Wirtschaftsplan für das Theater der Bundesstadt Bonn 2020/2021

Beschlussvorlage
öffentlich
200774
Der Oberbürgermeister
Federführung:
41 Kulturamt
Dezernat:
Dez. IV
Wirtschaftsplan für das Theater der Bundesstadt
Bonn 2020/2021
Beratungsfolge
Kulturausschuss 26.05.2020 Empfehlung
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen 04.06.2020 Empfehlung
Rat 18.06.2020 Entscheidung
Beschlussvorschlag
Der Wirtschaftsplan 2020/2021 für das Theater der Bundesstadt Bonn, bestehend aus
dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan und der Stellenübersicht sowie einem
5-jährigen Finanzplan als Anlage, wird in der vorgelegten Fassung festgestellt.
1. Erfolgsplan (BKZ) EURO (€)
Gesamterträge 7.392.676
Betriebskostenzuschuss der Stadt Bonn 30.096.800
Gesamtaufwendungen 39.701.000
(Der Jahresverlust wird ausgeglichen durch die nicht zu erstattenden Gebäudeabschreibungen
in Höhe von 1.017.100 EUR, die der Allgemeinen Rücklage entnommen werden und
einer Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 754.424 EUR)
2. Vermögensplan (IKZ) EURO (€)
Baumaßnahmen 0
(Die Baumaßnahmen wurden bei der Stadt Bonn angemeldet)
Eigene Baumaßnahmen 0
Beschaffungsmaßnahmen 440.000
440.000
Ergebnis:
Jahresverlust 1.771.524
Gesamtzuschuss der Bundesstadt Bonn (BKZ und IKZ) 30.536.800
3. Investitionsrücklage/Sonderposten für nicht verwendete Zuschüsse
(IKZ)
Die Theaterleitung darf über die „Investitionsrücklage“ und den „Sonderposten für
nicht verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn (IKZ)“ der Vorjahre für nicht ge-
plante zusätzliche Investitionen im laufenden Geschäftsjahr frei verfügen.Seite 1 von 20

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4. Gesamtbetrag der Kredite
Das Theater wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben des Wirtschaftsplanes
2020/2021 Kassenkredite bis zu einem Höchstbetrag von 10.000.000,- € aufzunehmen.
5. Stellenübersicht
Eine Stellenübersicht für das Theater ist in der nach der Eigenbetriebsverordnung (EigVO NRW)
vorgeschriebenen Form beigefügt.
6. Finanzplan
Der Finanzplan wird wie folgt festgestellt (§ 14 Abs. 3 der Satzung für das Theater der
Bundesstadt Bonn):
a.) Erfolgsplan (BKZ)
2019/2020 2020/2021 2021/2022 2022/2023 2023/2024
€ € € € €
Gesamterträge 7.106.529 7.392.676 6.200.000 6.200.000 6.200.000
Betriebskostenzuschuss 30.235.092 30.096.800 30.634.800 31.172.400 28.513.200
der Stadt Bonn
Gesamtaufwendungen 39.259.100 39.701.000 38.291.900 38.829.500 36.170.300
b.) Vermögensplan (IKZ) 2019/2020 2020/2021 2021/2022 2022/2023 2023/2024
€ € € € €
Baumaßnahmen (Stadt Bonn) 0 0 0 0 0
Baumaßnahmen (eigene) 0 0 0 0 0
Beschaffungsmaßnahmen 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000
2019/2020 2020/2021 2021/2022 2022/2023 2023/2024
€ € € € €
Jahresgewinn/-verlust -1.477.479 -1.771.524 -1.017.100 -1.017.100 -1.017.100
Nachrichtlich: Der Stand der satzungsmäßigen Rücklage beträgt zum 31.07.2019: 1.966.713 EUR.
Voraussichtlicher Stand zum 31.07.2020: 1.506.334 EURSeite 2 von 20

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Begründung
Vorbemerkung der Theaterleitung:
Der mit dieser Beschlussvorlage vorgelegte Wirtschaftsplan 2020/2021 wurde ohne mögliche
Auswirkungen der COVID 19-Pandemie erstellt.
Zum Zeitpunkt der Aufstellung sind noch so viele Faktoren unbekannt, dass es nahezu
unmöglich wäre, auch nur ansatzweise verlässliche Prognosen zu den Auswirkungen auf die
Einnahmen und Ausgaben geben zu können.
Es wird daher je nach weiterer Entwicklung entweder regelmäßige Informationen zu den
notwendigen Veränderungen oder bei Notwendigkeit Nachträge bzw. Korrekturen der
Wirtschaftsplanung geben.
1. Erfolgsplan (BKZ)
Die Aufteilung des Zuschussbetrages (Gesamt-Betriebskostenzuschuss) erfolgt nach
„Erfolgsplan“ (BKZ) und „Vermögensplan“ (IKZ).
Der vorliegende Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2020/2021 berücksichtigt die
Entscheidung des Rates der Stadt Bonn vom 30.06.2016 (Drucksachen-Nr.:1611910), dem
Theater der Bundesstadt Bonn einen Gesamt-Betriebs-kostenzuschuss von 26.980.700 EUR
zur Verfügung zu stellen, abzüglich einer Kürzung von 270.000 € sowie der Anrechnung der
Mieteinnahmen für die Halle Beuel (Pantheon) in Höhe von 150.000 €. Weiterhin werden durch
die Stadt Bonn die tatsächlich im Wirtschaftsjahr 2020/2021 anfallenden Tariferhöhungen (TE) -
soweit nicht bereits im Wirtschaftsplan berücksichtigt – in voller Höhe übernommen.
Im vorliegenden Plan sind die seit 2013 anfallenden TE mit 3.976.100 € berücksichtigt,
weiterhin wurden auf Grund von Erkenntnissen der letzten Jahre die Ansätze aktualisiert bzw.
angepasst.
Städtischer Zuschuss
Der städtische Zuschuss im Wirtschaftsjahr 2020/2021 beläuft sich auf:
Generalintendantenvertrag 26.980.700 €
abzüglich Kürzungen Ergänzungsvertrag 420.000 €
berücksichtigte Tariferhöhung 3.976.100 €
30.536.800 €
davon BKZ 30.096.800 €
davon IKZ 440.000 €
Insgesamt ist in der Spielzeit 2020/2021 eine Entnahme aus der satzungsgemäßen Rücklage
in Höhe von 754.424 € einzuplanen.
2. Vermögensplan
Die Summe der eigenen Beschaffungsmaßnahmen beträgt 440.000,00 EUR. Der
Vermögensplan enthält die notwendigen Beschaffungen für alle Bereiche des Theaters,
einschließlich der Theaterwerkstätten in Beuel und der übrigen Abteilungen, die für einen
reibungslosen Spielbetrieb erforderlich sind und aufgrund von Abnutzung, Reparaturanfälligkeit
usw. dringend ersetzt werden müssen.
3. Investitions-Rücklage/
Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2019 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn
Zum 31. Juli 2019 weist die Bilanz des Theaters eine "Investitions-Rücklage" in Höhe von
40.007,98 EUR und in der Bilanzposition "Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2019
verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn" einen Betrag in Höhe von insgesamtSeite 3 von 20

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971.867,80 EUR aus. Hier sind nicht verausgabte Gelder des Vermögensplans der Vorjahre
erfasst.
Die bilanzielle Gegenposition ist die "Forderung gegenüber der Bundesstadt Bonn". Über diese
Investitionsmittel darf die Theaterleitung bei zusätzlichen Ausgaben des Vermögensplanes frei
verfügen.
5. Stellenübersicht
Die Stellenübersicht wird in einer separaten Beschlussvorlage dargestellt. Sie enthält die
erforderlichen Stellen aller beim Theater beschäftigten Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Das
künstlerische Personal und die bei dem Theater beschäftigten Beamten (Stellenplan der Stadt
Bonn) sind nachrichtlich angegeben.
6. Finanzplan
Nach § 18 der Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) in Verbindung mit §
14 der Satzung für das Theater der Bundesstadt Bonn vom 11. Mai 1998 ist gleichzeitig mit dem
Entwurf des Wirtschaftsplanes ein 5-jähriger Finanzplan vorzulegen, der wie der Wirtschaftsplan
zu beraten und festzustellen ist.
***
Aus der geplanten Entnahme in Höhe von 754.424 € aus der satzungsmäßigen Rücklage zur
Deckung eines Anteils des Jahresverlustes des Wirtschaftsplanes 2020/2021 ergibt sich ein
Mehrbedarf von 754.424 €, um den der im konsumtiven Haushalt 2021 enthaltene
Zuschussansatz für das Theater überplanmäßig zu erhöhen ist.
Finanzielle Auswirkungen:
Produktgruppe
141900411
Produktgruppenbezeichnung
Theater
Produkt Produktbezeichnung
Investive Kosten der Maßnahme
Betrag Finanzstelle /
FiPos
Veranschlagt
in
Noch bereit-
zustellen
Deckung
Auszahlungen 183.333 €
256.667 €
5419004111000
5419004111000
2020
2021
Gesamthaushalt
Einzahlungen 0 €
Investiver
Finanzsaldo
440.000 €
Konsumtive Kosten der Maßnahme jährlich einschließlich Folgekosten
Betrag Finanzstelle /
FiPos
Veranschlagt
in
Noch bereit-
zustellen
Deckung
Auszahlungen /
Aufwendungen
12.395.667 €
18.552.420 €
141900411
141900411
2020
2021/17.797.996 754.424,00 €
Gesamthaushalt
Gesamthaushalt
Einzahlungen /
Erträge
0 €
Haushaltsbelastung
jährlich
30.948.087 €Seite 4 von 20

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Anlage/n
1 Wirtschaftsplan 2020-2021 (öffentlich)Seite 5 von 20

Theater der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan
Wirtschaftsjahr 2020/2021Seite 6 von 20

Vorbemerkungen
Die Aufteilung des Zuschussbetrages erfolgt nach Erfolgsplan (BKZ) und Vermögensplan (IKZ).
Der vorliegende Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2020/2021 berücksichtigt die Entscheidung des Rates der Stadt Bonn
vom 30.06.2016 (Drucksachen-Nr.1611910), dem Theater der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2020/2021 (= Spiel
zeit 2020/2021) einen Gesamt-Betriebskostenzuschuss in Höhe von 26.980.700 EUR, abzüglich einer Kürzung von 270.000
Euro sowie der Anrechnung der Mieteinnahmen durch das Pantheon (150.000 EUR) zur Verfügung zu stellen.
Die Stadt Bonn übernimmt zusätzlich die anfallenden Tariferhöhungen (TE) ab 01.08.2013 in einer voraussichtlichen Ge-
samthöhe von 3.976.100 EUR.
Der städtische Zuschuss für die Spielzeit 2020/2021 beläuft sich somit auf 30.536.800 EUR.
Im vorliegenden Wirtschaftsplan wurden auf Grund von Erkenntnissen der vergangenen beiden Jahre die Ansätze aktuali-
siert bzw. angepasst. Der städtische Zuschuss wurde um die TE verändert.
Erfolgsplan (BKZ)
Im Wirtschaftsjahr 2020/2021 beträgt der BKZ 30.096.800,00 EUR.
Vermögensplan (IKZ)
In den Vermögensplan wurden die notwendigen Beschaffungsmaßnahmen in Höhe von 440.000 EUR für die verschiedenen
Abteilungen des Theaters aufgenommen.
Ergebnis:
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.771.524,00 EUR wird ausgeglichen durch
- eine Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage (nicht zu erstattende Gebäudeabschreibungen 1.017.100,00 EUR)
- eine Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 754.424,00 EUR.
Investitions-Rücklage/
Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2019 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn
Zum 31. Juli 2019 weist die Bilanz des Theaters eine "Investitions-Rücklage" in Höhe von 40.007,98 EUR aus. In der
Bilanzposition "Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2019 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn"
wird ein Betrag in Höhe von insgesamt 971.867,80 EUR ausgewiesen. Hier sind nicht verausgabte Gelder des Vermögens-
planes der Vorjahre erfasst. Die bilanzielle Gegenposition ist die "Forderung gegenüber der Bundesstadt Bonn".
Über diese Investitions-Mittel darf die Theaterleitung bei zusätzlichen Ausgaben des Vermögensplanes frei verfügen.
Stellenübersicht
Die vorgelegte Stellenübersicht enthält 185 Stellen nach dem "Tarifvertrag Öffentlicher Dienst" (TVöD). Die Anzahl des kün-
stlerisch tätigen Personals (darstellendes und nicht darstellendes Personal) beträgt 178,25 Stellen.
Darüber hinaus sind 9 Beamtenstellen nachrichtlich erwähnt, die im Stellenplan des Bundesstadt Bonn geführt werden.
Finanzplan
Nach § 18 der Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) in Verbindung mit § 14 der Satzung für das
Theater der Bundesstadt Bonn vom 11. Mai 1998 ist gleichzeitig mit dem Entwurf des Wirtschaftsplanes ein 5-jähriger
Finanzplan vorzulegen, der wie der Wirtschaftsplan zu beraten und festzustellen ist.
Nachrichtlich
Der Stand der satzungsmäßigen Rücklage beträgt zum 31.7.2019: 1.966.713 €.
Voraussichtlicher Stand zum 31.7.2020: 1.506.334 €Seite 7 von 20

Wirtschaftsplan
Theater der Bundesstadt Bonn
für das Wirtschaftsjahr 2020/2021
(1. August 2020 bis 31. Juli 2021)Seite 8 von 20

Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021-
Erläuterungen zum Erfolgsplan
für die Zeit vom 01.08.2020- 31.07.2021
Theater der Bundesstadt Bonn
Ansatz Ansatz Ist
2020/2021 2019/2020 2018/2019
€ € € €
1. Umsatzerlöse
Eintrittsgelder aus Theater-Kartenverkauf 3.750.000,00
Einnahmen aus Vorverkaufsgebühren 280.000,00
Einnahmen Programmverkauf 40.000,00
Honorare eigene Gastspiele 20.000,00
Erlöse aus Vermietung und Verpachtung 410.000,00
Sonstige Einnahmen 70.000,00
4.570.000,00 4.580.000,00 4.459.701,23
2. Sonstige betriebliche Erträge
Zuwendung des Landes NRW 2.232.676,00
Zuwendungen und Zuschüsse Dritter 450.000,00
Spenden 5.000,00
Skontoerträge 15.000,00
Sonstige Erträge (u.a. Jobtickets) 120.000,00
2.822.676,00 2.525.529,00 2.472.286,39
Die "Zuweisung des Landes NRW" orientiert sich an der Höhe der Personalausgaben (inkl. der Beschäftigungsentgelte)
Summe der Einnahmen 7.392.676,00 7.105.529,00 6.931.987,62
3. Betriebskostenzuschuss 30.536.800,00 30.536.800,00 30.675.092,00 29.889.764,74
Der vertraglich vereinbarte Gesamtzuschuss der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2020/2021 beträgt insgesamt
30.536.800,00 EUR inkl. der von der Stadt Bonn zu übernehmenden, geschätzten Tarifsteigerung von 3.976.100 EUR.
Summe der Umsatzerlöse einschließlich 37.929.476,00 37.929.476,00 37.780.621,00 36.821.752,36
Betriebskostenzuschss
4. Produktionsaufwand
a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe
und bezogene Waren
Werkstättenbedarf 765.000,00
Energiekosten Strom und Wasser 600.000,00
Programmhefte 30.000,00
Sonstige Produktionskosten 480.000,00
Summe 1.875.000,00 1.360.000,00 1.561.767,61
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Übernachtungskosten von Gästen 165.000,00
Reisekosten von Gästen 180.000,00
GEMA - Gebühren 30.000,00
Urheberrechtsvergütungen 300.000,00
Spesen für eigene Gastspiele 5.000,00
Gastspielkosten fremder Theater inkl. 800.000,00
Ballett-Gastspiele, Veranstaltungen der Reihe
"Quatsch-keine-Oper" und sonstiger Gastspiele
Feuersicherheitswachen 120.000,00
Summe 1.600.000,00 1.462.000,00 1.719.639,33
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Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021-
2020/2021 2019/2020 2018/2019
c) Beschäftigungsentgelte € € € €
Honorare und Gagen 3.269.000,00
Verrechnungen "Beethoven Orchester Bonn" 3.579.000,00
Summe 6.848.000,00 6.930.000,00 6.653.869,95
Summe Produktionsaufwand 10.323.000,00 10.323.000,00 9.752.000,00 9.935.276,89
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
Entgelte 14.673.900,00
Beamtenbezüge 500.000,00
Tariferhöhung 3.976.100,00
Aushilfslöhne 140.000,00
Summe 19.290.000,00 19.473.100,00 17.970.134,60
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung,
davon Altersversorgung
1.250.000,00
Gesetzliche soziale Aufwendungen 3.590.000,00
Berufsgenossenschaft/ Unfallversicherung 145.000,00
Freiw.Soz.Aufwand 20.000,00
Beiträge zu Versorgungskassen 1.000.000,00
Beamtenversorgungsfond 250.000,00
Summe 5.005.000,00 5.032.000,00 4.755.095,95
c) personalbezogenen Rückstellungen 0,00 0,00 0,00 -267.100,00
Summe Personalaufwand 24.295.000,00 24.295.000,00 24.505.100,00 22.458.130,55
6. Erträge aus der Auflösung des Sonder-
postens zur Finanzierung des Anlagevermögens 730.000,00 730.000,00 701.821,52
7. Aufwendungen aus der Zuführung zum Sonder-
posten zur Finanzierung des Anlagevermögens 440.000,00 290.000,00 290.000,00 -138.240,97
8. Abschreibungen
Abschreibungen auf Sachanlagen 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 1.718.910,52
Summe der Abschreibungen 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 1.718.910,52
9. Sonstige Betriebliche Aufwendungen
a) Personalnebenkosten
Dienst- und Schutzkleidung 27.000,00
Aus- und Fortbildung, Umschulung 50.000,00
Sonstiger Personalaufwand 50.000,00
Summe 127.000,00 122.000,00 136.832,10
b) Miet- und Gebäudeaufwendungen
Mietaufwendungen 70.000,00 70.000,00 57.000,00 55.442,65
c) Raumkosten
Grundbesitzabgaben 120.000,00
Energiekosten Heizung 400.000,00
Reinigungskosten 550.000,00
Summe 1.070.000,00 1.020.000,00 1.163.242,63
5Seite 10 von 20

Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021-
2020/2021 2019/2020 2018/2019
€ € € €
d) Gebäudeunterhaltung
Gebäudeunterhaltung 450.000,00 450.000,00 500.000,00 647.278,18
e) Reparatur und Instandhaltung
Instandhaltung techn.u.bühnentechn.Anlagen 300.000,00 300.000,00 300.000,00 252.975,44
f) Betriebsaufwand
Rundfunk-TV-Kabelgebühren 5.000,00
Hauselektrik 3.000,00
Sonstige Geschäftsausgaben 0,00
Summe 8.000,00 8.000,00 7.768,77
g) Frachten und Rollgeld
Frachten und Rollgelder 5.000,00 5.000,00 5.000,00 36.341,03
h) Polizei- und Feuermelder
Polizei- und Feuermelder 0,00 0,00 0,00 0,00
i) Kfz-Kosten
Betriebs- und Reparaturkosten 55.000,00 55.000,00 55.000,00 84.194,36
k) Verwaltungskosten
Mobilfunkkosten Technik 15.000,00
Leistungen des SGB (Amt 85) 0,00
Versicherungskosten (Amt 30) 215.000,00
Mitgliedsbeiträge 50.000,00
Dienstreisen (Fahrt- und Übernachtungskosten) 15.000,00
Fahrgelder (inkl. JOB-Ticket) 120.000,00
Verwaltungskostenerstattung an Stadt Bonn 32.000,00
Portokosten 25.000,00
Telefonkosten 40.000,00
Kosten "Electronic-Cash" 10.000,00
Bürobedarf 35.000,00
Zeitschriften und Bücher 13.000,00
Prüfungskosten 25.000,00
ADV-Kosten (FiBu und Personal) 215.000,00
Nebenkosten des Geldverkehrs 2.000,00
Summe 812.000,00 798.000,00 967.810,65
l) Vertriebskosten
Fotomaterial 10.000,00
Anzeigenkosten 30.000,00
Plakatkosten 25.000,00
Kosten Spielzeitheft 150.000,00
Sonstige Werbekosten 119.000,00
Kosten für Öffentlichkeitsarbeit 40.000,00
Repräsentationskosten 10.000,00
Erstattung für das Kartenverkaufssystem 125.000,00
Erstattungen Verkehrsverbund 145.000,00
Summe 654.000,00 604.000,00 632.865,54
Bei den "Sonstigen betrieblichen Aufwendungen" wurden die Erfahrungen der vergangenen Spielzeiten be-
rücksichtigt und die Ausgabenansätze entsprechend angepasst.
Summe betriebliche Aufwendungen 3.551.000,00 3.551.000,00 3.469.000,00 3.984.751,35
Summe der Aufwendungen 39.679.000,00 39.679.000,00 39.236.100,00 38.235.310,28
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Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021-
2020/2021 2019/2020 2018/2019
€ € € €
10. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
Zinserträge aus Arbeitgeberdarlehen 0,00 0,00 0,00 0,00
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Zinserträge / Bank und Postscheck 1.000,00
Zinserträge / Langfristig 0,00
Summe 1.000,00 1.000,00 0,00
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Zinserstattungen an die Stadt Bonn 0,00
Zinsen / Langfristige Verbindlichkeiten 0,00
Summe 0,00 0,00 -67,22
Zins-Erträge / -Aufwendungen -1.000,00 -1.000,00 -1.000,00 67,22
13. Ergebnis nach Steuern -1.748.524,00 -1.454.479,00 -1.413.625,14
14. Außerordentliche Erträge
Außerordentlicher Ertrag 0,00 0,00 0,00 0,00
15. Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentlicher Aufwand 0,00 0,00 0,00 3.491,27
16. Steuern
Kfz-Steuer 3.000,00
Steuern auf Freikarten 20.000,00
sonstige Steuern 0,00
Summe 23.000,00 23.000,00 20.523,74
Jahresgewinn / Jahresverlust -1.771.524,00 -1.477.479,00 -1.437.640,15
Behandlung des Jahresverlustes
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage (Nicht zu
erstattende Gebäudeabschreibungen) 1.017.100,00 1.017.100,00 1.017.089,00
Entnahme aus der / Zuführung in die
satzungsmäßige/n Rücklage 754.424,00 460.379,00 420.551,15
0,00 0,00 0,00
7Seite 12 von 20

Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021 -
Erfolgsplan
für die Zeit vom 01.08.2020 - 31.07.2021
Theater der Bundesstadt Bonn
Ansatz Ansatz IST
2020/2021 2019/2020 2018/2019
EURO EURO EURO EURO EURO
1. Umsatzerlöse 4.570.000,00
2. Sonstige betriebliche Erträge 2.822.676,00
7.392.676,00 7.105.529,00 6.931.987,62
3. Betriebskostenzuschuss 30.536.800,00 30.675.092,00 29.889.764,74
4. Produktionsaufwand
a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und 1.875.000,00
Betriebsstoffe und bezogene Waren
b) Aufwendungen für bez.Leistungen 1.600.000,00
c) Beschäftigungsentgelte (inkl.BOB) 6.848.000,00
10.323.000,00 9.752.000,00 9.935.276,89
5. Personalaufwand (inkl. TE ab 01.08.2013)
a) Entgelte 19.290.000,00 18.288.000,00 17.188.102,00
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für 5.005.000,00 4.369.000,00 4.499.827,39
Altersversorgung und Unterstützung
c) personalbezogene Rückstellungen 0,00 0,00 -267.100,00
24.295.000,00 24.505.100,00 22.458.130,55
6. Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens
zur Finanzierung des Anlagevermögens 730.000,00 730.000,00 701.821,52
7. Aufwendungen aus der Zuführung zum Sonder-
posten zur Finanzierung des Anlagevermögens 440.000,00 290.000,00 -138.240,97
8. Abschreibungen 1.800.000,00 1.800.000,00 1.718.910,52
9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.551.000,00 3.469.000,00 3.984.751,35
39.679.000,00 39.236.100,00 38.235.310,28
10. Erträge aus Ausleihungen des 0,00 0,00 0,00 0,00
Finanzanlagevermögens
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 67,22
davon an verbundene Unternehmen
13. Ergebnis nach Steuern -1.748.524,00 -1.454.479,00 -1.413.625,14
14. Steuern 23.000,00 23.000,00 20.523,74
15. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 3.491,27
16. Jahresgewinn / -verlust -1.771.524,00 -1.477.479,00 -1.437.640,15
Behandlung des Jahresverlustes
1.017.100,00 1.017.100,00 1.017.089,00
- Entnahme aus der / Zuführung in die satzungsmäßige/n 754.424,00 460.379,00 420.551,15
Rücklage 0,00 0,00 0,00
-Entnahme Allgemeine Rücklage (Nicht zu erstattende
Gebäude-Abschreibungen)
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Vermögensplan
Theater der Bundesstadt Bonn
für das Wirtschaftsjahr 2020/2021
(1. August 2020 bis 31. Juli 2021)Seite 14 von 20

Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021-
Gesamtvermögensplan
Ausgaben
1 a.) Baumaßnahmen 0 €
Finanzierung aus den Mitteln des Haushalts der Bundesstadt Bonn
(Vorjahr: 0 € )
1 b.) Baumaßnahmen 0 €
Finanzierung aus den Mitteln des Theaters
(Vorjahr: 0 € )
2.) Beschaffungsmaßnahmen 440.000 €
Finanzierung aus Mitteln des Theaters
Betriebs- und Geschäftsausstattung
(Vorjahr: 440.000 € )
Gesamt: 440.000 €
(Vorjahr: 440.000 € )
3.) Beschaffungsmaßnahmen 0 €
Finanzierung aus dem Sonderposten
(LKW) (Vorjahr: 225.000 € )
Nachrichtlich:
Stand: 31. Juli 2019:
- Investitions-Rücklage 40.007,98 €
- Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2019
verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn 971.867,80 €
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Stellenübersicht
Theater der Bundesstadt Bonn
für das Wirtschaftsjahr 2020/2021
(1. August 2020 bis 31. Juli 2021)Seite 16 von 20

Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021 -
Stellenübersicht
Darstellung gemäß § 17 Abs. 2 EigVO
Theater der Bundesstadt Bonn
Leitung: Generalintendant
Kaufmännischer Direktor
Ist 2018/2019 Soll 2019/2020 Soll 2020/2021
TVöD 183,5 TVöD 185 TVöD 185
*3,5 TVöD-Stellen sind gesperrt für NV-Bühne-Verträge.
Die tatsächliche Anzahl der TVöD-Beschäftigten Künstlerisches Personal 178,25
ist wegen Teilzeitkräften höher. (Darstellendes und nicht-
darstellendes Personal
nach NV-Bühne)
Beamte 9
(Im Stellenplan der Stadt Bonn)
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Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021-
Anlage: Finanzplan
Vorbemerkung Finanzplan
Nach § 18 der Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) in Verbindung mit § 14 der Satzung für das
Theater der Bundesstadt Bonn vom 11. Mai 1998 ist gleichzeitig mit dem Entwurf des Wirtschaftsplanes ein 5-jähriger
Finanzplan vorzulegen, der wie der Wirtschaftsplan zu beraten und festzustellen ist.
Die Finanzplanung besteht aus
- einer Übersicht über die Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes entsprechend der für diesen
vorgeschriebenen Ordnung, nach Jahren gegliedert sowie
- einer Übersicht über die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben der Einrichtung, die sich auf die Finanz-
planung für den Haushalt der Gemeinde auswirken.
Die Finanzplanung berücksichtigt die im Generalintendantenvertrag mit Herrn Dr. Helmich vorgesehenen finanziellen
Regelungen und gibt den voraussichtlichen Bedarf nach dem heutigen Stand wieder.
Gem. Beschluss des Rates vom 30. Juni 2016 (DS-Nr.: 1611910) wurden die Betriebsmittelzuschüsse für die Zeit vom
01.08.2018-31.07.2023 wie u.a. festgelegt. Die anfallenden, tatsächlichen TE werden von der Stadt Bonn übernommen.
Ab 01.08.2018 verringert sich der Zuschuss um die Einnahmen aus der Vermietung der Halle Beuel an das Pantheon.
Aktualisierungen bzw. Anpassungen wurden so vorgenommen, dass es zu keiner Veränderung zum städtischen Zu-
schuss kommt.
TE* abzügl Miete davon
Pantheon Gesamt Investition
(BKZ) (IKZ)
2020/2021 26.710.700 € 3.976.100 € 150.000 € 30.536.800 € 440.000 €
2021/2022 26.700.700 € 4.524.100 € 150.000 € 31.074.800 € 440.000 €
2022/2023 26.680.700 € 5.081.700 € 150.000 € 31.612.400 € 440.000 €
2023/2024** 23.480.700 € 5.622.500 € 150.000 € 28.953.200 € 440.000 €
2024/2025** 23.480.700 € 6.115.000 € 150.000 € 29.445.700 € 440.000 €
*************
*Schätzungen
** Hier liegt noch kein neuer Intendantenvertrag vor
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Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021 -
Anlage: Finanzplan
Übersicht über die Ent-
wicklung der Einnahmen Plan Plan Plan Plan Plan Plan
und Ausgaben Theater (BKZ) 2019/2020 2020/2021 2021/2022 2022/2023 2023/2024 2024/2025
EURO EURO EURO EURO EURO EURO
1. Umsatzerlöse 4.580.000 4.570.000 4.800.000 4.800.000 5.000.000 5.000.000
2. Sonstige betriebliche Erträge 2.525.529 2.822.676 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
3. Betriebskostenzuschuss 30.675.092 30.536.800 31.074.800 31.612.400 28.953.200 29.445.700
4. Produktionsaufwand 9.752.000 10.323.000 9.200.000 9.200.000 9.200.000 9.200.000
5. Personalaufwand 24.505.100 24.295.000 24.759.900 25.297.500 22.838.300 23.330.800
6. Erträge SonderPosten 730.000 730.000 730.000 730.000 730.000 730.000
7. Aufwendungen Sonder Posten 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000
8. Abschreibungen 1.800.000 1.800.000 1.800.000 1.800.000 1.800.000 1.800.000
9. Sonstige Betriebliche Auf- 3.469.000 3.551.000 3.400.000 3.400.000 3.400.000 3.400.000
wendungen
10. Erträge aus Ausleihungen des 0 0 0 0 0 0
Finanzanlagevermögens
11. Sonstige Zinsen und ähnliche 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Erträge
12. Zinsen und ähnliche Auf- 0 0 0 0 0 0
wendungen
13. Ergebnis nach Steuern -1.454.479 -1.748.524 -994.100 -994.100 -994.100 -994.100
14. Steuern 23.000 23.000 23.000 23.000 23.000 23.000
15. Jahresgewinn / -verlust -1.477.479 -1.771.524 -1.017.100 -1.017.100 -1.017.100 -1.017.100
Behandlung des Jahresverlustes
1.017.100 1.017.100 1.017.100 1.017.100 1.017.100 1.017.100
0 0 0 0 0 0
225.000 0
Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage (Nicht zu
erstattende Gebäudeabschreibungen)
Entnahme aus d.satzungsgemäßen Rücklage 0460.379
Entnahme aus dem Sonderposten
0 0754.424 0
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Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
- Wirtschaftsjahr 2020/2021 -
Anlage: Finanzplan
Vermögensplan Theater (IKZ)
(Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben)
Investitionen
Plan Plan Plan Plan Plan Plan
2019/2020 2020/2021 2021/2022 2022/2023 2023/2024 2024/2025
EURO EURO EURO EURO EURO EURO
Baumaßnahmen (Stadt Bonn) 0 0 0 0 0 0
Baumaßnahmen (eigene) 0 0 0 0 0 0
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Bühnentechnik; MTA; Werkstätten 98.700 98.700 98.700 98.700 98.700 98.700
Technisches Gerät, Sicherheitseinrichtung
Podeste u.ä.
Beleuchtung 114.200 114.200 114.200 114.200 114.200 114.200
Scheinwerfer, u.ä.
Ton / Elektroakustik 83.000 83.000 83.000 83.000 83.000 83.000
Audio- und Videogeräte, Lautsprecher,
Kulissen-Containerfahrzeug * 225.000 0 0 0 0 0
Requisite 10.300 10.300 10.300 10.300 10.300 10.300
Kostüm 12.460 12.460 12.460 12.460 12.460 12.460
Maske 8.300 8.300 8.300 8.300 8.300 8.300
Fotograph 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000
Fahrzeuge 10.400 10.400 10.400 10.400 10.400 10.400
Hausverwaltung 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000
Intendanz/ Verwaltung/
Technische Direktion 51.040 51.040 51.040 51.040 51.040 51.040
Unvorhergesehenes 21.600 21.600 21.600 21.600 21.600 21.600
665.000 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000
*Finanzierung aus dem Sonderposten
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