190804 · Mitteilungsvorlage

Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage nach dem 3. Quartal 2019 und Controllingbericht

Kerndaten

Nummer: 190804
Art: Mitteilungsvorlage
Veröffentlicht: 26.11.2019
Letzte Änderung: 18.09.2026

Beratungsfolge

Sitzung des Ausschusses Finanzen- und Beteiligungen 10.12.2019 Kenntnisnahme
Sitzung des Rates 12.12.2019 Kenntnisnahme

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Mitteilungsvorlage
öffentlich
190804
Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage nach
dem 3. Quartal 2019 und Controllingbericht
Beratungsfolge
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen 10.12.2019 Kenntnisnahme
Rat 12.12.2019 Kenntnisnahme
Mitteilung:
Nach Ablauf der ersten drei Quartale 2019 (demnach bis Buchungsstag
30.09.2019) legt die Verwaltung den Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage
der Bundesstadt Bonn nach erfolgter Ämterabfrage auf Basis der Kostenarten
vor.
Nach diesem Erkenntnisstand wird davon ausgegangen, dass sich das für 2019
in der Ergebnisrechnung veranschlagte Defizit in Höhe von -41,9 Mio. EUR um
rd. 11,2 Mio. EUR auf dann -53,1 Mio. EUR erhöhen wird. Bei zusätzlicher
Betrachtung der zu erwartenden Jahresabschlussbuchungen ergibt sich ein zu
erwartender Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2019 i.H.v. ca.
33.400.000 EUR.
Der Bericht enthält u.a.:
• Ausführungen und Darstellungen über die Entwicklung der Erträge und
Aufwendungen des Haushalts 2019 im Vergleich zu 2018.
• Erläuterungen zu besonderen Veränderungen einzelner Erträge und
Aufwendungen.
• Soweit möglich, Aussagen zur voraussichtlichen Über- bzw. Unterschreitung
von Haushaltsansätzen am Jahresende 2019.
• Ausführungen über den Schuldenstand.
Daneben wird ein Controllingbericht vorgelegt. Hierfür wurde eine detaillierte
Prognose der Fachämter abgefragt. Der Controllingbericht ist wie folgt
aufgebaut:
• Auswertung der Ergebnisrechnung, Perioden Januar bis einschließlich
September 2019, im Vergleich zum Haushaltsansatz.
Federführung:
20 Stadtkämmerei Dezernat:
Dez. IISeite 1 von 47

Seite 2
• Abweichungsanalyse bei Beträgen von +/- 100.000 EUR zum fortge-
schriebenen Ansatz.
• Auswertung der Investitionen für die ersten neun Monate 2019.
Wie in DS 190290 ausführlich dargelegt, hat die Kämmerei die Annahmen am
21.11.2019 aktualisiert und auf Basis der vorliegenden IST-Werte und im Zuge
der zu erwartenden Jahresabschlussbuchungen 2019 analysiert. Demnach
erwartet die Kämmerei folgende Veränderungen:
 Ertragskontengruppe "Sonstige ordentliche Erträge": Mehrerträge im
Bereich der Nebenforderungen/Säumniszuschläge in Höhe von ca.
7.000.000 EUR
 Aufwandskontengruppe "Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen": Minderaufwendungen in Höhe von ca. 2.700.000
EUR, die auf Auswertungen der Vorjahresergebnisse beruhen.
 Aufwandskontengruppe "Transferaufwendungen": Minderaufwendungen
in Höhe von ca. 10.000.000 EUR, die auf dem derzeitigen IST-
Buchungsstand und Vergleich der Vorjahresergebnisse basieren.
Kostenart /
Bezeichnung Ist 2016 Ist 2017 Ist 2018 3-Jahres-
durchschnitt Plan 2019
Quartals-
bericht
3/2019
Prognose der
Fachämter
bis
31.12.2019
Anmerkungen/
Änderungen
Amt 20 aus
3-Jahres-
Durchschnitt
und aktuellen
Buchungs-
ständen
Begründun
der
Annahme
* Sonstige ordentliche
Erträge 64.714.579,67- 76.134.149,41- 93.921.563,48- 78.256.764,19- 54.697.837,67- 62.700.000- 7.000.000
deutlich
höhere IST
Buchungen
* Aufwendungen für
Sach-
/Dienstleistungen
197.480.328,44 192.709.680,13 209.825.636,83 200.005.215,13 202.684.650,87 212.700.000 2.700.000
Buchungs-
stand Ist
21.11.2019
156 Mio.
EUR
* Transferaufwen-
dungen 493.555.833,32 480.699.059,02 522.193.635,99 498.816.176,11 550.873.303,20 566.300.000 10.000.000
Buchungs-
stand
21.11.2019
483 Mio EU
Anlage/n
1 Quartalsbericht zum 30.09.2019 (öffentlich)
2 Controllingbericht zum 30.09.2019 (öffentlich)Seite 2 von 47

Bericht
zur haushaltswirtschaftlichen Lage
nach dem 3. Quartal 2019
Stadtkämmerei
Bundesstadt BonnSeite 3 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 2
Inhaltsverzeichnis:
1 Ausgangslage ....................................................................................................... 3
2 Haushaltsvollzug 3. Quartal 2019 ......................................................................... 3
2.1 Ordentliche Erträge ................................................................................ 5
2.1.1 Steuern und ähnliche Abgaben .............................................................. 6
2.1.1.1 Grundsteuer ............................................................................. 6
2.1.1.2 Gewerbesteuer ......................................................................... 6
2.1.1.3 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ............................... 7
2.1.1.4 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer ...................................... 7
2.1.1.5 Sonstige Steuern ...................................................................... 8
2.1.1.6 Kompensationsleistungen (Familienleistungsausgleich) .......... 8
2.1.1.7 Leistungsbeteiligung Grundsicherung für Arbeitssuchende ..... 8
2.1.2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen ................................................ 9
2.1.2.1 Schlüsselzuweisungen ............................................................. 9
2.1.2.2 Zuweisungen von Bund, Land und Gemeinden u.a.
für laufende Zwecke ............................................................... 10
2.1.2.3 Auflösung aus Sonderposten ................................................. 10
2.1.3 Sonstige Transfererträge ..................................................................... 10
2.1.4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte ................................................ 11
2.1.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte........................................................ 11
2.1.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen ............................................. 12
2.1.7 Sonstige ordentliche Erträge ................................................................ 12
2.1.8 Aktivierte Eigenleistungen .................................................................... 13
2.2 Ordentliche Aufwendungen .................................................................. 14
2.2.1 Personalaufwendungen (inkl. Versorgungsaufwendungen) ................. 14
2.2.2 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ................................... 15
2.2.3 Bilanzielle Abschreibungen .................................................................. 15
2.2.4 Transferaufwendungen ........................................................................ 15
2.2.5 Sonstige ordentliche Aufwendungen .................................................... 17
2.3 Finanzergebnis ..................................................................................... 18
2.4 Investitionsmaßnahmen ....................................................................... 18
3 Schuldenstand .................................................................................................... 19Seite 4 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 3
1 Ausgangslage
Der Doppelhaushalt 2019/2020 einschließlich der mittelfristigen Ergebnis- und Finanz-
planung sowie der zweiten Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes bis zum
Jahr 2024 wurde in der Ratssitzung am 09.10.2018 verabschiedet. Die Ergebnisplanung
für die Jahre 2019 bis 2024 stellt sich danach wie folgt dar (Angaben in Mio. EUR):
Plan
2019
Plan
2020
Plan
2021
Plan
2022
Plan
2023
Plan
2024
- 41,9 - 45,7 5,2 5,6 10,5 20,6
Somit konnte die Auflage der Bezirksregierung, ab 2021 wieder einen ausgeglichenen
Haushalt zu erreichen, eingehalten werden. Die Genehmigung des Haushaltes durch die
Regierungspräsidentin erfolgte mit Schreiben vom 23.01.2019. Darin werden allerdings
die erneut gestiegenen Jahresfehlbeträge in den Jahren 2019 und 2020, die gestiegenen
Personalaufwendungen, die nach wie vor sehr hohen Aufwendungen für den
Kulturbereich und die mit dem hohen Investitionsbedarf verbundene Neuverschuldung als
besonders kritisch angesehen. Aus diesem Grund sollen alle investiven Maßnahmen
einer kritischen Prüfung unterzogen werden, mit dem Ziel, eine weitere Neuverschuldung
zu vermeiden. Über den Vollzug des Haushaltssicherungskonzeptes ist der
Aufsichtsbehörde halbjährlich zu berichten.
Der Jahresabschluss 2018 weist in der Ergebnisrechnung einen Überschuss i.H.v.
10.347.259,94 EUR auf, der der Ausgleichsrücklage zugeführt werden soll. Damit konnte
gegenüber dem Plan i.H.v. rd. -63,1 Mio. EUR eine deutliche Verbesserung insbesondere
aufgrund von Steuermehreinnahmen erzielt werden. Die Prüfung durch das
Rechnungsprüfungsamt ist zwischenzeitlich abgeschlossen, so dass die Feststellung
durch den Rat in seiner Sitzung am 12.12.2019 erfolgen kann.
Trotz des guten Ergebnisses ist jedoch darauf hinzuweisen, dass das positive Jahres-
ergebnis keinen realen finanziellen Überschuss darstellt, sondern aus der Gegenüber-
stellung der Erträge und Aufwendungen ermittelt wird. Die Verschuldung der Stadt Bonn
ist dagegen weiter angestiegen. So beläuft sich die Gesamtverschuldung inkl. des
Städtischen Gebäudemanagements (SGB) zum Stichtag 30.09.2019 auf rd. 1,786 Mrd.
EUR. Mit einer Pro-Kopf-Verschuldung von 5.458 EUR gehört Bonn damit zu den hoch
verschuldeten Kommunen in Nordrhein-Westfalen.
2 Haushaltsvollzug 3. Quartal 2019
Auf Basis der derzeitigen Erkenntnisse ergeben sich für das laufende Haushaltsjahr
folgende prognostizierte Ergebnisveränderungen:Seite 5 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 4
Bezeichnung Planansatz Abweichung +/- Prognose
Steuern u ähnl. Abgaben 655,2 Mio. EUR + 3,1 Mio. EUR  658,3 Mio. EUR
Zuwend. u. allgem. Umlagen 247,6 Mio. EUR + 0,2 Mio. EUR  247,8 Mio. EUR
Sonst. Transfererträge 11,0 Mio. EUR + 6,8 Mio. EUR  17,8 Mio. EUR
Ö.-rechtl. Leistungsentgelte 203,4 Mio. EUR - 2,3 Mio. EUR  201,1 Mio. EUR
P.-rechtl. Leistungsentgelte 31,8 Mio. EUR + 0,9 Mio. EUR  32,7 Mio. EUR
Kostenerst. u. -umlagen 116,3 Mio. EUR - 4,5 Mio. EUR  111,8 Mio. EUR
Sonst. ordentl. Erträge 54,7 Mio. EUR + 8,0 Mio. EUR  62,7 Mio. EUR
Aktivierte Eigenleistungen 1,0 Mio. EUR 0,0 Mio. EUR  1,0 Mio. EUR
Summe
Ordentliche Erträge 1.321,1 Mio. EUR + 12,2 Mio. EUR

 1.333,3 Mio. EUR
Personal- u. Vers.aufwend. - 370,0 Mio. EUR + 7,8 Mio. EUR  - 362,2 Mio. EUR
Aufw. f. Sach- u. Dienstleist. - 202,7 Mio. EUR - 10,0 Mio. EUR  - 212,7 Mio. EUR
Bilanzielle Abschreibungen - 65,8 Mio. EUR 0,0 Mio. EUR  - 65,8 Mio. EUR
Transferaufwendungen - 550,9 Mio. EUR - 15,4 Mio. EUR  - 566,3 Mio. EUR
Sonst. ordentl. Aufwend. - 149,3 Mio. EUR - 2,4 Mio. EUR  - 151,7 Mio. EUR
Summe
Ordentl. Aufwendungen - 1.338,7 Mio. EUR - 20,0 Mio. EUR

 - 1.358,7 Mio. EUR
Finanzergebnis - 24,3 Mio. EUR - 3,4 Mio. EUR

 - 27,7 Mio. EUR
Gesamtergebnis - 41,9 Mio. EUR - 11,2 Mio. EUR

 - 53,1 Mio. EUR
Bei den ordentlichen Erträgen wird insgesamt mit Mehrerträgen von rd. 12,2 Mio. EUR
gerechnet, die u.a. auf höhere Einnahmen bei der Umsatzsteuer, den Schlüssel-
zuweisungen und Transfererträgen zurückzuführen sind.
Bei den ordentlichen Aufwendungen wird mit einem Mehrbedarf von rd. 20,0 Mio.
EUR gerechnet. Gründe hierfür sind insbesondere die höheren Transferaufwendungen
bei der Eingliederungshilfe für Behinderte und der Hilfe zur Pflege sowie ein Mehrbedarf
bei den Sach- und Dienstleistungen.
Beim Finanzergebnis wird ein Mehrbedarf i.H.v. rd. 3,4 Mio. EUR erwartet. Trotz des
niedrigen Zinsniveaus und die damit verbundenen Haushaltsverbesserungen kann der
prognostizierte Mehrbedarf für die Verzinsung von Steuernachforderungen hierdurch
nicht vollständig kompensiert werden.
Insgesamt ist nach derzeitigem Erkenntnisstand (Meldung der Fachämter) davon
auszugehen, dass sich das für 2019 in der Ergebnisrechnung veranschlagte Defizit
in Höhe von -41,9 Mio. EUR um rd. 11,2 Mio. EUR auf dann -53,1 Mio. EUR erhöhen
wird.Seite 6 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 5
Nachfolgend wird im Einzelnen auf die Ertrags- und Aufwandspositionen eingegangen.
Die Auswertungen wurden zum Stichtag 30.09.2019 vorgenommen. Hierbei ist zu
beachten, dass noch nicht gebuchte Beträge – sofern möglich und sie noch dem ersten
drei Quartalen zuzurechnen sind – bereits berücksichtigt wurden. Die Beträge werden
grundsätzlich in Mio. EUR angegeben.
Sofern aufgrund neuerer Informationen bzw. Entwicklungen mit Abweichungen von den
Planwerten gerechnet werden muss, wird hierauf im Text eingegangen. Dabei sind auch
die Ergebnisse aus der detaillierten Prognoseabfrage aller Fachämter für den beiliegen-
den Controllingbericht eingeflossen.
Es ist allerdings darauf hinzuweisen, dass eine Aussage bzw. Hochrechnung bezogen auf
das gesamte Jahr weiterhin mit Unsicherheiten behaftet ist. Ungewissheiten bestehen
z.B. hinsichtlich der weiteren Entwicklung bei den Steuern und hier insbesondere bei der
Gewerbesteuer, die grundsätzlich großen Schwankungen unterliegt und nur schwierig im
positiven wie negativen vorhergesehen werden kann.
Zudem ist zu berücksichtigen, dass eine Reihe von Buchungen erst im Rahmen des
Jahresabschlusses vorgenommen werden, deren Auswirkungen auf eine Verbesserung
bzw. Verschlechterung des Jahresergebnisses zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht ermittelt
werden können.
Bei der vorliegenden Prognose wird als Basis der ursprüngliche Planansatz herange-
zogen. Aus dem Jahr 2018 sind darüber hinaus konsumtive Haushaltsreste in Höhe von
47,9 Mio. EUR übertragen worden, die beim fortgeschriebenen Ansatz berücksichtigt
werden. Allerdings ist davon auszugehen, dass auch in 2019 wiederum hohe Haushalts-
reste in das Folgejahr übertragen werden (der Durchschnitt der letzten 6 Jahre betrug rd.
43 Mio. EUR).
2.1 Ordentliche Erträge
Bei den "Ordentlichen Erträgen" stellt sich die Entwicklung in den ersten neun Monaten
insgesamt wie folgt dar, wobei darauf hinzuweisen ist, dass die Erträge nicht gleichmäßig
verteilt über das Jahr eingehen:
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
1.403,2 993,2 70,8 % 1.321,1 992,6 75,1 %
Damit sind bisher 75,1 % des Planwertes eingegangen. Derzeit wird davon ausgegangen,
dass der Ansatz um rd. 12,2 Mio. EUR überschritten werden kann. Dies ist u.a. auf höhere
Einnahmen bei der Umsatzsteuer, den Schlüsselzuweisungen sowie den
Transfererträgen zurückzuführen.
Die Zusammensetzung der ordentlichen Erträge ergibt sich aus den nachfolgenden
Positionen:Seite 7 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 6
2.1.1 Steuern und ähnliche Abgaben
Die Steuern und ähnlichen Abgaben belaufen sich bis zum 30.09.2019 auf rd. 487,8 Mio.
EUR und machen damit an der Jahresplanung in Höhe von 655,2 Mio. EUR einen Anteil
von 74,5 % aus.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
719,7 535,8 74,4 % 655,2 487,8* 74,5 %
* anteilige Abschlagszahlungen für das 3. Quartal mit Eingang Oktober in Höhe von rd. 64,3 Mio. EUR
(EkSt., USt., Kompensationszahlung) sind berücksichtigt.
2.1.1.1 Grundsteuer
Die Grundsteuern A und B, die sich auf die Beschaffenheit und den Wert eines Grund-
stückes beziehen, sind zuletzt mit Satzung über die Festsetzung der Hebesätze für die
Realsteuern 2015 und 2016 vom 12.05.2015 erhöht worden. Der Hebesatz für die
Grundsteuer A beträgt seitdem 340 v.H. und der Hebesatz für die Grundsteuer B 680 v.H.
Die Grundsteuern sind für das Jahr 2019 mit einem Betrag in Höhe von 94,5 Mio. EUR
eingeplant. Sie erreichen in den ersten neun Monaten mit Erträgen von rd. 73,3 Mio. EUR
eine Quote von 77,6 %.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
94,0 72,4 77,0 % 94,5 73,3 77,6 %
Nach der aktuellen Aufkommenserwartung ist davon auszugehen, dass der Ansatz leicht
um rd. 0,4 Mio. EUR überschritten wird.
2.1.1.2 Gewerbesteuer
Der Hebesatz der Gewerbesteuer beträgt 490 v.H. und wurde zuletzt 2013 erhöht. Die
Gewerbesteuer ist die wichtigste originäre Einnahmequelle der Kommunen. Aufgrund
ihrer Schwankungsanfälligkeit durch konjunkturelle Einflüsse, aber auch durch steuerliche
Gestaltungsmöglichkeiten der Unternehmen sowie die immer wieder vorgenommenen
gesetzlichen Eingriffe in die Bemessungsgrundlage, stellt sie die am schwierigsten zu
prognostizierende Ertragsquelle dar.
In den letzten beiden Jahren konnten aufgrund der guten Konjunktur sowie aufgrund von
Einmaleffekten mit 275,3 Mio. EUR in 2017 (Plan 229,2 Mio. EUR) bzw. 272,4 Mio. EUR
in 2018 (318,4 Mio. abzgl. 46 Mio. EUR für eine Wertberichtigung, Plan 207,7 Mio. EUR)
deutliche Mehrerträge gegenüber den Planansätzen erzielt werden.
Der Planwert für 2019 beläuft sich auf 251,3 Mio. EUR. Nach den ersten neun Monaten
beträgt das Ist der Gewerbesteuer rd. 180,0 Mio. EUR und liegt damit bei einer Quote von
71,6 % gegenüber dem Planansatz.Seite 8 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 7
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
318,4* 238,5 74,9 % 251,3 180,0 71,6 %
* Ergebnis ohne Berücksichtigung einer Wertberichtigung von 46 Mio. EUR.
Entgegen der allgemeinen Steuerschätzung aus Mai 2019, wonach für das laufende Jahr
eine negative Steigerungsrate von 1,5 % erwartet wurde, kann für Bonn jetzt eine
vorsichtig optimistische Prognose abgegeben werden. Nach der aktuellen Prognose wird
der Haushaltsansatz für das Jahr 2019 erreicht.
2.1.1.3 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
Als Gemeindeanteil an der Einkommensteuer steht den Städten und Gemeinden ein
Anteil des landesweiten Aufkommens in Höhe von 15 % zu. Von diesem Betrag wird der
Gemeindeanteil über einen Schlüssel auf die Städte verteilt.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
195,0 143,2 73,4 % 203,6 149,0* 73,2 %
*anteilige Abschlagszahlung für das 3. Quartal mit Eingang Oktober in Höhe von 47,1 Mio. EUR ist berücksichtigt.
Der Gemeindeanteil für das dritte Quartal 2019 wird Ende Oktober überwiesen. Berück-
sichtigt man diese Zahlung in Höhe von rd. 47,1 Mio. EUR, so überschreitet das Ergebnis
zum 30.09.2019 den Betrag des Vorjahres um rd. 5,8 Mio. EUR. Insgesamt sind 73,2 %
des Planansatzes von 203,6 Mio. EUR eingegangen.
Aufgrund der neuen Steuerschätzung von Anfang November 2019 muss weiterhin davon
ausgegangen werden, dass der Planansatz nicht ganz erzielt werden kann. Während bei
der Haushaltsplanung noch von einer Steigerungsrate von 4,4 % ausgegangen wurde,
liegt diese jetzt nur bei 4,1 %. Insofern wird bei der Einkommenssteuer mit einem Defizit
in Höhe von rd. -0,6 Mio. EUR gerechnet.
2.1.1.4 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
Der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer beläuft sich für die ersten neun Monate auf 36,6
Mio. EUR, womit bereits 83,9 % des Ansatzes erreicht sind.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
43,7 33,0 75,5 % 43,6 36,6* 83,9 %
* anteilige Abschlagszahlung für das 3. Quartal mit Eingang Oktober in Höhe von 12,4 Mio. EUR ist berücksichtigt.
In dem Planansatz sind auch die zusätzlichen Bundesmittel (Eingliederungshilfe und
erhöhte Beteiligung an den Kosten der Unterkunft) berücksichtigt. Hiervon sind in den
ersten drei Quartalen rd. 15,5 Mio. EUR eingegangen und in dem o.a. Betrag enthalten.Seite 9 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 8
Es wird mit Mehrerträgen von rd. 4,8 Mio. EUR gerechnet, was insbesondere auf die
verlängerte Übernahme der Kosten der Unterkunft für die Asylbewerber zurückzuführen
ist.
2.1.1.5 Sonstige Steuern
Die Erträge aus sonstigen Steuern (Vergnügungssteuern inkl. Sexsteuer, Hundesteuer,
Zweitwohnungs- und Beherbergungssteuer) betragen zum 30.09.2019 rd. 6,0 Mio. EUR.
Das sind 85,7 % des Haushaltsansatzes von 7,0 Mio. EUR.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
8,5 6,6 77,6 % 7,0 6,0 85,7 %
Bei den sonstigen Steuern damit gerechnet, dass die eingeplanten Erträge um rd. 0,1 Mio.
EUR überschritten werden.
2.1.1.6 Kompensationsleistungen (Familienleistungsausgleich)
Die Stadt hat Kompensationsleistungen für Verluste durch die Neuregelung des
Familienleistungsausgleichs in Höhe von 18,6 Mio. EUR eingeplant. Die dritte
Abschlagszahlung erfolgt Ende Oktober in Höhe von rund 4,8 Mio. EUR und wurde
bereits berücksichtigt.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
18,5 13,8 74,6 % 18,6 14,3* 76,9 %
* anteilige Abschlagszahlung für das 3. Quartal mit Eingang Oktober in Höhe von rd. 4,8 Mio. EUR ist berücksichtigt.
Auf Grund des Festsetzungsbescheides vom 06.03.2019 ist bereits bekannt, dass die
Stadt Bonn im Jahr 2019 insgesamt rd. 19,1 Mio. EUR erhalten wird. Dies bedeutet eine
Überschreitung des Planansatzes von rd. 0,5 Mio. EUR.
2.1.1.7 Leistungsbeteiligung Grundsicherung für Arbeitssuchende
Unter dieser Position werden die anteilige Erstattung des Bundes an den Ausgaben für
Unterkunft und die Erstattungen der Kosten für das Bildungspaket vereinnahmt.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
41,6 28,3 68,0 % 36,6 28,6 78,1 %
Von dem geplanten Betrag in Höhe von 36,6 Mio. EUR sind für die ersten neun Monate
rd. 28,6 Mio. EUR eingegangen. Dies entspricht einem Anteil von 78,1 % vom Planwert.Seite 10 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 9
Es wird davon ausgegangen, dass der Haushaltsansatz aufgrund der Reduzierung der
Bundesbeteiligung für die Kosten der Unterkunft um rd. 2,1 Mio. EUR unterschritten wird.
2.1.2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen sind für das Jahr 2019 mit einem Ertrag in
Höhe von 247,6 Mio. EUR geplant (Rechnungsergebnis Vorjahr 212,4 Mio. EUR).
Derzeit sind insgesamt 198,7 Mio. EUR (= 80,3 %) ertragswirksam zugeflossen.
Bei den Zuflüssen ist zu beachten, dass diese nicht gleichmäßig über das Jahr verteilt
eingehen. Die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen bestehen aus den nachfolgenden
Positionen:
2.1.2.1 Schlüsselzuweisungen
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
78,6 68,8 87,5 % 97,4 89,8 92,2 %
Die Schlüsselzuweisungen bilden das Kernstück des kommunalen Finanzausgleichs. Als
Grundlage für die Verteilung gilt das Prinzip, dass steuerstarke Gemeinden geringere
Schlüsselzuweisungen erhalten als steuerschwache. Bei der Berechnungssystematik der
Schlüsselzuweisungen für das Jahr 2019 wird nicht die tatsächliche Finanzsituation
dieses Jahres zugrunde gelegt, sondern die Steuereinnahmen der Stadt Bonn vom
01.07.2017 bis 30.06.2018.
Zur Ermittlung der Schlüsselzuweisungen wird anhand der Einwohnerzahl und einiger
Nebenansätze (Soziallastenansatz, Schüleransatz, Zentralitätsansatz, Flächenansatz)
dem fiktiv ermittelten Finanzbedarf die ebenfalls zum Teil fiktiv ermittelte Steuerkraft der
Gemeinde gegenübergestellt. Je höher die Differenz zwischen Finanzbedarf und Steuer-
kraft ist, desto höher ist die jeweilige Schlüsselzuweisung an die Gemeinde.
Derzeit sind bereits 89,8 Mio. EUR (= 92,2 %) eingegangen, wobei zu berücksichtigen ist,
dass die Zahlungen nicht gleichverteilt über die Quartale vereinnahmt werden.
Auf Basis des Festsetzungsbescheids vom 16.01.2019 ist bekannt, dass die Stadt in 2019
rd. 102,6 Mio. EUR an Schlüsselzuweisungen erhalten wird. Dies bedeutet gegenüber
dem Planansatz eine Verbesserung um rd. 5,2 Mio. EUR und ist darauf zurückzuführen,
dass sich der Grundbetrag gegenüber der letzten Modellrechnung erhöht hat.Seite 11 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 10
2.1.2.2 Zuweisungen von Bund, Land und Gemeinden u.a. für laufende Zwecke
Zuweisungen für laufende Zwecke sind in 2019 mit 131,9 Mio. EUR geplant, darunter
z.B. Mittel für Kindertageseinrichtungen in Höhe von 73,0 Mio. EUR.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
107,1 81,9 76,5 % 131,9 92,4 70,1 %
Insgesamt sind bis zum 30.09.2019 rd. 92,4 Mio. EUR und damit 70,1 % eingegangen.
Aufgrund der Prognoseabfrage bei den Fachämtern wird aktuell davon ausgegangen, dass
bei den Zuweisungen im Saldo mit einer Ansatzunterschreitung i.H.v. rd. 5,0 Mio. EUR
gerechnet werden muss. Dies ist insbesondere auf eine Gesetzesänderung im KiBiz
(Gesetz für einen qualitativ sicheren Übergang zu einem reformierten Kinder-
bildungsgesetz) zurückzuführen, wodurch sich bei den Kindertageseinrichtungen ge-
ringere Landeszuweisungen i.H.v. rd. 8,0 EUR ergeben. Allerdings erhält die Stadt in
anderen Bereichen (z.B. bei den Grundschulen) auch höhere Zuschüsse, die etwas zur
Kompensation beitragen. Darüber hinaus können im Zusammenhang mit dem Projekt
„Soziale Stadt Tannenbusch“ in 2019 noch höhere Fördermittel von rd. 2,2 Mio. EUR als
ursprünglich geplant abgerufen werden.
2.1.2.3 Auflösung aus Sonderposten
Von den für Investitionen erhaltenen Zuweisungen und Zuschüssen sind 18,4 Mio. EUR
als Auflösung aus Sonderposten geplant (Rechnungsergebnis Vorjahr 26,7 Mio. EUR).
Sonderposten sind Passivposten für eine investive Förderung durch Dritte, die über die
Nutzungsdauer des geförderten Anlagegutes ertragswirksam aufgelöst werden.
Für die ersten neun Monate sind Erträge aus der Auflösung von Sonderposten i.H.v. rd.
16,5 Mio. EUR gebucht. Dies entspricht einem Anteil von 89,7 % des Planansatzes.
2.1.3 Sonstige Transfererträge
Unter den sonstigen Transfererträgen, die in Höhe von 11,0 Mio. EUR geplant sind
(Rechnungsergebnis Vorjahr 12,3 Mio. EUR), ist der Ersatz von sozialen Leistungen,
Rückzahlungen von gewährten Hilfen oder Unterhaltsansprüchen zu verstehen. Bis zum
30.09.2019 sind hiervon rund 6,9 Mio. EUR bzw. 62,7 % ertragswirksam eingegangen.
Derzeit wird davon ausgegangen, dass der Haushaltsansatz um rd. 6,8 Mio. EUR über-
schritten werden kann. Dies ist insbesondere auf eine höhere Erstattung bei der Integra-
tionsassistenz aufgrund von Fallzahlsteigerungen beim Amt für Soziales und Wohnen
(Amt 50) sowie eine Steigerung beim Ersatz von Sozialleistungen im Bereich des Amtes
für Kinder, Jugend und Familie (Amt 51) zurückzuführen.Seite 12 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 11
2.1.4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Hierbei handelt es sich um Verwaltungs- und Benutzungsgebühren sowie sonstige
öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte, die für die Benutzung von öffentlichen Einrich-
tungen und Anlagen und für die Inanspruchnahme wirtschaftlicher Dienstleistungen
anfallen. Die Leistungsentgelte sind für das Jahr 2019 in Höhe von 203,4 Mio. EUR
geplant.
Die Benutzungsgebühren (z.B. für Abwasser-, Abfallbeseitigung, Straßenreinigung)
stellen davon die größte Position dar und sind mit 155,7 Mio. EUR geplant. Die Gebüh-
renhoheit für die Abfallwirtschaft und Stadtreinigung liegt weiterhin bei der Stadt und
wurde nicht auf die in 2013 gegründete bonnorange AöR übertragen.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
208,9 141,1 67,5 % 203,4 142,2* 69,9 %
* einschließlich Anteile aus der Auflösung Sonderposten für Beiträge.
Für die ersten neun Monate sind rd. 142,2 Mio. EUR ertragswirksam zu berücksichtigen,
was einem Anteil von 69,9 % entspricht.
Es ist davon auszugehen, dass der Haushaltsansatz um rd. 2,3 Mio. unterschritten wird.
Im Bereich der Abfall-, Straßenreinigungs- und Friedhofsgebühren wird aufgrund der
aktuellen Aufkommensentwicklung mit geringeren Gebühreneinnahmen gerechnet. Diese
können teilweise durch höhere Einnahmen bei den Elternbeiträgen für OGS und
Kindertageseinrichtungen kompensiert werden.
2.1.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte
Die Stadt beschafft ihre Finanzmittel unter anderem auch aus Entgelten für erbrachte
Leistungen. Für 2019 werden laut Plan Erträge in Höhe von rd. 31,8 Mio. EUR (Rech-
nungsergebnis 2018 rd. 31,5 EUR) erwartet. Diese verteilen sich auf die nachfolgend
genannten Positionen:
Bezeichnung Plan 2019 Ist 2019
(Jan. – Sept.)
Erträge aus Mieten und Pachten 22,0 6,9
Erträge aus Verkauf 4,2 3,3
Sonstige privatrechtliche Leistungs-
entgelte (Eintrittsgelder, Kursgebühren…)
5,6 16,7*
* inkl. Erträge Konferenzzentrum, Planung i.H.v. 12,0 Mio. EUR erfolgte unter „Erträge aus Mieten u. Pachten“.
Damit sind bis einschließlich September 2019 insgesamt 26,9 Mio. EUR bzw. 84,6 % des
Ansatzes vereinnahmt.Seite 13 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 12
Bei den privatrechtlichen Leistungsentgelten ist davon auszugehen, dass der Haus-
haltsansatz voraussichtlich um rd. 0,9 Mio. EUR überschritten werden kann. Während
beim Betrieb des WCCB mit Mehrerträgen von rd. 1,7 Mio. EUR gerechnet wird, werden
in anderen Bereichen (u.a. Altpapiererlöse bei der Abfallwirtschaft, Gastspielreisen des
Beethovenorchesters) geringere Einnahmen erwartet.
2.1.6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Bei dieser Position handelt es sich um solche Leistungen, die von der Stadt für eine
andere Stelle, die diese vollständig oder anteilig erstattet, erbracht werden. Für 2019 sind
hierfür Erträge in Höhe von 116,3 Mio. EUR geplant. Dazu gehören z.B. die Erstattungen
für Leistungen nach SGB XII, der Grundsicherung für Arbeitssuchende nach SGB II oder
die Erstattungen des Landschaftsverbandes Rheinland für soziale Leistungen.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
123,4 74,9 60,7 % 116,3 86,5* 74,4 %
* ohne Berücksichtigung der Forderung i.H.v. 16,0 Mio. EUR für unbegleitete, minderjährige Flüchtlinge
aus 2017 und 2018.
In den ersten drei Quartalen sind bisher rd. 86,5 Mio. EUR eingegangen, was einem Anteil
von 74,4 % des Planansatzes entspricht.
Aufgrund der aktuellen Ämterabfrage wird derzeit von Mindererträge in Höhe von rd. 4,5
Mio. EUR ausgegangen. Im Vergleich zum zweiten Quartalsbericht hat sich die Prognose
bezüglich der Kostenerstattungen für die Asylbewerber verbessert, da die erwarteten
Mindererträge durch Mehreinnahmen nach dem Teilhabe- und Integrationsgesetzt z.T.
kompensiert werden können. Darüber hinaus werden - ebenfalls beim Amt 50 - aufgrund
geringerer Fallzahlen weniger Einnahmen im Bereich der Grundsicherungsleistungen
sowie bei den Unterhaltsvorschussleistungen erwartet.
2.1.7 Sonstige ordentliche Erträge
Bei den sonstigen ordentlichen Erträgen, die für 2019 in Höhe von 54,7 Mio. EUR geplant
wurden (Rechnungsergebnis Vorjahr: 93,9 Mio. EUR), sind alle Positionen
zusammengefasst, die nicht den vorgenannten Ertragspositionen zugeordnet werden
können.
Hierunter fallen u.a. die folgenden Positionen:Seite 14 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 13
Bezeichnung Plan 2019 Ist 2019
(Jan. – Sept.)
Erträge aus Konzessionen 19,6 13,6
Ordnungsrechtl. Erträge
(Buß-, Zwangsgelder)
9,0 5,2
Nebenforderungen,
Säumniszuschläge
5,9 10,8
Im Ist sind insgesamt Erträge in Höhe von 42,8 Mio. EUR zu berücksichtigen, was einen
Anteil von 78,2 % am geplanten Jahreswert ausmacht.
Aufgrund der Prognoseabfrage werden im Saldo Mehrerträge von rd. 4,0 Mio. EUR
erwartet. Diese resultieren insbesondere aus höheren Einnahmen bei den Nebenfor-
derungen/Säumniszuschlägen bei der Gewerbesteuer sowie den Landeszuweisungen für
die Erstattung der Wohngeldersparnis bei Amt 50. Darüber hinaus sind Erträge aus der
Auflösung von Wertberichtigungen i.H.v. aktuell 4,0 Mio. EUR hinzuzurechnen, so dass
derzeit von einer Überschreitung des Haushaltsansatzes i.H.v. rd. 8,0 Mio. EUR
auszugehen ist.
2.1.8 Aktivierte Eigenleistungen
An aktivierten Eigenleistungen ist für das Jahr 2019 ein Betrag von 1,0 Mio. EUR geplant
(Rechnungsergebnis 2018: 1,1 Mio. EUR).
Für die ersten neun Monate wird lediglich ein Ertrag von rd. 0,4 Mio. EUR ausgewiesen.
Da die aktivierten Eigenleistungen zum überwiegenden Teil erst im Rahmen des Jahres-
abschlusses gebucht werden, sind zunächst drei Viertel des Planansatzes i.H.v. 750.000
EUR berücksichtigt.Seite 15 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 14
2.2 Ordentliche Aufwendungen
Die ordentlichen Aufwendungen belaufen sich zum 30.09.2019 auf rd. 986,2 Mio. EUR
und machen damit einen Anteil von 73,7 % an der Jahresplanung aus.
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
1.368,2 943,0 68,9 % 1.338,7 986,2 73,7 %
Insgesamt wird mit einer Ergebnisverschlechterung von derzeit rd. 20,0 Mio. EUR ge-
rechnet. Dies ist insbesondere auf Mehraufwendungen bei den Transferzahlungen für die
Eingliederungshilfe für Behinderte und Hilfe zur Pflege sowie höhere Sach- und
Dienstleistungen zurückzuführen, denen andererseits geringere Personalaufwendungen
gegenüberstehen.
Die Zusammensetzung der ordentlichen Aufwendungen ergibt sich aus den nachfolgen-
den Positionen:
2.2.1 Personalaufwendungen (inkl. Versorgungsaufwendungen)
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
348,8 250,4 71,8 % 370,0 262,6* 71,0 %
* inklusive ¾ der Planwerte für Zuführungen zu Rückstellungen, da Buchungen noch nicht vorgenommen wurden.
Die Personalaufwendungen belaufen sich in den ersten neun Monate insgesamt auf rd.
262,6 Mio. EUR. Rückstellungen werden unterjährig nicht gebucht, sondern erst am Ende
des Jahres exakt ermittelt, so dass drei Viertel der geplanten Zuführungen zu den
Personalrückstellungen dem Ist hinzugerechnet werden.
Der Planansatz für die zentralen Personalaufwendungen wird in 2019 voraussichtlich um
7,35 Mio. EUR unterschritten. Ursächlich hierfür sind neben den Einsparungen aus der
Wiederbesetzungssperre und dem Einstellungsstopp die zeitlich verzögerte Besetzung
vieler vakanter Stellen. Die Bundesstadt Bonn hat - wie ein Großteil der Arbeitgeber - mit
einer Zuspitzung der Personalsituation zu kämpfen. Problematisch stellt sich die Situation
mittlerweile nicht nur bei den speziell ausgebildeten Fachkräften, sondern auch bei der
Gewinnung von Personal im allgemeinen Verwaltungsbereich und von Führungskräften
dar. Bedingt durch den demografischen Wandel, die hohe Fluktuation sowie den im
Durchschnitt immer kürzeren Verbleib auf einer Stelle entstehen Vakanzen, die zum Teil
trotz mehrfacher Stellenausschreibung nicht besetzt werden können. Viele der in 2019
angeschobenen bzw. begonnen Stellenbesetzungsverfahren schlagen sich erst in den
Personalkosten des Jahres 2020 wieder. Gleiches gilt für die im Laufe der Jahre 2019/20
beschlossenen neuen Stellen bzw. Projekte. Diese führen erst zeitverzögert zu einem
Mehrbedarf im Bereich der Personalaufwendungen, infolge dessen das Jahr 2020 aller
Wahrscheinlichkeit nach mit einem Defizit in einstelliger Millionenhöhe abschließen wird.
Um das absehbare Defizit im folgenden Haushaltsjahr zu decken bzw. zu nivellieren, wird
das Personal- und Organisationsamt einen Antrag auf Bildung eines Haus-
haltsausgaberestes in Höhe der bei den Personalauszahlungen frei verfügbaren Budgets
stellen.Seite 16 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 15
Darüber hinaus werden bei den von den Fachbereichen dezentral bewirtschafteten
Personalaufwendungen Einsparungen von rd. 0,4 Mio. EUR erwartet, so dass sich für
2019 insgesamt eine Verbesserung von rd. 7,8 Mio. EUR ergibt.
2.2.2 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
209,8 128,6 61,3 % 202,7 138,2 68,2 %
Zu den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen zählen alle Aufwendungen für
materielle und immaterielle Güter, die als Fremdleistungen beschafft werden und der
Aufrechterhaltung des Betriebes dienen. Der Ansatz für Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen in Höhe von 202,7 Mio. EUR ist in den ersten neun Monaten mit rd. 138,2
Mio. EUR ausgeschöpft worden. Damit liegt die Ausgabequote des sächlichen
Verwaltungs- und Betriebsaufwandes gegenüber dem Plan derzeit bei 68,2 %.
Aufgrund der Rückmeldungen der Fachämter wird insgesamt mit einem Mehrbedarf von
rd. 10,0 Mio. EUR gerechnet. Dieser resultiert insbesondere aus Ansatzerhöhungen für
Unterhaltungsaufwendungen im Bereich des Liegenschaftsmanagements, beim Kunst-
museum und Theater sowie bei den Kindertageseinrichtungen und dem Konferenz-
zentrum.
2.2.3 Bilanzielle Abschreibungen
Die Abschreibungen sind mit 65,8 Mio. EUR (Rechnungsergebnis Vorjahr 74,4 Mio. EUR)
p.a. geplant. Für die ersten drei Quartale sind hierfür Aufwendungen von rd. 52,5 Mio.
EUR zu berücksichtigen (inkl. drei Viertel des Planwertes für Abschreibungen auf
Finanzanlagen, da diese erst im Rahmen des Jahresabschlusses gebucht werden).
Die beiden höchsten Positionen und damit den größten Ressourcenverbrauch stellen die
Abschreibungen für Entwässerungs- bzw. Abwasserbeseitigungsanlagen (Planwert rd.
20,8 Mio. EUR) sowie für Straßen, Wege und Plätze (Planwert rd. 21,0 Mio. EUR) dar.
Bis zum 30.09.2019 wurden für Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen rd.
16,1 Mio. EUR und für Straßen, Wege und Plätze rd. 15,8 Mio. EUR abgeschrieben.
Zu berücksichtigen ist, dass darüber hinaus hohe Abschreibungsbeträge für Gebäude im
Wirtschaftsplan des SGB enthalten sind.
2.2.4 Transferaufwendungen
Die Transferaufwendungen mit einem Volumen von 550,9 Mio. EUR in 2019 stellen den
größten Bereich innerhalb der ordentlichen Aufwendungen dar. Hiervon sind in den
ersten neun Monaten rd. 423,7 Mio. EUR zu berücksichtigen. Die Quote beläuft sich
damit auf 76,9 %.Seite 17 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 16
* inkl. Gewerbesteuerumlage und ohne Verbindlichkeiten Theater/SGB.
Maßgeblichen Anteil an der Entwicklung haben die nachfolgenden Kostenblöcke:
Bezeichnung Plan
Gesamtjahr
Ist
Jan. – Sept.
%-Anteil
Ist/Ansatz
Landschaftsumlage 87,7 66,3 75,6 %
Gewerbesteuerumlage 34,9 21,3* 61,0 %
Städtisches Gebäudemanagement 24,0 26,7** 111,3 %
Theater 30,1 24,9** 82,7 %
Soziale Leistungen 117,3 99,5 84,8 %
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe 159,3 114,1 71,6 %
* inkl. Gewerbesteuerumlage für das 3. Quartal mit Zahlung im Oktober i.H.v. 7,5 Mio. EUR.
** ohne Berücksichtigung der Verbindlichkeiten gegenüber Theater 7,1 Mio. und SGB 10,8 Mio. EUR aus 2018
Die Landschaftsumlage schlägt mit Ausgaben per 30.09.2019 in Höhe von 66,3 Mio. EUR
zu Buche und ist gegenüber dem Plan zu rund 75,6 % abgeflossen. Der Umlagesatz für
2019 wurde auf 14,43 % (Vorjahr: 14,7 %) reduziert. Lt. Bescheid vom 14.02.2019 beträgt
die Landschaftsumlage für 2019 insgesamt rd. 88,5 Mio. EUR. Dies bedeutet eine
Mehrbelastung von rd. 0,7 Mio. EUR gegenüber dem Haushaltsansatz und ist darauf
zurückzuführen, dass sich die Bemessungsgrundlagen erhöht haben.
Die Gewerbesteuerumlage beläuft sich für die ersten neun Monate auf rd. 21,3 Mio. EUR.
Da ab 2019 die Finanzierungsbeteiligung „Fonds Deutsche Einheit“ entfällt, beträgt der
Vervielfältiger jetzt 64,0 v.H. (Vorjahr: 68,3 v.H.). Gegenüber der Planung wird eine
Einsparung von rd. 3,9 Mio. EUR erwartet.
Für das Städtische Gebäudemanagement (SGB) sind Transferaufwendungen in Höhe
von 24,0 Mio. EUR (Vorjahr: 22,1 Mio. EUR) geplant. In den ersten neun Monaten wurden
bisher schon rd. 26,7 Mio. EUR benötigt. Hierbei sind bereits die notwendigen
Umbuchungen zum investiven Betriebskostenzuschuss berücksichtigt. Das gesamte
konsumtive Budget beträgt rd. 87,5 Mio. EUR und kann über den Deckungsring ausge-
glichen werden. Es wird derzeit davon ausgegangen, dass dieses Budget insgesamt
ausreicht.
Beim Zuschuss an das Theater der Bundesstadt Bonn in Höhe von 30,1 Mio. EUR
(Vorjahr: 28,7 Mio. EUR) handelt es sich um den geplanten Zuschuss für das Ende der
Spielzeit 2018/2019 und die ersten Monate der Spielzeit 2019/2020. In den ersten drei
Quartalen sind Mittel in Höhe von 24,9 Mio. EUR abgeflossen, was einer Quote von
82,7 % entspricht. Gegenüber dem ursprünglichen Haushaltsansatz werden Mehrauf-
wendungen von rd. 4,2 Mio. EUR erwartet.
Die geplanten Transferaufwendungen belaufen sich für den Produktbereich "Soziale
Leistungen" auf 117,3 Mio. EUR (Rechnungsergebnis Vorjahr 116,4 Mio. EUR), davon
sind nach den ersten drei Quartalen 99,5 Mio. EUR abgeflossen. Von den Transferauf-
wendungen für "Kinder-, Jugend- und Familienhilfe" in Höhe von 159,3 Mio. EUR
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
522,2 407,0 77,9 % 550,9 423,7* 76,9 %Seite 18 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 17
(Rechnungsergebnis Vorjahr 152,6 Mio. EUR) sind rd. 114,1 Mio. EUR in den ersten neun
Monaten verbraucht. Die Transferaufwandsquote liegt damit für den kompletten Bereich
"Soziale Leistungen"/ "Kinder-, Jugend- und Familienhilfe" bei 77,2 %.
Im Bereich des Amtes 50 wird aufgrund von Kostensteigerungen bei der Eingliederungs-
hilfe für Behinderte sowie der Hilfe zur Pflege mit Mehraufwendungen von rd. 12,4 Mio.
EUR ausgegangen. Darüber hinaus werden beim Amt 51 Mehrbelastungen von rd. 1,9
Mio. EUR für die Kindertagespflege sowie 5,4 Mio. EUR aufgrund der Neuaussichtung der
Integrationsassistenz prognostiziert. Gegenläufig werden aber auch Einsparungen im
Bereich der Unterhaltsvorschussleistungen und Kindertageseinrichtungen erwartet.
Laut aktueller Prognose wird der Haushaltsansatz bei den Transferaufwendungen damit
insgesamt um rd. 15,4 Mio. EUR überschritten.
2.2.5 Sonstige ordentliche Aufwendungen
Jahresrechn. Ist 2018 %-Anteil Plan Ist 2019 %-Anteil
2018 Jan. – Sept. Ist/Jahresre. 2019 Jan. – Sept. Ist/Ansatz
212,9 105,8 49,7 % 149,3 109,2 73,1 %
Zum Stichtag 30.09.2019 werden an sonstigen ordentlichen Aufwendungen rd. 109,2 Mio.
EUR ausgewiesen. Dies sind 73,1 % der geplanten sonstigen ordentlichen Aufwendungen
in Höhe von 149,3 Mio. EUR.
Größte Position sind hierbei die für das komplette Kalenderjahr geplanten Aufwendungen
in Höhe von 94,1 Mio. EUR (Rechnungsergebnis Vorjahr 86,7 Mio. EUR) für die
Grundsicherung von Arbeitssuchenden (ehemals erwerbsfähige Sozialhilfe- und Arbeits-
losenhilfeempfänger), die durch das Jobcenter Bonn betreut werden, wovon in den ersten
neun Monaten rd. 64,2 Mio. EUR abgeflossen sind.
Aufgrund der Prognoseabfrage werden Minderaufwendungen von rd. 2,6 Mio. EUR
erwartet, die insbesondere auf geringere Fallzahlen im Bereich der Grundsicherungs-
leistungen nach SGB II zurückzuführen sind. Zusammen mit den ungeplanten Wert-
berichtigungen i.H.v. aktuell 5,0 Mio. EUR wird sich das Ergebnis damit im Saldo um rd.
2,4 Mio. EUR verschlechtern.Seite 19 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 18
2.3 Finanzergebnis
Unter dem Finanzergebnis sind im Wesentlichen die Zinsaufwendungen und Zinserträge
(einschließlich Zinssicherungs- und Zinsoptimierungsgeschäfte) zu verstehen. Zudem
sind hier auch die Gewinnanteile von verbundenen Unternehmen, Erträge aus Wert-
papiergeschäften sowie die Verzinsungen von Steuernachzahlungen enthalten. Das
Finanzergebnis des Jahres 2019 wurde mit rund -24,3 Mio. EUR geplant (Rechnungs-
ergebnis Vorjahr -26,5 Mio. EUR).
Hierin sind die Zinslasten des Städtischen Gebäudemanagements noch nicht enthalten.
Rechnet man diese hinzu, dann müssen für die ersten drei Quartale zusätzlich rund 2,4
Mio. EUR addiert werden. Der Planansatz im Wirtschaftsplan des SGB beträgt für die
Zinsaufwendungen rd. 3,3 Mio. EUR.
Nach den ersten neun Monaten beträgt das Finanzergebnis rd. -20,9 Mio. EUR, was
einem Anteil von 86,0 % entspricht, wobei zu berücksichtigen ist, dass die Zinsauf-
wendungen nicht gleichmäßig abfließen.
Aufgrund des anhaltenden extrem niedrigen Zinsniveaus sowie geringer Kreditaufnahmen
werden Einsparungen bei den Zinsaufwendungen für die Investitionskredite i.H.v. rd. 3,0
Mio. EUR erwartet. Zudem erhält die Stadt für ein Volumen von mehr als 400 Mio. EUR
an Liquiditätskrediten weiterhin Erträge (negative Zinsen). Belastet wird das
Finanzergebnis allerdings andererseits durch eine geringere Gewinnausschüttung von
Seiten der SWB GmbH sowie durch höhere Aufwendungen für die Verzinsung von
Steuernachzahlungen i.H.v. rd. 6,5 Mio. EUR.
Im Saldo wird daher insgesamt sogar mit einer Verschlechterung des Finanzergebnisses
von rd. 3,4 Mio. EUR gerechnet.
2.4 Investitionsmaßnahmen
Im städtischen Haushalt sind Investitionsauszahlungen in Höhe von rund 253,7 Mio. EUR
(Planwert Vorjahr 218,4 Mio. EUR) geplant, wobei investive Haushaltsreste aus 2018 in
Höhe von rd. 158,4 Mio. EUR hinzuzurechnen sind.
In den Investitionsauszahlungen ist auch der Investitionskostenzuschuss in Höhe von
98,2 Mio. EUR (Vorjahr 43,1 Mio. EUR) an das SGB enthalten. Zudem sind die Haus-
haltsmittel, die dem SGB für Tilgungsleistungen zur Verfügung gestellt werden, i.H.v. rd.
8,2 Mio. EUR investiv als Eigenkapitalaufstockung veranschlagt.
Die städtischen Investitionsauszahlungen teilen sich wie folgt auf:Seite 20 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 19
Bezeichnung Plan 2019 Ist 2019
(Jan. – Sept.)
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
10,0 0,3
Auszahlungen für den Erwerb von Vermögens-
gegenständen über 410 EUR
14,7 6,2
Auszahlungen für den Erwerb von Vermögens-
gegenständen bis 410 EUR
0,6 0,3
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen* 113,2 23,8
Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen 5,3 1,6
Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen 79,8 30,1
Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen 27,5 6,0
Sonstige Investitionsauszahlungen 2,5 0,0
* inklusive Anteile für SGB.
Damit sind von den geplanten Investitionsauszahlungen i.H.v. 253,7 Mio. EUR in den
ersten neun Monaten lediglich rd. 68,3 Mio. EUR abgeflossen.
3 Schuldenstand
Der Schuldenstand zum 30.09.2019 beläuft sich für
- die Investitionskredite des städtischen Haushalts auf 1.064,2 Mio. EUR (inklusive
Schulden des Städtischen Gebäudemanagements von 120,2 Mio. EUR),
- die Liquiditätskredite auf 721,8 Mio. EUR.
In Summe ergibt sich somit eine Gesamtverschuldung in Höhe von 1.786,0 Mio. EUR. Die
Pro-Kopf-Verschuldung zum 30.09.2019 beträgt damit 5.458 EUR, wobei die Ein-
wohnerzahl von 327.258 zum 31.12.2018 (lt. IT.NRW, Basis Fortschreibung Zensus 2011)
zugrunde gelegt wurde.
In der nachfolgenden Übersicht ist die Gesamtschuldenentwicklung in Mio. EUR darge-
stellt. Dabei wird zwischen Liquiditäts- und Investitionskrediten unterschieden:Seite 21 von 47

Quartalsbericht III/2019 Seite 20
Anhand der Grafik erkennt man, dass die Liquiditätskredite in den letzten zehn Jahren
deutlich stärker angestiegen sind als die Investitionskredite. Zu berücksichtigen ist, dass
ein Teil der Investitionskredite zunächst über Liquiditätskredite vorfinanziert und erst
zeitversetzt als investive Darlehen aufgenommen worden sind.
Hierbei wird auch offensichtlich, dass mittlerweile der laufende Haushalt dauerhaft über
dieses eigentlich nur für Ausnahmesituationen zur Beseitigung kurzfristiger Liquiditäts-
engpässe gedachte Instrument finanziert wird. Aus diesem Grund wurde ab dem Jahr
2014 damit begonnen, einen Teil der Liquiditätskredite auch längerfristig, d.h. mit einer
Laufzeit von bis zu 10 Jahren, abzuschließen. Aufgrund des historisch niedrigen Zins-
niveaus und der weiterhin negativen Zinsen im Tagesgeldbereich wird aktuell jedoch auch
ein größerer Anteil mit kurzfristiger Laufzeit aufgenommen, um den Zinsaufwand zu
reduzieren. Am 30.09.2019 beträgt der Umfang der Tagesgeldaufnahme 415,4 Mio. EUR.
Bis dahin konnten im laufenden Jahr rd. 1,0 Mio. EUR an Zinserträgen vereinnahmt
werden.
Der stetige Anstieg der Liquiditätskredite verdeutlicht die angespannte Haushaltssituation
der Stadt Bonn. Solange es nicht gelingt, ausgeglichene Jahresergebnisse zu erzielen,
wird sich der Schuldenstand Jahr für Jahr weiter erhöhen. So wird die Gesamt-
verschuldung nach der Finanzrechnung des Doppelhaushaltes 2019/2020 zunächst
weiter ansteigen (in 2019 auf 1.928,6 Mio. EUR, in 2020 auf 2.046,7 Mio. EUR) und sich
erst ab 2021 wieder langsam reduzieren.
Eine hohe Verschuldung birgt das Risiko steigender Zinsbelastungen, sollten die Zins-
sätze wieder ansteigen. Insofern müssen sich alle Anstrengungen darauf konzentrieren,
die Neuverschuldung so niedrig wie nötig zu halten und so schnell wie möglich wieder zu
einem ausgeglichenen Haushalt und einem nachhaltigen Abbau der Verschuldung zu
gelangen.Seite 22 von 47

Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen
Rat
Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage
Entwicklung Periode 1 bis 9 Haushaltsjahr 2019
"Controllingbericht zur Ergebnisrechnung"
1. Allgemeines
2.
3. Abweichungsanalyse
Bericht über die Abwicklung des Haushaltsplanes 2019
zum 30.09.2019
Die Auswertung stellt die IST-Werte zum Stichtag 30.09.2019 aus der Ergebnisrechnung dar. Es bestehen Abweichungen zum vorgelegten Quartalsbericht, weil zum Zeitpunkt der Berichtserstellung nicht alle periodenfremden Ein- und Ausbuchungen erfolgt sind.
Das Ergebnis lässt einen Trend auf die weitere Entwicklung bis zum Jahresende 2019 zu.
Ergebnisrechnung
Grundlage für die Auswertungen ist die von den Ämtern bewirtschaftete Version 0 des Haushaltsplanes. Diese Version ist nicht verrechnet und enthält daher noch produktübergreifende Werte.
K11: Die Kostenartengruppe beinhaltet alle Ertrags- und Aufwandskonten des Kontenplans der Bundesstadt Bonn und gibt somit das Gesamtergebnis wieder.
Definition der Kostenartengruppe
ZK3: Hierbei handelt es sich nur um die Sachkonten im Ertrags- und Aufwandsbereich, die durch die Ämter im Rahmen der Haushaltsanmeldungen angemeldet und bewirtschaftet werden.
Diese "bereinigten" Kostenartengruppen enthält beispielsweise keine Personalaufwendungen, Versorgungsaufwendungen, bilanzielle Abschreibungen oder Erträge aus der Auflösung von Sonderposten, da diese zentral bewirtschaftet werden (z.B. Personalamt, Anlagenbuchhaltung usw.).
Die überarbeitete Prognose der Fachämter ist nach Produktgruppen mit Ergebnis pro Produktbereich abgebildet.
gem. Beschluss DS1511258AA7 haben die Ämter monatliche Abweichungen ≥100.000 EUR an die Kämmerei zu melden. Diese sind sowohl für die konsumtiven als auch investiven Veranschlagungen diesem Bericht beigefügt
Zum 2. und 3. Quartal erfolgte eine Abfrage bei den Ämtern. Zwischenzeitlich erfolgen monatliche Meldungen zu Abweichungen zum fortgeschriebenen Ansatz ≥ 100.000 EUR
Durch die Nichtberücksichtigung der Stiftungen kann es zu Differenzen bei den Ansätzen zum Gesamtergebnisplan kommen.
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Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
1 2 3 4 5 6 7 9
4.
Erträge und Aufwendungen
je Zeile im Ergebnisplan (K11 = Gesamtergebnisrechnung) Ansatz 2019
fortgeschriebener
Ansatz
2019
anteiliger
Ansatz von 30-
9/2019
IST
(Stand September
2019)
Diff
Ansatz anteilig/
IST
Ansatz
erfüllt in %
Prognostizierte
Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+)
zum 31.12.2019
textliche Erläuterung
der wesentlichen Abweichungen
Z 01 40 Steuern u ähnl. Abgaben -655.198.703,14 -655.198.703,14 -491.399.027,36 -445.413.413,88 45.985.613,48 67,98 -3.100.000,00 Vgl. Ziffer 2.1.1 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 02 41 Zuwend. u. allgem Umlagen -247.645.861,76 -253.465.034,59 -185.734.397,39 -198.633.613,72 -12.899.216,33 80,21 -200.000,00 Vgl. Ziffer 2.1.2 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 03 42 Sonst. Transfererträge
-11.030.120,00 -11.740.120,00 -8.272.590,00 -6.930.450,90 1.342.139,10 62,83 -6.800.000,00
Vgl. Ziffer 2.1.3 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 04 43 Ö.-rechtl. Leistungsentg.
-203.422.860,63 -203.523.168,69 -152.567.145,52 -161.094.403,43 -8.527.257,91 79,19 2.300.000,00
Vgl. Ziffer 2.1.4 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 05 44 P.-rechtl. Leistungsentg. -31.829.369,00 -31.852.282,08 -23.872.026,76 -26.984.866,83 -3.112.840,07 84,78 -900.000,00 Vgl. Ziffer 2.1.5 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 06 44 Kostenerst. u. -umlagen -116.312.533,08 -116.676.862,33 -87.234.399,81 -70.493.311,65 16.741.088,16 60,61 4.500.000,00 Vgl. Ziffer 2.1.6 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 07 45 Sonst. ordentl. Erträge -54.697.837,67 -61.885.723,66 -41.023.378,27 -42.736.528,09 -1.713.149,82 78,13 -8.000.000,00 Vgl. Ziffer 2.1.7 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 08 47 Aktivierte Eigenleistungen -1.000.000,00 -1.000.000,00 -750.000,00 -318.731,77 431.268,23 31,87 Vgl. Ziffer 2.1.8 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
* Ordentliche Erträge -1.321.137.285,28 -1.335.341.894,49 -990.852.965,11 -952.605.320,27 38.247.644,84 72,10 -12.200.000,00
Z 11 50 Personalaufwendungen 334.766.299,73 335.872.535,49 251.074.728,37 203.693.337,10 -47.381.391,27 60,85 Vgl. Ziffer 2.2.1 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 12 51 Versorgungsaufwendungen 35.247.253,96 35.247.253,96 26.435.440,48 26.760.343,32 324.902,84 75,92 Vgl. Ziffer 2.2.1 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 13 52 Aufwend. für Sach- u. Dienstlstg 202.684.650,87 194.509.065,05 152.013.488,44 119.979.576,06 -32.033.912,38 59,20 10.000.000,00 Vgl. Ziffer 2.2.2 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 14 57 Bilanzielle Abschreibungen 65.844.853,72 65.844.853,72 49.383.641,72 48.743.579,19 -640.062,53 74,03 Vgl. Ziffer 2.2.3 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 15 53 Transferaufwendungen 550.873.303,20 615.021.768,40 413.154.977,46 424.310.190,81 11.155.213,35 77,03 15.400.000,00 Vgl. Ziffer 2.2.4 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 16 54 Sonst. ord. Aufwendungen 149.320.553,17 150.596.137,31 111.990.415,44 106.796.923,47 -5.193.491,97 71,52 2.400.000,00 Vgl. Ziffer 2.2.5 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
* Ordentliche Aufwendungen 1.338.736.914,65 1.397.091.613,93 1.004.052.691,91 930.283.949,95 -73.768.741,96 69,49 20.000.000,00
Z 19 46 Finanzerträge -5.416.761,56 -5.418.557,56 -4.062.571,24 -1.919.264,90 2.143.306,34 35,43 Vgl. Ziffer 2.3 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
Z 20 55 Zinsen u sonst. Finanzaufwend. 29.713.275,21 34.923.902,18 22.284.956,43 22.782.202,26 497.245,83 76,67 3.400.000,00 Vgl. Ziffer 2.3 des Berichts zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal
* Finanzergebnis 24.296.513,65 29.505.344,62 18.222.385,19 20.862.937,36 2.640.552,17 85,87 3.400.000,00
Z 23 49 Außerordentliche Erträge -
Z 24 59 Außerordentliche Aufwendungen -
Außerordentliches Ergebnis -
Z 27 48 Ertr. int. Leist.bez.
-2.190.738,11 -2.193.738,11 -1.643.053,59 -1.620.552,83 22.500,76 73,97
Z 28 58 Aufw. int.Leist.bez. 2.190.738,11 2.194.466,10 1.643.053,63 1.616.995,89 -26.057,74 73,81
* Interne Leistungsbeziehungen 0,00 727,99 0,04 -3.556,94 -3.556,98 0,00
** Gesamtergebnis 41.896.143,02 91.255.792,05 31.422.112,03 -1.461.989,90 -32.884.101,93 -3,49 11.200.000,00
Die durch Ampeln gekennzeichneten Tendenzen beziehen sich auf den rechnerischen Vergleich zwischen dem Ansatz und dem Prognosewert zum 31.12.2019.
-7.800.000,00
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Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
110000100 Amt 10 TE-übergreifend 0,00 0,00 -14,64 -14,64 0,00
121000100 Amt 21 TE-übergreifend 260,00 195,00 50,00 -145,00 19,23 keine
101000102 Int. Profil/Zielgr. 308.360,78 231.270,61 140.391,03 -90.879,58 45,53 64.524,44
102000103 Verwaltungsführung 175.753,89 131.815,46 67.994,80 -63.820,66 38,69 148.325,53
190000104 Koordination Integration 656.660,08 492.495,18 229.741,55 -262.753,63 34,99 0,01
104000105 Gleichstellung 7.096,01 5.322,02 4.850,86 -471,16 68,36 94,96
114000107 Rechnungsprüfung 1.009,69 757,27 38.879,29 38.122,02 3.850,62 3.844,00
125000108 Zentr.Vergabedienstl -322.984,00 -242.237,95 -306.021,95 -63.784,00 94,75
110000109 Zentrale Dienste 3.101.500,00 2.326.125,00 2.398.368,36 72.243,36 77,33 -34.500,00
166000112 Bauhof, SB, Brunnen 1.017.920,00 763.440,00 606.011,60 -157.428,40 59,53 104.410,00
190000113 Stabsstelle Arbeitssicherheit 125.890,00 94.417,50 68.427,58 -25.989,92 54,36 keine
113000114 Presse- und ÖA 342.928,60 257.196,49 424.004,69 166.808,20 123,64 -36.251,39
111000115 Beschäftigtenvertretung 14.000,00 10.500,00 6.154,73 -4.345,27 43,96 50,00
111000116 Personalmanagement -1.071.450,65 -803.587,99 800.112,96 1.603.700,95 -74,68 -787.550,65
102000118 Politische Gremien 2.804.627,28 2.103.470,46 1.966.312,73 -137.157,73 70,11 keine
110000119 Referat Stadtförderung 30.000,00 22.500,00 58.227,11 35.727,11 194,09 -49.631,12
120000120 Finanzmanagement 708.858,52 531.643,89 989.485,31 457.841,42 139,59 -490.788,43
121000121 Finanzbuchhaltung -1.790.600,00 -1.342.950,00 -1.306.903,56 36.046,44 72,99 -213.141,00
121000122 Vw Steuern/Gebühren 13.182,74 9.887,06 -348.955,99 -358.843,05 -2.647,07 295.422,00
110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement 2.230.330,00 1.672.747,50 1.255.279,29 -417.468,21 56,28 146.729,06
110000124 Verw.Orga u. IT-Anw. 3.497.800,00 2.623.350,00 2.100.701,49 -522.648,51 60,06 92.800,00
110200126 IT-Betrieb 4.736.408,00 3.552.306,00 2.569.016,58 -983.289,42 54,24 64.732,13
130000127 Recht 1.810.126,35 1.357.594,76 1.576.881,74 219.286,98 87,11 7.518,42
123000128 Liegenschaftsmanagement -4.778.888,87 -3.584.166,64 -4.205.627,70 -621.461,06 88,00 699.397,00
120100129 Gebäudemanagement (SGB) 23.958.914,00 17.969.185,50 41.702.617,57 23.733.432,07 174,06 35.040.401,17
110660130 Bezirksverwaltungsstelle Bonn 332.817,50 249.613,13 159.579,28 -90.033,85 47,95 1.365,47
110770131 BezVSt Bad Godesberg 173.320,07 129.990,07 97.511,47 -32.478,60 56,26 3.220,00
110880132 Bezirksverwaltungsstelle Beuel 144.872,50 108.654,38 70.027,70 -38.626,68 48,34 53.307,00
110990133 BezVSt Hardtberg 63.867,78 47.900,85 39.449,40 -8.451,45 61,77 69,98
* Ergebnis 01 Innere Verwaltung 38.292.580,27 28.719.435,55 51.202.553,28 22.483.117,73 133,71 35.114.348,58
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Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
137000200 Amt 37 TE-übergreifend 21.179.850,55 15.884.888,05 14.811.601,49 -1.073.286,56 69,93 1.450,00
133000201 Allg. Sicherh.u.Ord. 2.993.990,42 2.245.492,85 2.353.798,58 108.305,73 78,62 -43.402,14
133000202 Gewerbewesen -413.830,11 -310.372,58 -187.314,88 123.057,70 45,26 keine
133000203 Märkte (BgA) -53.382,77 -40.037,04 -71.042,38 -31.005,34 133,08 55.653,00
133000204 Verkehrsangel. -7.207.856,77 -5.405.892,55 -4.817.202,43 588.690,12 66,83 -2.267.739,00
133000205 Einwohnerangelegenheiten 3.628.716,92 2.721.537,70 2.816.043,18 94.505,48 77,60 -48.000,00
133000206 Personenstandswesen 444.088,38 333.066,30 389.937,49 56.871,19 87,81 keine
133000207 Wahlen -55.700,00 -41.775,00 -7.348,90 34.426,10 13,19 keine
156000208 Lebensmittelüberw./Veterinärd. 1.868.500,24 1.401.375,20 1.587.703,29 186.328,09 84,97 -22.573,83
161000215 Statistik 218.231,52 163.673,65 208.503,65 44.830,00 95,54 -89,47
137000219 Brandschutz -2.877.819,84 -2.158.364,85 -2.446.976,12 -288.611,27 85,03 35.772,60
137000220 Bevölkerungschutz 56.080,27 42.060,20 15.504,60 -26.555,60 27,65 -10.702,18
137000221 Rettungsdienst (KRE) -7.425.627,36 -5.569.220,46 -3.224.695,53 2.344.524,93 43,43 33.521,88
* Ergebnis 02 Sicherheit und Ordnung 12.355.241,45 9.266.431,47 11.428.512,04 2.162.080,57 92,50 -2.266.109,14
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
140000300 Amt 40 TE-übergreifend 5.348.181,76 4.011.136,53 4.669.773,49 658.636,96 87,32 16.777,68
140000301 Grundschulen 7.857.742,82 5.893.307,13 4.002.851,03 -1.890.456,10 50,94 1.565.818,67
140000302 Hauptschulen 661.585,56 496.189,20 433.629,18 -62.560,02 65,54 -13.554,74
140000303 Realschulen 747.466,59 560.599,96 486.948,60 -73.651,36 65,15 -4.528,18
140000304 Gymnasien 1.819.779,93 1.364.834,99 1.124.986,02 -239.848,97 61,82 -109.451,44
140000305 Gesamtschulen 1.159.323,45 869.492,59 674.855,94 -194.636,65 58,21 58.894,94
140000306 Förderschulen 482.212,81 361.659,62 780.969,39 419.309,77 161,96 22.846,01
140000307 Berufskollegs 1.577.644,99 1.183.233,79 1.036.947,01 -146.286,78 65,73 50.564,77
140000308 Schülerbeförderung 5.595.500,00 4.196.625,00 3.463.554,07 -733.070,93 61,90 -9.967,00
140000309 Fördermaßnahmen für Schüler 104.100,00 78.075,00 36.688,05 -41.386,95 35,24 23.000,00
140000310 Sonstige schulische Aufgaben 431.867,64 323.900,73 -90.772,79 -414.673,52 -21,02 532.731,46
* Ergebnis 03 Schulträgeraufgaben 25.785.405,55 19.339.054,54 16.620.429,99 -2.718.624,55 64,46 2.133.132,17
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Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
141000400 Amt 41 TE-übergreifend 560.930,14 420.697,63 415.734,60 -4.963,03 74,12 keine
141000401 Kulturelle Projekte 465.336,69 349.002,55 312.284,11 -36.718,44 67,11 102.503,77
141000402 Kulturförderung freie Träger 2.526.966,00 1.895.224,50 1.906.970,71 11.746,21 75,46 keine
141000403 Beethovenpflege 2.372.000,00 1.779.000,00 1.873.570,00 94.570,00 78,99 keine
141800404 Volkshochschule 705.513,19 529.134,91 -158.211,94 -687.346,85 -22,43 keine
141700405 Musikschule 3.162.748,13 2.372.061,13 1.851.408,49 -520.652,64 58,54 384.487,29
141600406 Stadtbibliothek 2.950.789,74 2.213.092,39 2.097.351,75 -115.740,64 71,08 -10.000,00
141400407 Stadtarchiv 1.355.091,52 1.016.318,65 908.398,78 -107.919,87 67,04 568,50
141500408 Stadtmuseum 495.780,68 371.835,54 368.958,68 -2.876,86 74,42 -3.700,89
141300409 Kunstmuseum 3.555.367,90 2.666.526,00 2.249.617,81 -416.908,19 63,27 231.908,74
141200410 Beethoven Orchester 8.328.344,66 6.246.258,52 5.397.340,55 -848.917,97 64,81 109.594,13
141900411 Theater 32.132.942,00 24.099.706,50 19.072.640,40 -5.027.066,10 59,36 0,07
190400412 Wissenschaft 660.531,62 495.398,72 411.847,09 -83.551,63 62,35 18.146,17
190400413 Internationale Wissenschaft 229.780,88 172.335,67 46.470,68 -125.864,99 20,22
190000414 Beethoven 2020 1.050.211,47 787.658,61 1.226.263,61 438.605,00 116,76 keine
* Ergebnis 04 Kultur und Wissenschaft 60.552.334,62 45.414.251,32 37.980.645,32 -7.433.606,00 62,72 833.507,78
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
150000501 Grundsich.-l. SGB II 62.964.718,98 47.223.539,25 42.103.375,12 -5.120.164,13 66,87 6.564.873,97
150000502 Leistungen n.SGB XII 47.038.721,70 35.279.041,30 63.321.438,45 28.042.397,15 134,62 -7.600.972,86
150000503 Leistungen nach dem AsylbLG -2.065.000,00 -1.548.750,00 1.144.995,20 2.693.745,20 -55,45 -546.704,00
150000504 Soziale Einrichtungen 820.778,55 615.583,97 678.446,66 62.862,69 82,66 -109.079,95
150000506 Förderung Wohlfahrt 6.372.769,68 4.779.577,26 4.534.495,30 -245.081,96 71,15 -121.185,20
150000507 Unterhaltsvorschussleistungen 2.737.970,82 2.053.478,13 150.896,62 -1.902.581,51 5,51 535.126,00
150000508 Betreuungsleistungen 889.003,88 666.752,92 619.893,99 -46.858,93 69,73 4.557,00
150000510 Sonst.soziale Hilfen 5.183.556,99 3.887.667,79 2.630.451,22 -1.257.216,57 50,75 750.843,00
150000511 Schwerbehindertenrec 607.907,59 455.930,72 354.627,65 -101.303,07 58,34 -52.085,00
* Ergebnis 05 Soziale Leistungen 124.611.552,81 93.458.664,81 115.538.620,21 22.079.955,40 92,72 -574.627,04
Seite 5 von 25Seite 27 von 47

Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
151000600 Amt 51 TE-übergreifend 4.356.240,00 4.356.240,00 4.356.240,00 4.356.240,00 4.356.240,00 keine
151000601 Förd. v. Kindern in Tagespflege 8.999.356,66 8.999.356,66 8.999.356,66 8.999.356,66 8.999.356,66 -1.666.451,94
151000602 Tageseinrichtungen für Kinder 31.033.753,24 31.033.753,24 31.033.753,24 31.033.753,24 31.033.753,24 7.119.196,09
151000603 Jugendarbeit 727.291,11 727.291,11 727.291,11 727.291,11 727.291,11 keine
151000604 Einrichtung der Jugendarbeit 4.781.485,34 4.781.485,34 4.781.485,34 4.781.485,34 4.781.485,34 34.609,80
151000605 Sonst.Leist. z. Förd 66.381.968,15 66.381.968,15 66.381.968,15 66.381.968,15 66.381.968,15 -3.670.861,95
151000606 Sonst. Einr. f. j. M 2.209.943,45 2.209.943,45 2.209.943,45 2.209.943,45 2.209.943,45 28.818,00
* Ergebnis 06 Kinder-, Jugend- und Familie 118.772.504,86 118.772.504,86 118.772.504,86 118.772.504,86 118.772.504,86 1.845.310,00
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
153000700 Amt 53 TE-übergreifend 4.892.826,12 3.669.619,67 3.283.459,93 -386.159,74 67,11 -1.236,32
153000701 Gesundheitsförderung 841.872,75 631.404,58 635.747,29 4.342,71 75,52 6.400,00
153000702 Gutachten und Stellungnahmen -194.383,88 -145.787,91 -142.734,50 3.053,41 73,43 27.600,00
153000703 Gesundheitshilfe 15.543,32 11.657,50 13.341,90 1.684,40 85,84 -1.117,32
153000704 Gesundheitsschutz -151.230,09 -113.422,56 -163.166,32 -49.743,76 107,89 67.934,70
* Ergebnis 07 Gesundheitsdienste 5.404.628,22 4.053.471,28 3.626.648,30 -426.822,98 67,10 99.581,06
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
152000800 Amt 52 TE-übergreifend 2.298.799,37 1.724.099,56 1.632.826,82 -91.272,74 71,03 -17.100,00
152000801 Ber./Betr.v.Sp-anl.a 644.549,67 483.412,25 557.418,34 74.006,09 86,48 -154.404,86
152000802 Sportförderung 1.956.534,02 1.467.400,52 1.696.267,28 228.866,76 86,70 -98.651,73
152000803 Ber./Betr. v. Bädern 5.930.726,26 4.448.044,80 5.287.407,14 839.362,34 89,15 -243.037,60
* Ergebnis 08 Sportförderung 10.830.609,32 8.122.957,13 9.173.919,58 1.050.962,45 84,70 -513.194,19
Seite 6 von 25Seite 28 von 47

Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
166001201 Gemeindestraßen 14.460.655,26 10.845.491,42 9.192.935,53 -1.652.555,89 63,57 447.666,21
166001202 Kreisstraßen 519.569,22 389.676,92 352.516,56 -37.160,36 67,85 84,81
166001203 Landesstraßen 614.575,80 460.931,85 456.697,55 -4.234,30 74,31 -49.969,71
166001204 Bundesstraßen 3.173.366,35 2.380.024,79 2.197.276,26 -182.748,53 69,24 185.889,81
166001205 Parkeinrichtungen -2.362.770,83 -1.772.078,12 -1.778.325,51 -6.247,39 75,26 10,00
166001206 ÖPNV 918.181,01 688.635,76 445.542,42 -243.093,34 48,52 47,83
161001207 Verkehrsplanung 2.936.191,26 2.202.143,45 3.854.677,99 1.652.534,54 131,28 9.060.933,22
170001208 Str.rein. u.Winterd. 871.652,84 653.739,62 -436.774,73 -1.090.514,35 -50,11 -659.793,47
* Ergebnis 12 Verkehrsfl., -anlagen, ÖPNV
21.131.420,91 15.848.565,69 14.284.546,07 -1.564.019,62 67,60 8.984.868,70
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
168001300 Amt 68 TE-übergreifend 15.570.324,09 11.677.743,19 11.095.229,01 -582.514,18 71,26 111,00
168001301 Öffentliches Grün 3.434.604,08 2.575.953,07 2.005.672,70 -570.280,37 58,40 -14.603,35
168001302 Forstwirtschaft 259.236,34 194.427,27 154.917,07 -39.510,20 59,76 29.389,63
168001303 Friedhöfe -3.591.004,63 -2.693.253,45 -2.201.259,90 491.993,55 61,30 -1.209.310,18
156001307 Natur und Landschaft 523.350,19 392.512,66 347.948,59 -44.564,07 66,48 2.735,40
166001308 Hochwasserschutz und Gewässer 2.488.528,31 1.866.396,25 1.758.074,80 -108.321,45 70,65 47.506,86
* Ergebnis 13 Natur und Landschaftspflege
18.685.038,38 14.013.778,99 13.160.582,27 -853.196,72 70,43 -1.144.170,64
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
156001401 Boden- und Gewässerschutz 970.580,92 727.935,70 674.859,46 -53.076,24 69,53 -28.765,74
156001402 Immissionsschutzverfahren 252.571,42 189.428,58 194.917,96 5.489,38 77,17 keine
156001403 Umweltvorsorge, -planung 998.759,58 749.069,71 705.705,66 -43.364,05 70,66 keine
* Ergebnis 14 Umweltschutz 2.221.911,92 1.666.433,99 1.575.483,08 -90.950,91 70,91 -28.765,74
Ergebnisse der Produktgruppen der
Kostenartengruppe ZK3
(ämterbewirtschaftete Kostenarten)
Ansatz komplett anteiliger
Ansatz
IST (Stand
September 2019)
Diff
Ansatz anteilig/ IST
Ansatz erfüllt
in %
Prognostizierte Verbesserung (-)/
Verschlechterung (+) zum
31.12.2019
Auswirkung;
Ampeln zeigen die
Tendenz Prognose/
Ansatz
103001501 Wirtschaftsförderung 1.777.447,28 1.333.085,52 1.361.059,81 27.974,29 76,57 39.766,35
103001502 Tourismus 1.515.697,45 1.136.773,19 1.033.922,32 -102.850,87 68,21 29.689,54
190001507 Konferenzzentrum/Beethovenhalle 10.057.050,23 7.542.787,80 919.833,40 -6.622.954,40 9,15 595.619.217,08
120201510 Anteile an Unternehmen -3.864.316,00 -2.898.237,00 -560.570,69 2.337.666,31 14,51 -1.367.649,32
* Ergebnis 15 Wirtschaft und Tourismus 9.828.682,50 7.371.512,16 3.180.622,66 -4.190.889,50 32,36 594.321.023,65
Seite 8 von 25Seite 30 von 47

Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Dezernat
Produkt-
bereich
Profit-
Center Bezeichnung Amt Kostenart / Bezeichnung RE 2016 RE 2017 Ansatz 2018 IST 2018 Plan 2019 fortgeschr. Ansatz 2019 IST 2019 Prognose 31.12.
Begründung (f. Abweichung
ab 100.000 EUR erforderlich)
Auswirkungen auf Folgejahre
(textl. Erläuterung)
OB 1 190000104 Koordination Integration Stabsstelle Integration Zuwendungen und allgemeine Umlagen 173.552,00- 251.886,33- 388.608,44- 65.928,44- 176.109,26- 308.832,05- 242.903,61
Betrifft: 133,5 T€ für Landesprogramm
"Wegweiser / Förderung des Kommunalen
Integrationszentrum 25,0 T€ und dessen
Projekte: 9,8 T€ für Leb. Mehrsprachigkeit
(FIT in Deutsch) u. 3 T€ für IfKuF / 71,6 T€
KommAN
OB 1 190000104 Koordination Integration Stabsstelle Integration Ordentliche Erträge 173.552,00- 251.886,33- 388.608,53- 65.928,44- 176.109,27- 308.832,06- 242.903,62
OB 1 190000104 Koordination Integration Stabsstelle Integration Personalaufwendungen 95.087,09 136.738,05 60.050,00 167.275,52 55.050,00 68.550,00 47.624,75 215.740,69 147.190,69-
111,3 T€ für das Landesprogramm
"Wegweiser" u. 25 T€ Förd. KI und dessen
Projekte: 7,9 T€ FIT in Deutsch u. 3 T€ IfKuf
OB 1 190000104 Koordination Integration Stabsstelle Integration Ordentliche Aufwendungen 564.951,34 698.977,09 460.724,08 792.434,41 656.660,08 742.151,08 405.543,78 985.054,69 242.903,61-
OB 1 102000103 Verwaltungsführung Amt 01 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 30.420,02 36.790,05 193.001,44 55.418,93 110.353,54 230.765,38 26.168,56 88.668,56 142.096,82
Der größte Teil der bis zum Jahresende nicht
zu verausgabenden Mittel resultiert aus einer
Mittelübertragung für das Projekt
„Bürgerwerkstatt zur Nachnutzung des
Frankenbades“. Da erst das Ergebnis der vom
Rat beschlossenen Bürgerbeteiligung zur
Neugestaltung der Bäderlandschaft die
Voraussetzungen für eine Bürgerbeteiligung
zur möglichen Nachnutzung des
Frankenbades schafft, dieses Ergebnis aber
erst zum Jahresende vorliegen wird, ist ein
Abfluss dieser Mittel in 2019 nicht zu
erwarten.
OB 1 102000103 Verwaltungsführung Amt 01 Ordentliche Aufwendungen 98.419,96 108.431,47 278.051,98 135.541,90 200.753,89 343.026,39 67.916,20 169.700,86 173.325,53
OB 1 102000103 Verwaltungsführung Amt 01 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 98.419,96 108.431,47 278.051,98 135.541,90 175.753,89 318.026,39 67.916,20 169.700,86 148.325,53
OB 1 102000103 Verwaltungsführung Amt 01 Ordentliches Ergebnis 98.419,96 108.431,47 278.051,98 135.541,90 175.753,89 318.026,39 67.916,20 169.700,86 148.325,53
OB 1 102000103 Verwaltungsführung Amt 01 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 98.419,96 108.431,47 278.051,98 135.541,90 175.753,89 318.026,39 67.916,20 169.700,86 148.325,53
OB 1 102000103 Verwaltungsführung Amt 01 102000103 Verwaltungsführung 101.188,68 108.431,47 278.051,98 137.391,42 175.753,89 318.026,39 67.916,20 169.700,86 148.325,53
OB 1 101000102 Int. Profil und Zielgruppenservice Amt 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 275.578,63- 381.449,24- 400,00- 241.454,25- 400,00- 100.082,00- 110.994,86- 224.171,80- 124.089,80
Es gibt eine Differenz, zwischen dem
fortgeschriebenen Ansatz und den
tatsächlichen Einnahmen von Amt 02,
(Prognosewert). Dies begründet sich darin,
dass ein Großteil der nicht geplanten Mittel an
Amt 10 weitergegeben wird, da KEPol-
Personalförderung. Somit erhöht die
Einnahme den fortgeschriebenen Ansatz, wird
aber in der Prognose nicht berücksichtigt.
Darüber hinaus gibt es weiter Mehreinnahmen
aus diversen Förderprojekten: BMZ-
Förderung, Kleinprojektefonds von
Engagement Global und KEPol-Förderung
durch SKEW
OB 1 101000102 Int. Profil und Zielgruppenservice Amt 02 Ordentliche Erträge 275.578,63- 382.496,04- 450,00- 241.467,75- 450,00- 100.132,00- 110.994,86- 224.221,80- 124.089,80
OB 1 101000102 Int. Profil und Zielgruppenservice Amt 02 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 104.882,43 503.579,77 95.363,55 64.105,26 92.214,61 140.067,54 55.879,81 251.920,27 111.852,73-
BMZ-Förderung, Kleinprojektefonds von
Engagement Global, KEPol-Förderung durch
SKEW
OB 1 123000128 Liegenschaftsmanagement Amt 03 Sonstige ordentliche Erträge 1.699.479,64- 2.986.453,25- 1.351.667,00- 2.019.758,61- 1.415.603,00- 1.415.603,00- 2.114.901,19- 2.115.000,00- 699.397,00
OB 1 123000128 Liegenschaftsmanagement Amt 03 Ordentliche Erträge 8.809.306,18- 9.459.600,57- 8.473.377,00- 8.795.127,09- 8.900.313,00- 8.900.313,00- 7.257.186,58- 9.599.710,00- 699.397,00
OB 1 123000128 Liegenschaftsmanagement Amt 03 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 6.810.091,92- 567.641,65 4.977.010,22- 7.558.798,85 5.338.288,87- 1.484.660,10- 4.717.850,11- 2.184.057,10- 699.397,00
OB 1 123000128 Liegenschaftsmanagement Amt 03 Ordentliches Ergebnis 6.810.091,92- 567.641,65 4.977.010,22- 7.558.798,85 5.338.288,87- 1.484.660,10- 4.717.850,11- 2.184.057,10- 699.397,00
OB 1 123000128 Liegenschaftsmanagement Amt 03 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 6.810.091,92- 567.641,65 4.977.010,22- 7.558.798,85 5.338.288,87- 1.484.660,10- 4.717.850,11- 2.184.057,10- 699.397,00
OB 1 123000128 Liegenschaftsmanagement Amt 03 123000128 Liegenschaftsmanagement 6.268.469,10- 1.098.255,26 4.417.610,22- 8.027.900,02 4.778.888,87- 925.260,10- 4.207.845,37- 1.624.657,10- 699.397,00
OB 15 103001501 Wirtschaftsförderung Amt 03 Ordentliche Erträge 610.787,37- 645.322,03- 476.795,94- 877.463,68- 427.565,00- 447.565,00- 129.500,00- 302.468,00- 145.097,00-
OB 15 103001501 Wirtschaftsförderung Amt 03 Sonstige ordentliche Aufwendungen 275.203,05 337.416,59 402.802,58 338.764,52 540.006,79 540.006,79 205.181,30 431.836,64 108.170,15
Die Minderausgaben stehen im
Zusammenhang mit den Mindereinnahmen
auf der Finanzposition "Sonstige ordentliche
Erträge" (hier: Dummykontierung). Einschlägig
sind die Sachkonten 458910 und 549163.
Hierbei handelt es sich um Sachsponsoring im
Rahmen der jährlich stattfindenden
Veranstaltung Wirtschaftsgespräche (BgA).
Die Beträge gleichen sich aus.
OB 15 103001501 Wirtschaftsförderung Amt 03 Ordentliche Aufwendungen 1.207.670,37 1.168.893,10 1.089.960,73 1.178.974,62 1.135.991,70 1.224.328,90 562.313,74 1.039.465,55 184.863,35
I 1 110000119 Referat Stadtförderung Amt 10 Kostenerstattungen/-umlagen 151.839,60- 449.467,27- 124.817,61- 327.601,29- 50.171,29- 50.171,29- 277.430,00-
Fördermittel für das EU-Fördermittelprojekt
"Nice to work with you!", die nicht in den
städtischen Haushalt gehören; die Mittel
sollen voraussichtlich bis zum Projektende im
Dezember 2019 verausgabt werden
I 1 110000119 Referat Stadtförderung Amt 10 Ordentliche Erträge 155.345,51- 450.667,27- 127.392,61- 336.836,97- 59.406,97- 59.406,97 396.243,94-
I 1 110000119 Referat Stadtförderung Amt 10 Sonstige ordentliche Aufwendungen 90.417,62 89.747,58 10.000,00 166.308,90 10.000,00 441.376,73 102.413,37 120.000,00 321.376,73
Das Referat Stadtförderung verfügt über
30.000 EUR aus dem städtischen Haushalt
(10.000 EUR Reisekosten sowie 20.000 EUR
allgemeine Mittel), die weitesgehend bis Ende
2019 ausgegeben werden. Die restlichen
Gelder sind Fördergelder, die lediglich zum
Teil ausgegeben werden und deren Rest per
Ermächtigungserklärung in das nächste
Hauhshaltsjahr 2020 übertragen werden.
I 1 110000119 Referat Stadtförderung Amt 10 Ordentliche Aufwendungen 108.640,66 112.751,54 30.000,00 218.606,18 30.000,00 481.376,73 117.177,28 134.763,91 346.612,82
I 1 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement Amt 10 Sonstige ordentliche Erträge 188.120,51- 221.709,56- 337.206,95- 108.476,50- 130.000,00- 130.000,00
unerwartete Mehrerträge aus
Fahrzeugverkäufen
I 1 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement Amt 10 Ordentliche Erträge 347.780,49- 433.959,26- 200.500,00- 870.740,37- 495.170,00- 512.020,00- 536.138,93- 640.000,00- 127.980,00
I 1 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement Amt 10 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 2.250.652,38 2.222.654,46 2.405.480,00 1.910.128,58 2.230.330,00 2.213.480,00 1.277.242,44 2.066.750,94 146.729,06
I 1 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement Amt 10 Ordentliches Ergebnis 2.250.652,38 2.222.654,46 2.405.480,00 1.910.128,58 2.230.330,00 2.213.480,00 1.277.242,44 2.066.750,94 146.729,06
I 1 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement Amt 10 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 2.250.652,38 2.222.654,46 2.405.480,00 1.910.128,58 2.230.330,00 2.213.480,00 1.277.242,44 2.066.750,94 146.729,06
I 1 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement Amt 10 110000123 Stabsstelle Fuhrparkmanagement 2.250.652,38 2.222.654,46 2.405.480,00 1.910.128,58 2.230.330,00 2.213.480,00 1.277.242,44 2.066.750,94 146.729,06
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.739.856,54- 1.801.970,35- 2.200.000,00- 1.824.743,43- 2.000.000,00- 2.000.000,00- 1.303.863,03- 1.890.000,00- 110.000,00-
für den Verkauf des Job-Tickets werden
weniger Erträge generiert als erwartet
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Sonstige ordentliche Erträge 9.505,73- 3.020.756,79- 118.000,00- 1.314.756,68- 518.000,00- 518.000,00- 844.927,41- 980.000,00- 462.000,00
Die Erträge aus Abfindungen sind höher als
erwartet
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Ordentliche Erträge 12.396.910,20- 15.277.309,87- 10.474.443,83- 15.923.083,97- 12.126.140,00- 12.126.140,00- 9.200.919,20- 12.380.000,00- 253.860,00
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Sonstige ordentliche Aufwendungen 6.014.810,27 7.179.762,23 6.887.234,21 8.019.926,44 7.619.439,35 9.113.439,35 7.763.182,72 10.200.000,00 1.086.560,65-
hohe Abfindungsbeträge, die gemäß
Staatsvertrag abhängig von Alter und
Auswirkung:
Ampeln zeigen die
Tendenz
Prognose/Ansatz
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Anlage zum Bericht zur haushaltswirtschaftlichen Lage III. Quartal 2019
Dezernat
Produkt-
bereich
Profit-
Center Bezeichnung Amt Kostenart / Bezeichnung RE 2016 RE 2017 Ansatz 2018 IST 2018 Plan 2019 fortgeschr. Ansatz 2019 IST 2019 Prognose 31.12.
Begründung (f. Abweichung
ab 100.000 EUR erforderlich)
Auswirkungen auf Folgejahre
(textl. Erläuterung)
Auswirkung:
Ampeln zeigen die
Tendenz
Prognose/Ansatz
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Ordentliche Aufwendungen 8.918.544,91 10.100.232,54 10.022.934,21 11.283.560,09 11.054.639,35 12.548.639,35 10.127.164,43 13.590.100,00 1.041.460,65-
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 3.478.365,29- 5.177.077,33- 451.509,62- 4.639.523,88- 1.071.500,65- 422.499,35 926.245,23 1.210.100,00 787.600,65-
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Ordentliches Ergebnis 3.478.365,29- 5.177.077,33- 451.509,62- 4.639.523,88- 1.071.500,65- 422.499,35 926.245,23 1.210.100,00 787.600,65-
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 3.478.365,29- 5.177.077,33- 451.509,62- 4.639.523,88- 1.071.500,65- 422.499,35 926.245,23 1.210.100,00 787.600,65-
I 1 111000116 Personalmanagement Amt 10-1 111000116 Personalmanagement 3.478.365,29- 5.177.077,33- 451.459,62- 4.639.523,88- 1.071.450,65- 422.549,35 926.245,23 1.210.100,00 787.550,65-
I 2 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang. Amt 33 Sonstige ordentliche Erträge 6.133.830,20- 6.226.182,45- 6.700.000,00- 6.390.372,62- 8.382.739,00- 8.382.739,00- 4.447.010,40- 6.100.000,00- 2.282.739,00-
Aufgrund von Bauarbeiten am Bad
Godesberger Straßentunnel kommt es zu
Mindereinnahmen.
Darüber hinaus werden weniger mobile
Geschwindigkeitskontrollen als geplant
durchgeführt, wegen krankheitsbedingter
Ausfallzeiten.
Ob die für 2019 geplanten, zusätzlichen
stationären Geschwindigkeitsmessanlagen
noch in diesem Jahr in Dienst gestellt werden
können, ist derzeit noch nicht abzusehen.
I 2 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang. Amt 33 Ordentliche Erträge 12.041.083,47- 12.313.542,05- 12.825.000,00- 12.915.810,04- 14.457.739,00- 14.498.425,56- 9.033.104,51- 12.230.686,56- 2.267.739,00-
I 2 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang. Amt 33 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 11.374.121,85- 11.608.766,46- 12.046.606,89- 12.113.288,02- 12.809.739,00- 12.892.698,95- 8.509.374,13- 10.624.959,95- 2.267.739,00-
I 2 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang. Amt 33 Ordentliches Ergebnis 11.374.121,85- 11.608.766,46- 12.046.606,89- 12.113.288,02- 12.809.739,00- 12.892.698,95- 8.509.374,13- 10.624.959,95- 2.267.739,00-
I 2 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang. Amt 33 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 11.374.121,85- 11.608.766,46- 12.046.606,89- 12.113.288,02- 12.809.739,00- 12.892.698,95- 8.509.374,13- 10.624.959,95- 2.267.739,00-
I 2 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang. Amt 33 133000204 Verkehrsang. Fahr-u.Beförd-erl. Kfz-Ang.11.374.121,85- 11.608.766,46- 12.046.606,89- 12.113.288,02- 12.809.739,00- 12.892.698,95- 8.509.374,13- 10.624.959,95- 2.267.739,00-
I 2 137000219 Brandschutz Amt 37 Kostenerstattungen/-umlagen 3.455.071,40- 3.989.825,07- 16.000,00- 4.094.671,45- 4.124.303,83- 4.124.303,83- 2.986.644,17- 3.694.303,83- 430.000,00-
Das TLF für die WF UKB wird entgegen der
Haushaltsplanung vorauss. erst im Mai 2020
ausgeliefert, so dass im Anschluss daran erst
die Kostenerstattung seitens des UKB erfolgt.
I 2 137000219 Brandschutz Amt 37 Ordentliche Erträge 4.255.444,62- 5.069.153,75- 835.500,00- 4.922.865,34- 4.971.803,83- 4.971.803,83- 3.690.373,06- 4.520.205,19- 451.598,64-
I 2 137000219 Brandschutz Amt 37 Transferaufwendungen 197.742,51 330.702,58 60.000,00 734.614,73 555.000,00 1.060.487,27 59.499,16 573.116,03 487.371,24
Die Fahrzeugbeschaffungen für das UKB sind
eingeleitet / beauftragt.
I 2 137000219 Brandschutz Amt 37 Ordentliche Aufwendungen 1.363.669,77 1.276.925,84 1.137.212,30 1.799.090,15 1.620.245,14 2.184.483,55 852.297,35 1.697.112,31 487.371,24
II 1 120000120 Finanzmanagement Amt 20 Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen 304.350,63 299.338,07 697.510,00 1.696.761,98 600.760,00 849.320,00 931.262,49 1.400.000,00 550.680,00-
Mehrbedarf u.a. für die Einführung der
digitalen Eingangsrechnung, ungeplante
Aufwendungen für den Gesamtabschluss,
GPA-Prüfung, Rechtsanwaltskosten WCCB
II 1 120000120 Finanzmanagement Amt 20 Ordentliche Aufwendungen 341.788,66 341.782,08 792.078,24 1.780.551,25 721.338,52 969.898,52 1.013.247,77 1.500.000,00 530.101,48-
II 1 120000120 Finanzmanagement Amt 20 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 324.737,66 327.268,94 779.598,24 1.765.945,81 708.858,52 957.418,52 975.741,83 1.446.410,95 488.992,43-
II 1 120000120 Finanzmanagement Amt 20 Ordentliches Ergebnis 324.737,66 327.268,94 779.598,24 1.763.806,28 708.858,52 957.418,52 977.537,83 1.448.206,95 490.788,43-
II 1 120000120 Finanzmanagement Amt 20 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 324.737,66 327.268,94 779.598,24 8.140,88- 708.858,52 957.418,52 977.537,83 1.448.206,95 490.788,43-
II 1 120000120 Finanzmanagement Amt 20 120000120 Finanzmanagement 324.737,66 327.268,94 779.598,24 8.140,88- 708.858,52 957.418,52 977.537,83 1.448.206,95 490.788,43-
II 1 120100129 Gebäudemanagement (SGB) Amt 20 Transferaufwendungen 22.571.647,14 20.321.694,56 22.059.116,00 20.671.689,90 23.958.914,00 58.939.315,17 46.799.373,23 23.958.914,00 34.980.401,17
Es erfolgen noch Quartalsumbuchungen für
das III. Quartal
II 1 120100129 Gebäudemanagement (SGB) Amt 20 Ordentliche Aufwendungen 22.571.647,14 20.321.694,56 22.059.116,00 20.672.044,01 23.958.914,00 58.939.315,17 46.799.373,23 23.958.914,00 34.980.401,17
II 1 120100129 Gebäudemanagement (SGB) Amt 20 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 22.355.934,95 19.958.000,41 22.059.116,00 20.483.806,96 23.958.914,00 58.939.315,17 46.689.089,73 23.898.914,00 35.040.401,17
II 1 120100129 Gebäudemanagement (SGB) Amt 20 Ordentliches Ergebnis 22.355.934,95 19.958.000,41 22.059.116,00 20.483.806,96 23.958.914,00 58.942.027,67 46.691.802,23 23.901.626,50 35.040.401,17
II 1 120100129 Gebäudemanagement (SGB) Amt 20 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 22.355.934,95 19.958.000,41 22.059.116,00 20.483.806,96 23.958.914,00 58.942.027,67 46.691.802,23 23.901.626,50 35.040.401,17
II 1 120100129 Gebäudemanagement (SGB) Amt 20 120100129 Gebäudemanagement (SGB) 22.355.934,95 19.958.000,41 22.059.116,00 20.483.806,96 23.958.914,00 58.942.027,67 46.691.802,23 23.901.626,50 35.040.401,17
II 15 120201510 Anteile an Unternehmen Amt 20 Finanzerträge 1.108.664,45- 907.593,94- 3.041.318,00- 907.577,38- 3.907.316,00- 3.907.316,00- 591.041,69- 2.536.485,03- 1.370.830,97-
Die geplante Gewinnausschüttung der SWB
GmbH fällt um 1 Mio. EUR geringer als
geplant aus
II 15 120201510 Anteile an Unternehmen Amt 20 Finanzergebnis 1.108.664,45- 907.593,94- 3.041.318,00- 907.577,38- 3.907.316,00- 3.907.316,00- 591.041,69- 2.536.485,03- 1.370.830,97-
II 15 120201510 Anteile an Unternehmen Amt 20 Ordentliches Ergebnis 1.072.914,46- 791.847,19- 2.994.318,00- 871.782,35- 3.864.316,00- 3.864.316,00- 560.456,69- 2.496.666,68- 1.367.649,32-
II 15 120201510 Anteile an Unternehmen Amt 20 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 1.072.914,46- 791.847,19- 2.994.318,00- 871.782,35- 3.864.316,00- 3.864.316,00- 560.456,69- 2.496.666,68- 1.367.649,32-
II 15 120201510 Anteile an Unternehmen Amt 20 120201510 Anteile an Unternehmen 1.072.914,46- 791.847,19- 2.994.318,00- 871.782,35- 3.864.316,00- 3.864.316,00- 560.456,69- 2.496.666,68- 1.367.649,32-
II 16 120101601 Kreditwirtschaft Amt 20 Finanzerträge 4.293,31- 97.469,14- 10,00- 84.083,00- 19.988,66- 19.988,66- 129.093,86- 148.413,01- 128.424,35
Negativzinsumfeld bei weiteren Abschlüssen
von Darlehen für kurze Laufzeiten; Erträge
aus Vergleichsvereinbarung bzgl.
Anerkennung des neg. Referenzzinssatzes
II 16 120101601 Kreditwirtschaft Amt 20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21.188.458,52 20.143.453,80 22.741.100,00 19.266.007,78 21.451.800,00 20.736.148,93 10.388.985,37 18.486.823,38 2.249.325,55
weiterhin sinkende Zinsen am Kapitalmarkt;
geringe Neukreditaufnahmen im 1. HJ 2019
II 16 120101601 Kreditwirtschaft Amt 20 Finanzergebnis 21.184.165,21 20.045.984,66 22.741.090,00 19.181.924,78 21.431.811,34 20.716.160,27 10.259.891,51 18.338.410,37 2.377.749,90
II 16 120101601 Kreditwirtschaft Amt 20 Ordentliches Ergebnis 21.179.450,30 20.101.729,55 22.734.803,05 19.175.272,17 21.426.850,64 20.711.199,57 10.254.847,04 18.333.449,20 2.377.750,37
II 16 120101601 Kreditwirtschaft Amt 20 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 21.179.450,30 20.101.729,55 22.734.803,05 19.175.272,17 21.426.850,64 20.711.199,57 10.254.847,04 18.333.449,20 2.377.750,37
II 16 120101601 Kreditwirtschaft Amt 20 120101601 Kreditwirtschaft 21.179.450,30 20.101.729,55 22.734.803,05 19.175.272,17 21.426.850,64 20.711.199,57 10.254.847,04 18.333.449,20 2.377.750,37
II 16 120101603 Liquiditätsmanagement Amt 20 Finanzerträge 157.700,50- 666.367,70- 1.033.643,08- 1.000.251,55- 1.450.000,00- 1.450.000,00
Zum Planungszeitpunkt wurde davon
ausgegangen, dass sich die neg. Zinssätze im
Laufe des Jahres 2019 positiv werdeen.
II 16 120101603 Liquiditätsmanagement Amt 20 Finanzergebnis 5.512.012,21 3.234.978,12 10.181.500,00 3.593.649,06 3.626.491,10 3.626.491,10 1.860.618,41 2.168.000,00 1.458.491,10
II 16 120101603 Liquiditätsmanagement Amt 20 Ordentliches Ergebnis 5.512.012,21 3.234.978,12 10.181.500,00 3.593.649,06 3.626.491,10 3.626.491,10 1.860.618,41 2.168.000,00 1.458.491,10
II 16 120101603 Liquiditätsmanagement Amt 20 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 5.512.012,21 3.234.978,12 10.181.500,00 3.593.649,06 3.626.491,10 3.626.491,10 1.860.618,41 2.168.000,00 1.458.491,10
II 16 120101603 Liquiditätsmanagement Amt 20 120101603 Liquiditätsmanagement 5.512.012,21 3.234.978,12 10.181.500,00 3.593.649,06 3.626.491,10 3.626.491,10 1.860.618,41 2.168.000,00 1.458.491,10
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 83.626.475,49- 77.743.322,89- 117.983.962,00- 92.010.984,19- 113.281.638,00- 116.715.288,00- 103.821.631,86- 118.498.295,59- 1.783.007,59
Höhere Schlüsselzuweisungen gem. GFG-
Bescheid vom 16.01.2019
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 Sonstige ordentliche Erträge 18.069.278,78- 20.620.329,65- 18.951.000,00- 18.344.594,68- 19.540.000,00- 19.540.000,00- 13.632.465,74- 18.376.227,43- 1.163.772,57-
Städtische Ertragsplanung wird 2 Jahre im
Voraus vorgenommen, hingegen werden die
Abschlagszahlungen der Unternehmen
anhand des Wirtschaftsplans des Vorjahres
berechnet. Weiterhin sind die
Spitzabrechnungen der Vorjahre zu
berücksichtigen.
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 Ordentliche Erträge 103.011.050,58- 115.080.179,38- 138.934.962,00- 118.157.500,67- 142.621.638,00- 146.055.288,00- 127.266.643,03- 146.687.068,45- 631.780,45
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 16.287.942,58- 30.736.502,38- 42.509.430,00- 28.071.606,63- 50.440.588,00- 53.046.588,00- 56.374.438,78- 53.678.368,45- 631.780,45
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 Ordentliches Ergebnis 16.287.942,58- 30.736.502,38- 42.509.430,00- 28.071.606,63- 50.440.588,00- 53.046.588,00- 56.374.438,78- 53.678.368,45- 631.780,45
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 16.287.942,58- 30.736.502,38- 42.509.430,00- 28.071.606,63- 50.440.588,00- 53.046.588,00- 56.374.438,78- 53.678.368,45- 631.780,45
II 16 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben Amt 20 120001605 Allgemeine Zuweisungen/Umlagen/Abgaben16.287.942,58- 30.736.502,38- 42.509.430,00- 28.071.606,63- 50.440.588,00- 53.046.588,00- 56.374.438,78- 53.678.368,45- 631.780,45
II 1 121000121 Finanzbuchhaltung Amt 21 Sonstige ordentliche Erträge 1.472.191,91- 1.463.530,64- 1.720.050,00- 1.855.895,98- 1.770.050,00- 1.770.050,00- 1.409.531,77- 1.555.050,00- 215.000,00-
Die Einführung der Vollstreckungssoft- ware
bedingt ein Aussetzen der wöchentlichen
Mahnläufe, was dazu führt, dass
Mahngebühren und Vollstreckungskosten
nicht entstehen.
II 1 121000121 Finanzbuchhaltung Amt 21 Ordentliche Erträge 1.591.965,98- 1.585.569,70- 1.831.050,00- 1.988.474,90- 1.881.050,00- 1.881.050,00- 1.474.162,89- 1.667.909,00- 213.141,00-
II 1 121000121 Finanzbuchhaltung Amt 21 Ergebnis lfd. Verwaltungstätigkeit 1.506.313,29- 1.502.399,74- 1.739.602,78- 1.903.510,03- 1.792.100,00- 1.792.100,00- 1.416.060,83- 1.578.959,00- 213.141,00-
II 1 121000121 Finanzbuchhaltung Amt 21 Ordentliches Ergebnis 1.492.944,99- 1.502.234,42- 1.738.102,78- 1.903.510,03- 1.790.600,00- 1.790.600,00- 1.416.060,83- 1.577.459,00- 213.141,00-
II 1 121000121 Finanzbuchhaltung Amt 21 Ergebnis vor int. Leistungsbeziehungen 1.492.944,99- 1.502.234,42- 1.738.102,78- 1.903.510,03- 1.790.600,00- 1.790.600,00- 1.416.060,83- 1.577.459,00- 213.141,00-
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Datenstand: 02.11.2026, 22:59 MEZ · Quelle: oparl.bonn.machdenstaat.de