Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn für das Jahr 2020

Beschlussvorlage
öffentlich
190668
Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn für das Jahr 2020
Beratungsfolge
Ausschuss für Soziales, Migration, Gesundheit
und Wohnen
26.11.2019 Empfehlung
Ausschuss für Finanzen und Beteiligungen 10.12.2019 Empfehlung
Rat 12.12.2019 Entscheidung
Beschlussvorschlag
1. Der in der Anlage beigefügte Wirtschaftsplan der Seniorenzentren der
Bundesstadt Bonn für das Jahr 2020, bestehend aus Erfolgsplan,
Vermögensplan, Investitionsplan und Stellenübersicht, wird genehmigt.
2. Die Höhe des Kassenkredites wird auf 750.000,- EUR festgesetzt.
Begründung
Zu 1:
Gemäß §§14 ff. Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-
Westfalen (EigVO NRW) und §13 der Betriebssatzung für die
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn ist ein Wirtschaftsplan
bestehend aus dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan und der
Stellenübersicht sowie eine Investitionsplanung zu erstellen. Die
Betriebsleitung ist verpflichtet, diese Planungen dem Betriebsausschuss
vorzulegen, der diese mit dem Beratungsergebnis über den
Finanzausschuss an den Rat der Stadt zur Feststellung weiterleitet.
Zu 2:
Zur etwaigen Sicherung der Kassenliquidität wird, wie in den Vorjahren,
ein potentieller Kreditrahmen in Höhe von 750 TEUR eingerichtet.
Bislang musste in keinem Wirtschaftsjahr ein Kassenkredit in Anspruch
genommen werden.
Federführung:
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn Dezernat:
Dez. IISeite 1 von 9

Seite 2
Erläuterung Wirtschaftsplan
Der Wirtschaftsplan 2020 schließt mit einem ausgeglichenem
Jahresergebnis. Bei den wesentlichen Positionen des Erfolgsplans
wurde bei der Kalkulation von folgenden Parametern ausgegangen:
Zu Positionen 1 bis 3:
Bei den Erträgen aus allgemeinen Pflegeleistungen wird zum 01.08.2019
als Ergebnis der Pflegesatzverhandlungen eine Pflegesatzsteigerung
von 2,4% zur Kompensation der Tarifsteigerung im TVöD erwartet.
Zu Position 4:
Bei der Kalkulation wurden die für 2020 weiterhin gültigen Bescheide des
Landschaftsverbandes Rheinland über die anerkennungsfähigen
Investitionskosten zu Grunde gelegt.
Zu Position 8:
Die erwartete Personalkostensteigerung ist geprägt durch die im
Tarifabschluss zu erwartenden Entgelterhöhungen des TVöD und die mit
der Gewinnung neuer Pflegekräfte verbundenen Kosten.
Zu Positionen 9 bis 12:
Bei der Aufstellung des Wirtschaftsplans wurde von einer
durchschnittlichen Kostensteigerung von 2% ausgegangen.
Zu Positionen 19:
Bisherige Darlehen bei der NRW Bank wurden vorzeitig getilgt. Ferner
konnte nach Ablauf der Zinsbindung am 30.06.2019 ein in dieser Höhe
nicht zu erwartender günstigerer Zinssatz zur Fortführung des
Restdarlehens vereinbart werden. Beide Maßnahmen reduzieren den
künftigen Zinsaufwand.
Allgemeines:Seite 2 von 9

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Die mit der baulichen Weiterentwicklung der Seniorenzentren
verbundenen Maßnahmen sind in ihrer zeitlichen Lage noch nicht
hinreichend absehbar, um sie im Wirtschaftsplan verbindlich abzubilden.
Sobald konkrete Planungsergebnisse und Bauzeitpläne vorliegen,
werden diese im Rahmen eines Nachtrags zum Wirtschaftsplan einer
erneuten Beschlussfassung zugeführt.
Finanzielle Auswirkungen:
Produktgruppe Produktgruppenbezeichnung Produkt Produktbezeichnung
Investive Kosten der Maßnahme
Betrag Finanzstelle /
FiPos
Veranschlagt
in
Noch bereit-
zustellen
Deckung
Auszahlungen
Einzahlungen
Investiver
Finanzsaldo
Konsumtive Kosten der Maßnahme jährlich einschließlich Folgekosten
Betrag Finanzstelle
/ FiPos
Veranschlagt
in
Noch bereit-
zustellen
Deckung
Auszahlungen /
Aufwendungen
Einzahlungen /
Erträge
Haushaltsbelastung
jährlich
Anlage/n
1 Wirtschaftsplan SZB 2020 (öffentlich)Seite 3 von 9

Seniorenzentren der Bundestadt Bonn
Flemingstr. 2
53123 Bonn
Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2020Seite 4 von 9

Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Wirtschaftsplan 2020
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis 2
Erfolgsplan mit Mittelfristplanung 3
Investitionsplan 4
Vermögensplan 5
Stellenplan 6
Seite 2Seite 5 von 9

Erfolgsplan 2020 Ist
2018
Plan
2019
Erwartet
2019
Plan
2020
Plan
2021 Plan
2022
Plan
2023
TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
1. 10885,1 11213,1 11554,5 11700,3 11981,1 12220,7 12465,1
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 289,4 305,1 268,5 305,4 312,7 319,0 325,3
b) vollstationärer Bereich 10300,6 10490,3 10963,9 11018,2 11282,7 11508,3 11738,5
c) Kurzzeitpflege (KZP) 295,2 417,7 322,1 376,7 385,7 393,4 401,3
2. 4203,6 4354,9 4482,0 4708,8 4821,9 4918,3 5016,7
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 78,7 89,0 75,4 85,2 87,2 89,0 90,8
b) vollstationärer Bereich 3976,2 4078,9 4265,0 4480,6 4588,1 4679,9 4773,5
c) Kurzzeitpflege (KZP) 148,7 187,1 141,6 143,1 146,5 149,4 152,4
3. 149,8 155,2 150,5 150,6 152,8 155,0 157,2
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 66,5 71,2 62,5 65,2 66,5 67,8 69,2
b) vollstationärer Bereich 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
c) Inkontinenzpauschale 83,3 84,0 88,0 85,4 86,3 87,1 88,0
d) Kurzzeitpflege (KZP) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4.
1211,4 1198,9 1292,5 1311,9 1311,9 1311,9 1311,9
5. 799,2 820,0 903,8 934,2 934,2 934,2 934,2
a) Tagespflege (teilstationärer Bereich) 97,4 100,0 99,9 100,0 100,0 100,0 100,0
b) vollstationärer Bereich 305,0 291,9 370,4 395,4 395,4 395,4 395,4
d) Begegnungsstätte Haus Elisabeth 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
e) Begegungsstätte Breite Straße 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
f) Konvente 24,0 25,0 24,7 30,0 30,0 30,0 30,0
g) Erstattungen Altenpflegeumlage 372,9 403,1 408,8 408,8 408,8 408,8 408,8
6. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 205,3 201,7 194,7 194,7 194,7 194,7 194,7
7. 66,5 12,5 15,3 15,3 15,3 15,3 15,3
17520,8 17956,3 18593,3 19015,8 19411,8 19750,1 20095,1
8. -12405,1 -13059,3 -13547,6 -14112,0 -14444,8 -14785,4 -15134,1
a) Löhne und Gehälter -9248,0 -9959,6 -10195,1 -10666,8 -10917,5 -11174,1 -11436,7
b) Soziale Abgaben, Altersversorgung -2479,9 -2435,7 -2597,0 -2668,7 -2731,4 -2795,6 -2861,3
c) Altenpflegeumlage, Jobticket,
Unfallversicherung -677,2 -664,0 -755,5 -776,5 -795,9 -815,8 -836,2
9. -3426,3 -3478,2 -3698,1 -3726,8 -3733,5 -3740,3 -3747,2
a) Lebensmittel -673,1 -670,0 -680,0 -673,2 -679,9 -686,7 -693,6
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen -65,5 -60,8 -72,5 -74,0 -74,0 -74,0 -74,0
c) Wasser, Energie, Brennstoffe -579,6 -656,0 -637,6 -637,6 -637,6 -637,6 -637,6
d) Wirtschaftsbedarf/ Verwaltungsbedarf -2108,1 -2091,4 -2308,0 -2342,0 -2342,0 -2342,0 -2342,0
10. -8,3 -13,2 -10,1 -10,3 -10,3 -10,3 -10,3
11. -176,2 -189,1 -176,4 -179,9 -179,9 -179,9 -179,9
12. -109,9 -113,0 -102,5 -104,6 -104,6 -104,6 -104,6
-16125,8 -16852,7 -17534,7 -18133,6 -18473,1 -18820,6 -19176,1
1395,0 1103,6 1058,6 882,2 938,7 929,5 919,0
13.
59,6 0,0 57,3 57,3 57,3 57,3 57,3
14. 28,9 23,2 24,5 24,6 24,6 24,6 24,6
15. -630,5 -642,0 -634,0 -646,6 -653,0 -659,5 -666,1
a) auf immaterielle Vermögengegenstände und
Sachanlagen -618,4 -641,3 -628,8 -641,3 -647,7 -654,2 -660,8
b) auf Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände -12,1 -0,8 -5,2 -5,3 -5,3 -5,3 -5,3
16.
-332,1 -297,6 -295,4 -268,7 -271,4 -274,1 -276,9
17. -232,0 -11,2 -9,2 -9,2 -9,2 -9,2 -9,2
288,9 175,8 201,8 39,5 86,9 68,5 48,6
18. 2,2 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
19. -211,9 -161,8 -125,7 -39,5 -38,1 -36,8 -35,4
79,2 15,5 76,1 0,0 48,8 31,7 13,2
Sonstige betriebliche Erträge
Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß
Pflege VG
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung
Erträge aus Zusatzleistungen und
Transportleistungen nach PflegeVG
Erträge aus gesonderter Berechnung der
Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen
Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung
Gesamtleistung
Personalaufwand
Materialaufwand
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen
Steuern, Abgaben, Versicherungen
Mieten, Pacht, Leasing
Summe der Aufwendungen 7. - 11.
Zwischenergebnis
Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher
Förderung von Investitionen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
Abschreibungen
sonstige ordentliche Aufwendungen
Zwischenergebnis
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
JahresergebnisSeite 6 von 9

Investitionsplan - Erläuterungen
Plan
2020
in TEUR
Plan
2021
in TEUR
Plan
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
A. Immaterielle Vermögensgegenstände Immaterielle Vermögensgegenstände
Software und Lizenzen 10,0 10,0 10,0 10,0 Ansatz erfolgt für den Erwerb neuer und der
Ergänzung vorhandener Software.
B. Grundstücke mit und ohne Bauten Grundstücke mit und ohne Bauten
30,0 30,0 30,0 30,0
Hinsichtlich der beabsichtigten Um- und
Neubaumaßnahmen sind noch keine konkreten
Maßnahmen an den Bestandsgebäuden
berücksichtigt. Da eine konkrete Terminplanung für
die Maßnahmen nicht vorliegt, wird aus Gründen
kaufmännischer Vorsicht ein Betrag in Höhe von 30
TEUR für die drei stationären Einrichtungen für
zwingend erforderliche Maßnahmen im Vorfeld
vorgesehen.
C. Technische Anlagen
10,0 10,0 10,0 10,0 Begründung analog zu Position B.
D. Fahrzeuge Fahrzeuge
0,0 0,0 0,0 0,0 Fahrzeugkäufe sind in den nächsten Jahren nicht
beabsichtigt.
E. Ausstattungsgegenstände Ausstattungsgegenstände
Mobiliar und Hardware 88,8 88,8 88,8 88,8 Als Anhaltszahl wird ein Betrag in Höhe von 250,-
EUR pro Platz für Pflegebetten etc. eingesetzt.
F. Schuldentilgung Tilgungsleistungen
Laufende Kredite für die stationären
Einrichtungen 157,6 157,6 157,6 157,6 Tilgung des bestehenden Darlehens gemäß Zins-
und Tilgungsplan.
Investitionsplan 2020
Seite 4Seite 7 von 9

Ist
2018
in TEUR
Erwartet
2019
in TEUR
Plan
2020
in TEUR
Plan
2021
in TEUR
Plan
2022
in TEUR
Plan
2023
in TEUR
Jahresergebnis 79 76 0 49 32 13
Abschreibungen (+)/
Zuschreibungen (-) 618 629 641 648 654 661
Gewinn (-)/ Verlust(+) aus
Abgängen von
Vermögenswerten des
Anlagevermögens 395 0 0 0 0 0
Zunahme (-)/ Abnahme (+) der
Vorräte und Forderungen aus
L+L -37 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Rückstellungen -65 0 0 0 0 0
Zunahme (+)/ Abnahme (-) der
Verbindlichkeiten L+L 1.058 0 0 0 0 0
Cash Flow aus dem
operativen Bereich 2.049 705 641 697 686 674
Investition in Anlagevermögen -696 -100 -100 -100 -100 -100
Cash Flow nach
Investitionstätigkeit 1.353 605 541 597 586 574
Auszahlung
Gewinnausschüttung 0 0 0 0 0 0
Auszahlung aus Zins und
Tilgung von Krediten -461 -654 -197 -196 -194 -193
Einzahlungen aus der
Aufnahme von Krediten 0 0 0 0 0 0
Cash Flow nach
Finanzierungstätigkeit 892 -49 344 401 392 381
Finanzmittelbestand
am Anfang der Periode 3.923 4.815 4.766 5.110 5.511 5.902
am Ende der Periode 4.815 4.766 5.110 5.511 5.902 6.283
Vermögensplan 2020 Cash Flow
Seite 5Seite 8 von 9

Stellenplan 2020 der Seniorenzentren der Bundesstadt Bonn
Beschäftigte
- nachrichtlich Beamte -
Zahl der
Stellen 2020
Zahl der
Stellen 2019
Zahl der tatsächl.
besetzten Stellen
Zahl der
Stellen 2020
Zahl der
Stellen 2019
Zahl der tatsächl.
besetzten Stellen
Entgeltgruppe Besoldungsgruppe Beamte
A 16 1 0 1
P12 3 3 3 A 15 0 1 0
P10 14 14 14 A 14 1 0 1
P7 166 154 150 A 13 h. D 0 1 0
11 2 2 2 A 13 g. D. 0 0 0
10 4 4 4 A 12 0 0 0
9b 9 9 9 A 11 0 0 0
9a 5 5 5 A 10 0 0 0
8 8 8 8 A 9 0 0 0
7 4 3 3
6 7 8 8
5 2 2 2 Veränderungen im Stellenplan Anzahl
4 4 4 4 Höherbewertungen 0
3 30 30 27 Abwertungen 0
2 34 34 32 Neue Stellen 12
1 2 2 1 Wegfall Stellen 0
Praktikanten nach
Tarifvertrag 3 3 0 Künftig wegfallend
Stellen insgesamt 297 285 272
Seite 6Seite 9 von 9