Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen gemäß § 83 (1) GO NRW bzw. § 85 (1) GO NRW durch die Stadtkämmerin - Liste 7/2019

Mitteilungsvorlage
öffentlich
190826
Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und
Auszahlungen gemäß § 83 (1) GO NRW bzw. § 85
(1) GO NRW durch die Stadtkämmerin - Liste
7/2019
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen 10.12.2019 Kenntnisnahme
Rat 12.12.2019 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Die Stadtkämmerin hat die in der Anlage - Liste 7/2019 – aufgeführten über-
und außerplanmäßigen Aufwendungen und Auszahlungen bewilligt, die gemäß
Ratsbeschluss vom 31.01.2013 zu ihrer Wirksamkeit keiner Zustimmung des
Rates bedurften.
Anlage/n
1 Liste 7/2019 (öffentlich)
Federführung:
20 Stadtkämmerei Dezernat:
Dez. IISeite 1 von 6

Erläuterungen:
Liste Nr. 7/2019 EE = Erhöhung der Einnahme
MA = Minderung der Ausgabe
Lfd.
Nr.
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
Bisherige
Haushalts-
ermächtigung
Erhöhung
um
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
durch
EE/MA
um Begründung
1. 1.01.02
101000102
Internationales und globale
Nachhaltigkeit
9101031
79.9999
Auszahlungen aus
internen Leistungsbe-
ziehungen
581100
500,00 2.500,00 1.04.09
141300409
LZ Kunstmuseum
413812
69.9999
Einzahlungen aus
internen Leistungsbe-
ziehungen
481100
EE 2.500,00 Durch eine geänderte buchhal-
terische Behandlung von Rech-
nungen des Kunstmuseums als
verwaltungsinterne Leistungsver-
rechnung ist ein weiterer apl-
Bedarf entstanden.
2. 1.15.01
103001501
Wirtschaftsförderung
9301021
72.1000
Auszahlungen für Sach-
und Dienstleistungen
529110
415.822,11 51.000,00 1.16.01
120101601
Kreditwirtschaft
2011910
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551700
MA 51.000,00 Gemäß Beschluss des Rates vom
07.11.2019 (DS-Nr. 190076) sind
für den Breitbandausbau im
Rahmen des Flächenantrages und
der Sonderförderprogramme Mittel
überplanmäßig bereitszustellen.
3. 1.15.01
103001501
Wirtschaftsförderung
9301013
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551500
0,00 323,00 1.15.01
103001501
Wirtschaftsförderung
1.03.00.15.01.01
72.1000
Auszahlungen für Sach-
und Dienstleistungen
520000
MA 323,00 Aufgrund einer Betriebsprüfung für
die Jahre 2015 und 2016 ergibt
sich laut Umsatzsteuerbescheid
eine Nachzahlung an das Finanz-
amt.
4. 1.01.16
111000116
Personalmanagement
110911
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungs-
tätigkeit
541200, 544610
9.469.382,08 940.000,00 1.01.16
111000116
Personalmanagement
110415
1.01.16
111000116
Personalmanagement
1.11.00.01.16.03
1.16.01
120101601
Kreditwirtschaft
2011910
65.1000
Sonst. Einzahlungen aus
lfd. Verwaltungstätigkeit
456600
65.1000
Sonst. Einzahlungen aus
lfd. Verwaltungstätigkeit
459100
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551700
EE
EE
MA
356.000,00
66.000,00
518.000,00
Der Ansatz der Aufwendungen aus
Abfindungszahlungen ist auf Grund
der hohen Fluktuation (siehe DS-
Nr. 1711782) nur schwer kalkulier-
bar und nicht auskömmlich. Zudem
hat die Unfallkasse die Beiträge
erhöht und Nachberechnungen für
2018 durchgeführt.
Deckung bei
Über- und außerplanmäßige Aufwendungen/AuszahlungenSeite 2 von 6

Lfd.
Nr.
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
Bisherige
Haushalts-
ermächtigung
Erhöhung
um
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
durch
EE/MA
um Begründung
Deckung bei
5. 1.01.19
110000119
Ref. Stadtförderung
100852
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätig-
keit
541130
441.376,73 1.900,00 1.01.19
110000119
Ref. Stadtförderung
100852
64.1000
Privatrechtliche
Leistungsentgelte
446100
EE 1.900,00 Es handelt sich um Zuschüsse für
Kommunale Berufsbildungs-
programme.
6. 1.01.29
120100129
Gebäudemanagement
2002901
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551100
2.712,50 119,00 1.01.29
120100129
Gebäudemanagement
2002901
73.1000
Transferauszahlungen
531500
MA 119,00 Die Mittel werden benötigt für
Zinszahlungen an das Finanzamt
aufgrund von Steuernachzah-
lungen.
7. 1.16.03
120101603
Liquiditätsmanagement
73.1000
Transferaufwendungen
0,00 1.000.000,00 1.16.03
120101603
Liquiditätsmanagement
69.3700
Kreditaufnahmen zur
Liquiditätssicherung von
Kreditinstituten
EE 1.000.000,00 Mittelbereitstellung für Aufwen-
dungen gem. Buchungskonzept
Förderprogramm "Gute Schule
2020" zur Auszahlung an das
Städt. Gebäudemanagement.
8. 1.01.00
121000100
Innere Verw. übergr. 21
210800
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätig-
keit
541120
260,00 325,50 1.01.21
121000121
Finanzbuchhaltung
211806
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätig-
keit
541130
MA 325,50 Die Mittel werden zur Buchung von
Teilnahmegebühren benötigt.
9. 1.16.06
121201606
Steuern
2126009
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
559200
8.900.000,00 950.000,00 1.16.06
121201606
Steuern
2126010
73.1000
Transferauszahlungen
534100
MA 950.000,00 Die Mittel werden zur Auszahlung
der Gewerbesteuererstattungs-
zinsen benötigt.
10. 1.02.03
133000203
Märkte (BGA)
1.33.00.02.03.01
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551100
18.285,00 1.027,00 1.02.03
133000203
Märkte (BGA)
1.33.00.02.03.01
72.1000
Auszahlungen für Sach-
und Dienstleistungen
529100
MA 1.027,00 Die Mittel werden benötigt für
gesetzlich festgelegte Zinszahlun-
gen an das Finanzamt aufgrund
von Steuernachzahlungen.
11. 1.02.05
133000205
Einwohnerangelegenheiten
1.33.00.02.05.01
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551100
0,00 187,00 1.02.07
133000207
Wahlen
1.33.00.02.07.01
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätig-
keit
543160
MA 187,00 Die Mittel werden benötigt für
gesetzlich festgelegte Zinszahlun-
gen an das Finanzamt aufgrund
von Steuernachzahlungen.Seite 3 von 6

Lfd.
Nr.
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
Bisherige
Haushalts-
ermächtigung
Erhöhung
um
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
durch
EE/MA
um Begründung
Deckung bei
12. 1.04.08
141500408
Stadtmuseum
1.41.50.04.08.01
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätig-
keit
543180
44.297,44 2.080,00 1.04.08
5415004080110
Sammlungsgegenstände
1.04.08
5415004081000
Beschaffungen
78.3100
Auszahlungen f. d. Er-
werb v. Vermögens-
gegenständen über 800
EUR
MA 1.080,00
1.000,00
Aufgrund der Änderung der
Wertgrenze bei geringwertigen
Wirtschaftsgütern gem. § 36 Abs. 3
KomHVO NRW (Kommunalhaus-
haltsVO) sind Vermögensgegen-
stände des Anlagevermögens bis
zur Höhe von 800 EUR (ohne
Umsatzsteuer) als Aufwand zu
buchen; insofern stellt die vorlie-
gende üpl. Auszahlung eine
Mittelverlagerung von investiv nach
konsumtiv dar.
13. 1.04.06
141600406
Stadtbibliothek
1.41.60.04.06.01
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätig-
keit
543180
168.170,00 3.030,00 1.04.06
5416004060100
Stadtbibliothek
78.3100
Auszahlungen f. d. Er-
werb v. Vermögens-
gegenständen über 800
EUR
MA 3.030,00 Aufgrund der Änderung der
Wertgrenze bei geringwertigen
Wirtschaftsgütern gem. § 36 Abs. 3
KomHVO NRW (Kommunalhaus-
haltsVO) sind Vermögensgegen-
stände des Anlagevermögens bis
zur Höhe von 800 EUR (ohne
Umsatzsteuer) als Aufwand zu
buchen; insofern stellt die vorlie-
gende üpl. Auszahlung eine
Mittelverlagerung von investiv nach
konsumtiv dar.
14. 1.08.01
152000801
Bereitstellung und Betrieb
von Sportanlagen
74.4190
Auszahlung aus
Umstzsteuerüberhang
0,00 78.000,00 1.16.01
120101601
Kreditwirtschaft
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
MA 78.000,00 Gemäß § 14 Abs. 2 UStG i.V.m.
§ 233 AO sind für den Zeitraum
2015 bis 2019 Umsatzsteuer- nebst
Nachzahlungszinsen i.H.v.
78.000,00 EUR für die städtischen
Sportstätten zu entrichten.
15. 1.08.03
152000803
Bereitstellung und Betrieb
von Bädern
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
21.365,25 4.955,00 1.08.03
152000803
Bereitstellung und Betrieb
von Bädern
74.4190
Auszahlung aus
Umsatzsteuerüberhang
MA 4.955,00 Die Mittel werden benötigt für
gesetzlich festgelegte Zinszah-
lungen an das Finanzamt aufgrund
von Steuernachzahlungen.
16. 1.12.07
161001207
Verkehrsplanung
1.61.00.12.07.01
75.1000
Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen
551000
6.529,24 1.901,79 1.12.07
161001207
Verkehrsplanung
1.61.00.12.07.01
72.1000
Auszahlungen für Sach-
und Dienstleistungen
529100
MA 1.901,79 Zahlung von Zinsen gemäß
Zinsbescheiden.Seite 4 von 6

Lfd.
Nr.
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
Bisherige
Haushalts-
ermächtigung
Erhöhung
um
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
durch
EE/MA
um Begründung
Deckung bei
17. 1.13.01
168001301
Öffentliches Grün
1.68.00.13.01.01
74.1000
Sonst. Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungs-
tätigkeit
543180/543192
181.236,23 95.000,00 1.16.05
120001605
Allg. Zuweisungen/
Umlagen/Abgaben
2015910
61.1000
Zuwendungen und allg.
Umlagen
411100
EE 95.000,00 Mittelbereitstellung zur Begleichung
einer Beitragsrechnung sowie für
noch erwartete kleinere Auszah-
lungen, wie z.B. Ersatzbeschaf-
fungen kleinerer Arbeitsgeräte. Die
Deckung erfolgt durch Umschich-
tung der am 04.07.2019 durch den
Rat (DS-Nr. 1911895) bereits
zusätzlich bereit gestellten Mittel.
18. 1.16.01
5201016012020
LZ "Gute Schule 2020"
78.1100
Zuweisungen u.
Zuschüsse für
Investitionen an Land
0,00 5.500.000,00 1.16.01
5201016012020
LZ "Gute Schule 2020"
69.2701
Investitionskredite Gute
Schule
EE 5.500.000,00 Mittelbereitstellung für Investitionen
gem. Buchungskonzept Förderpro-
gramm "Gute Schule 2020" zur
Auszahlung an das Städtische
Gebäudemanagement
19. 1.04.09
5413004090110
Kunstwerke
78.3100
Auszahlungen f. d. Er-
werb v. Vermögens-
gegenständen über 800
EUR
238.864,93 5.410,56 1.04.09
5413004090110
Kunstwerke
68.1800
Zuschüsse für Investi-
tionen von privaten
Unternehmen
EE 5.410,56 Bereitstellung zweckgebundener
Drittmittel für den Ankauf von drei
Kunstwerken.
20. 1.12.07
5610012071000
Ersatzbeschaffungen
78.3100
Auszahlungen f. d. Er-
werb v. Vermögens-
gegenständen über 800
EUR
0,00 4.864,48 1.12.07
5610012079000
Fahrradhauptstadt 2020
78.3100
Auszahlungen f. d. Er-
werb v. Vermögens-
gegenständen über 800
EUR
MA 4.864,48 Anschaffung von zwei Verkehrs-
zählgeräten. Bei der Haushalts-
anmeldung 2019/20 wurden keine
Haushaltsmittel beantragt, da die
Beschaffung der Zählgeräte noch
nicht absehrbar war.
21. 1.06.04
5680606041656
Spielplatz Röckumstraße
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
211.540,30 30.000,00 1.06.04
5680906047040
Bolzplatz Medinghoven
1.06.04
5680006041000
Spielplatzbedarfsplanung
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
MA 25.000,00
5.000,00
Der Spielplatz Röckumstraße wird
zur Zeit ausgebaut. Aufgrund der
umfangreichen Arbeiten werden die
Kosten nicht im vorhergesehenen
Kostenrahmen bleiben.Seite 5 von 6

Lfd.
Nr.
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
Bisherige
Haushalts-
ermächtigung
Erhöhung
um
Produktgruppe
Finanzstelle
Bezeichnung
CO-Kontierung
Finanzposition
Bezeichnung
Sachkonto
durch
EE/MA
um Begründung
Deckung bei
22. 1.13.01
5680613011619
Grüne Mitte Auerberg BN
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
5.788,60 10.000,00 1.13.02
5680013029000
Asphaltdecken Forst
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
MA 10.000,00 Zusätzliche Mittelbereitstellung zur
Begleichung der vorliegenden
Schlussrechnung. Die Mehrkosten
resultieren überwiegend aus
zusätzlich erforderlich gewordenen
Bewässerungen während des
Sommers, die im Rahmen der
Fertigstellungspflege angefallen
sind, um das Anwachsen der
neuen Bepflanzung zu gewähr-
leisten.
23. 1.13.01
5680813015010
Rheinaue BE
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
80.000,00 35.000,00 1.06.04
5680906047040
Bolzplatz Medinhoven
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
MA 35.000,00 Die Mehrausgaben sind notwendig
um die Beleuchtung vollumfänglich
herzustellen.
24. 1.13.02
5680813022200
Streuobstwiese
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
20.000,00 20.000,00 1.12.01
5680912017000
Verkehrsgrün HA
78.5200
Auszahlungen
Tiefbaumaßnahmen
MA 20.000,00 Im Rahmen der Haushaltsbera-
tungen sind 2 Mio. EUR zur
Nachpflanzung von Bäumen für
alle Stadtbezirke zur Verfügung
gestellt worden. Davon wurden
20.000,00 EUR für eine
Streuobstwiese in Schwarzrhein-
dorf bereitgestellt. Um den Auftrag
komplett ausführen zu können,
werden 40.000,00 EUR benötigt,
damit in der Winterpflanzperiode
die Arbeiten ausgeführt werden
können.Seite 6 von 6