97%
Nils Karlsson Däumling 6 368 68 234 0 0 1 11 0 314 82,34% 85,33%
Singender Advent 1 199 136 62 0 0 0 1 0 199 99,50% 100,00%
Singender Advent -Jauzet Frohlocket- 1 884 300 185 0 0 0 4 0 489 54,86% 55,32%
Matinee zu Fidelio 1 99 62 9 0 5 0 4 3 83 76,77% 83,84%
Matinee zu Ein Brief/Christus am Ölberge 1 100 39 12 0 10 0 2 0 63 61,00% 63,00%
Summe 33 4.370 1.332 1.346 269 40 19 76 18 3.100 68,79% 70,94%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Oper Gesamt 105 77.695 30.400 8.416 9.530 9.693 3.795 2.745 846 65.425 79,59% 84,21%
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
September 2019 - April 2020
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 6 von 8

Besucherstatistik 2019-20 Tanztheater
OPER BONN - Großes Haus
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Théorie des Prodiges -Système Castafiore- 1 1.024 236 67 198 92 0 20 40 653 57,91% 63,77%
Pixel 1 1.024 420 97 249 207 3 48 0 1.024 95,31% 100,00%
Dance Me 1 1.024 429 108 287 155 0 45 0 1.024 95,61% 100,00%
Schwanensee 1 1.024 429 166 2 385 2 35 0 1.019 96,09% 99,51%
Der Nussknacker 2 2.048 967 618 8 386 0 69 0 2.048 96,63% 100,00%
Beethoven 7 2 2.048 1060 309 285 304 3 87 0 2.048 95,75% 100,00%
Prometheus 2 2.048 700 178 246 288 135 83 59 1.689 75,54% 82,47%
The next Generation of Dance 2 2.048 1109 249 306 317 0 67 0 2.048 96,73% 100,00%
My Ladies Rock 1 1024 412 120 277 139 1 58 0 1007 92,68% 98,34%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Tanz Gesamt 13 13.312 5.762 1.912 1.858 2.273 144 512 99 12.560 89,76% 94,35%
Besucherstatistik 2019-20 Schauspiel
Schauspielhaus
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Minna von Barnhelm 16 7027 776 360 809 941 62 140 175 3263 41,95% 46,44%
Vor Sonnenaufgang 11 4829 593 334 637 240 112 197 42 2155 39,68% 44,63%
Frau Müller muss weg 8 3513 924 278 271 275 108 56 29 1941 52,83% 55,25%
Linie 16 5 2195 1033 351 142 68 47 63 22 1726 74,76% 78,63%
Ein Sommernachtstraum 12 5270 974 1706 480 287 103 91 18 3659 67,36% 69,43%
Die Marquise von O 12 4962 858 1551 1204 466 53 178 32 4342 83,27% 87,51%
Der eingebildete Kranke 8 3513 1169 410 592 472 65 197 51 2956 77,09% 84,14%
Der Menschenfeind 2 878 241 40 78 22 40 61 16 498 47,95% 56,72%
Die Räuber 7 3072 951 392 955 457 70 195 9 3029 91,96% 98,60%
Eines langen Tages Reise 1 439 53 11 19 8 24 4 3 122 26,20% 27,79%
König Lear 2 878 203 55 124 74 29 142 3 630 55,24% 71,75%
Summe 84 36.576 7.775 5.488 5.311 3.310 713 1.324 400 24.321 61,78% 66,49%
Schauspielhaus weitere Veranstaltungen
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Viele Grüße, deine Giraffe 15 1050 284 521 0 0 11 18 23 857 77,71% 81,62%
Die Ratte 6 360 81 13 1 0 4 6 7 112 27,50% 31,11%
Nils Karlsson Däumling 3 210 75 126 0 0 0 2 0 203 95,71% 96,67%
Othello 2 878 120 336 17 4 10 15 4 506 55,47% 57,63%
Summe 26 2.498 560 996 18 4 25 41 34 1.678 64,17% 67,17%
September 2019 - April 2020
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
September 2019 - April 2020
Auslastung ohne
Personal- und
Vorzugskarten
Auslastung ohne
Personal- und
VorzugskartenSeite 7 von 8

Werkstattbühne
Produktion Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
In Stanniolpapier 12 1452 436 118 99 129 53 52 94 981 57,51% 67,56%
Infinito Nero 3 363 173 44 7 10 0 29 54 317 64,46% 87,33%
Oh wie schön ist Malta 5 605 221 47 52 8 7 15 8 358 55,37% 59,17%
Warten auf Godot 5 605 268 105 16 31 10 9 40 479 71,07% 79,17%
Die Installation der Angst 11 1331 665 156 144 146 23 66 69 1269 85,20% 95,34%
In and out Hannah Arendt 4 484 216 66 18 16 21 10 37 384 69,63% 79,34%
33 Bogen und ein Teehaus 5 605 85 123 163 0 11 15 0 397 63,14% 65,62%
Die Götterolympiade 4 484 268 180 0 0 3 14 0 465 93,18% 96,07%
Jakob der Lügner 5 605 203 84 8 47 5 6 14 367 57,36% 60,66%
Gold 5 605 183 28 43 34 15 62 21 386 50,08% 63,80%
Apeiron 5 605 130 50 42 48 23 54 21 368 48,43% 60,83%
Die Nase 1 121 20 6 0 0 0 6 3 35 21,49% 28,93%
Mädchen wie die 2 242 79 86 21 0 10 26 0 222 80,99% 91,74%
Summe 67 8.107 2.947 1.093 613 469 181 364 361 6.028 65,41% 74,36%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Schauspiel Gesamt 177 47.181 11.282 7.577 5.942 3.783 919 1.729 795 32.027 62,53% 67,88%
Anzahl VA Nettoplätze Vollzahler Ermäßigt Abonnenten TG/VB Kulturticket Personal-
karten Freikarten Gesamt Auslastung
in %
Theater Gesamt 295 138.188 47.444 17.905 17.330 15.749 4.858 4.986 1.740 110.012 74,74% 79,61%
Aufgrund der Corona-Pandemie mussten die Veranstaltungen ab 11.03.2020 abgesagt werden!
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