Quartalsbericht III/2019 zum Plan-Ist-Vergleich des Erfolgsplanes sowie des Vermögensplanes des Städtischen Gebäudemanagements Bonn (SGB)

Mitteilungsvorlage
öffentlich
190475
Quartalsbericht III/2019 zum Plan-Ist-Vergleich des
Erfolgsplanes sowie des Vermögensplanes des
Städtischen Gebäudemanagements Bonn (SGB)
Beratungsfolge
Betriebsausschuss SGB 28.11.2019 Kenntnisnahme
Begründung
Gemäß § 12 Abs. 2 der Betriebssatzung SGB und § 20 EigVO NW legt die
Betriebsleitung einen Quartalsbericht zur Entwicklung der Aufwendungen und
der Erträge sowie zur Abwicklung des Vermögensplanes einschließlich
entsprechender Plan-Ist-Vergleiche vor.
Das dritte Quartal wurde geprägt durch die Umsetzung von Maßnahmen in den
Sommerferien, da eine Vielzahl von Tätigkeiten an Schulen nur in der
unterrichtsfreien Zeit durchzuführen war.
Bei einigen Positionen im Vermögensplan und der bezogenen Leistungen
wurden die Jahreshochrechnungsplanwerte angepasst.
Weitere Erläuterungen sind den Anlagen zu entnehmen.
Anlage/n
1 Anlage Quartalsbericht III (öffentlich)
Federführung:
85 Städtisches Gebäudemanagement Bonn Dezernat:
Dez. ISeite 1 von 7

Städtisches Gebäudemanagement Bonn - Erfolgsplan
GuV
Plan Ist Plan HR
Währung/Position TEUR TEUR TEUR % TEUR TEUR TEUR %
Andere aktivierte Eigenleistungen 1.725,3 1.725,3 0,0 0,0 2.300,0 2.300,0 0,0 0,0
Umsatzerlöse 87.281,1 87.372,3 91,2 0,1 119.880,0 117.780,0 2.100,0 -1,8
darunter Betriebskostenzuschuss 64.641,0 64.735,2 94,2 0,1 87.510,0 85.410,0 2.100,0 -2,4
darunter Erträge aus Abrechnungen mit anderen Dienststellen (Vorfinanzierungen) 20.560,0 20.557,2 -2,8 0,0 30.170,0 30.170,0 0,0 0,0
sonstige Umsatzerlöse 2.080,1 2.079,9 -0,2 0,0 2.200,0 2.200,0 0,0 0,0
Sonstige betriebliche Erträge 8.347,0 8.347,6 0,6 0,0 11.160,0 11.160,0 0,0 0,0
darunter Ertrag aus der Auflösung Investitionsförderung 8.325,0 8.325,0 0,0 0,0 11.100,0 11.100,0 0,0 0,0
darunter sonstige betriebliche Erträge 22,0 22,6 0,6 2,9 60,0 60,0 0,0 0,0
Summe Ertrag 97.353,4 97.445,2 91,8 0,1 133.340,0 131.240,0 2.100,0 -1,6
Materialaufwand 68.505,4 68.133,7 -371,7 -0,5 95.200,0 93.300,0 -1.900,0 -2,0
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 13.898,2 14.222,5 324,3 2,3 17.970,0 17.970,0 0,0 0,0
darunter Strom 6.150,0 6.195,1 45,1 0,7 8.100,0 8.100,0 0,0 0,0
darunter Gas 3.142,4 3.175,8 33,4 1,1 4.100,0 4.100,0 0,0 0,0
darunter Wasser 805,8 828,6 22,8 2,8 1.030,0 1.030,0 0,0 0,0
darunter Fernwärme 3.600,0 3.839,2 239,2 6,6 4.500,0 4.500,0 0,0 0,0
darunter Brennstoffe (Heizöl) 200,0 183,8 -16,2 -8,1 240,0 240,0 0,0 0,0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 54.607,2 53.911,2 -696,0 -1,3 77.230,0 75.330,0 -1.900,0 -2,5
darunter ungeplante Instandhaltung 9.000,0 9.035,7 35,7 0,4 12.660,0 12.660,0 0,0 0,0
darunter Planbare Bauunterhaltung (eigene Gebäude) 4.100,0 4.050,2 -49,8 -1,2 9.000,0 7.000,0 -2.000,0 -22,2 1
darunter Planbare Bauunterhaltung Vorfinanzierungen (Gebäude anderer Ämter) 20.000,0 19.480,6 -519,4 -2,6 27.920,0 27.920,0 0,0 0,0
darunter Wartung 1.104,3 999,7 -104,6 -9,5 1.810,0 1.810,0 0,0 0,0
darunter Reinigungskosten 5.884,6 6.249,9 365,3 6,2 8.290,0 8.290,0 0,0 0,0
darunter Kosten für Anmietungen 8.401,9 7.813,8 -588,1 -7,0 10.000,0 10.000,0 0,0 0,0
darunter Grundbesitzabgaben 3.880,1 3.920,7 40,6 1,0 4.500,0 4.500,0 0,0 0,0
darunter Gebäudeversicherung 380,0 476,2 96,2 25,3 380,0 480,0 100,0 26,3 2
darunter Contracting (Photovoltaik, Beleuchtung, Wärmelieferung) 1.050,3 1.031,7 -18,5 -1,8 1.680,0 1.680,0 0,0 0,0
darunter sonstige Kosten (Gutachten, diverse Gebühren) 806,0 852,7 46,7 5,8 990,0 990,0 0,0 0,0
Personalaufwand 16.522,8 16.763,5 240,8 1,5 21.700,0 21.700,0 0,0 0,0
a) Löhne und Gehälter 12.835,8 13.103,8 268,0 2,1 16.700,0 16.700,0 0,0 0,0
b) soziale Abgaben und Unterstützung 2.610,6 2.656,8 46,2 1,8 3.230,0 3.230,0 0,0 0,0
c) Aufwendungen für Altersversorgung 1.076,4 1.003,0 -73,4 -6,8 1.770,0 1.770,0 0,0 0,0
Abschreibungen 14.879,9 14.880,0 0,1 0,0 19.840,0 19.840,0 0,0 0,0
Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.422,5 1.508,6 86,1 6,1 2.100,0 2.100,0 0,0 0,0
darunter EDV-Kosten 756,5 831,1 74,6 9,9 1.000,0 1.000,0 0,0 0,0
darunter Bürobedarf, Porto und Telefonkosten 72,0 72,0 0,0 0,0 210,0 210,0 0,0 0,0
darunter Aus- und Fortbildung 44,0 41,1 -2,9 -6,5 100,0 100,0 0,0 0,0
darunter sonstige Aufwendungen (Reise-, KFZ-Kosten) 550,0 564,4 14,4 2,6 790,0 790,0 0,0 0,0
Summe Aufwand 101.330,5 101.285,9 -44,7 0,0 138.840,0 136.940,0 -1.900,0 -1,4
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.277,7 2.277,7 0,0 0,0 3.260,0 3.260,0 0,0 0,0
Summe Finanzergebnis 2.277,7 2.277,7 0,0 0,0 3.260,0 3.260,0 0,0 0,0
Sonstige Steuern 302,0 302,2 0,2 0,1 323,0 323,0 0,0 0,0
Handelsrechtlicher Jahresüberschuss -6.554,9 -6.555,0 -0,1 0,0 -8.740,0 -8.740,0 200,0 0,0
3. Quartal 2019 Gesamt 2019
Abweichung zum Plan Abweichung zum PlanSeite 2 von 7

Städtisches Gebäudemanagement Bonn - SGB -
Erläuterung Erfolgsplan und Begründung für Abweichungen
Plan Ist Plan HR
TEUR TEUR TEUR % TEUR TEUR TEUR %
darunter Planbare Bauunterhaltung (eigene Gebäude) 4.100,0 4.050,2 -49,8 -1,214 9.000,0 7.000,0 -2.000,0 -22,2
Durch das Zusammenfassen einzelner Bauunterhaltungsmaßnahmen einer Liegenschaft konnte in vielen
Fällen eine "wesentliche Verbesserung" erreicht werden. Damit ist eine Aktivierung der Maßnahmen und
eine Berücksichtigung im Vermögensplan notwendig. Von einer wesentlichen Verbesserung kann
ausgegangen werden, wenn eine bauliche Maßnahme zur Anhebung des Standards in mindestens drei
der zentralen Bereiche der Ausstattung (Heizung, Sanitärausstattung, Elektroinstallation /
Informationstechnik, Fenster und Wärmedämmung) führt.
darunter Gebäudeversicherung 380,0 476,2 96,2 25,308 380,0 480,0 100,0 26,3
Summenfaktoranpassung der Gebäudeversicherung um 4,1 % (Ohne diese Anpassung besteht die
Gefahr, im Schadensfall unterversichert zu sein.) sowie Berücksichtigung von Gebäudewertsteigerungen
aufgrund Neubau/Sanierungen.
Noch nicht in der Hochrechnung (HR) berücksichtigte Erkenntnisse in TEUR
Chancen
Risiken
Weitere Erkenntnisse über erhebliche Abweichungen oder Risiken liegen zur Zeit nicht vor.
September 2019 Gesamt 2019
Abweichung zum Plan Abweichung zum PlanSeite 3 von 7

Städtisches Gebäudemanagement Bonn - SGB - Vermögensplan
Plan Ist Plan HR
TEUR TEUR TEUR % TEUR TEUR TEUR %
Aktiva
Bernhardschule OGS-Maßnahmen, Erweiterung 451,6 451,6 0,0 0,0 3.000,0 1.300,0 -1.700,0 -56,7
Bertolt-Brecht-Gesamtschule Sanierung Fassade, Dach, Fenster 56,9 56,9 0,0 0,0 2.000,0 200,0 -1.800,0 -90,0
Bonns Fünfte Bonns Fünfte: Bauteil 1-5 1.565,2 1.565,2 0,0 0,0 6.000,0 3.200,0 -2.800,0 -46,7
Friedrich-List-Berufskolleg Grundsanierung Gebäude G, H, J 169,7 169,7 0,0 0,0 1.300,0 500,0 -800,0 -61,5
FW - FFW Beuel Schwarz-Weiß-Trennung/Lüftungsanlage 191,9 191,9 0,0 0,0 60,0 220,0 160,0 266,7
FW - FFW Buschdorf Erweiterung der Fahrzeughalle 0,0 0,0 0,0 0,0 73,5 53,0 -20,5 -27,9
FW - FFW Dransdorf Anbau/Schwarz-Weiß-Trennung/Lüftungsanlage 0,0 0,0 0,0 0,0 233,9 10,0 -223,9 -95,7
FW - FFW Graurheindorf Neubau der Fahrzeughalle, Planungskosten 0,0 0,0 0,0 0,0 60,0 10,0 -50,0 -83,3
FW - FFW Lengsdorf Schwarz-Weiß-Trennung/Lüftungsanlage 0,0 0,0 0,0 0,0 20,0 20,0 0,0 0,0
FW I - Lievelingsweg 112 Planungskosten Erneuerung der Fernwärmeübergabestation 43,5 43,5 0,0 0,0 200,0 100,0 -100,0 -50,0
FW II - Maarstr.8-10 Ersatz Übungshaus 253,2 253,2 0,0 0,0 156,0 450,0 294,0 188,5
FW III/FFW Friesdorf - Friesdorfer Str. Grundsanierung FW III 12,2 12,2 0,0 0,0 1.675,0 450,0 -1.225,0 -73,1
G9 - Beethoven-Gymnasium Planungskosten - 9 Räume 0,0 0,0 0,0 0,0 250,0 200,0 -50,0 -20,0
G9 - Carl-von-Ossietzky-Gymnasium Planungskosten - 5 Räume 7,0 7,0 0,0 0,0 250,0 250,0 0,0 0,0
G9 - Clara-Schumann-Gymnasium
Planungskosten Modernisierung, Turnhalle, Neubau NW- Trakt, Umbau alte
NW-Räume in Unterrichtsräume für G9 30,2 30,2 0,0 0,0 250,0 100,0 -150,0 -60,0
G9 - Ernst-Moritz-Arndt-Gymnasium Planungskosten - 7 Räume, Ersatzneubau Aula u. Seminargebäude 48,1 48,1 0,0 0,0 500,0 500,0 0,0 0,0
G9 - Friedrich-Ebert-Gymnasium Planungskosten - 12 Räume, Ersatzneubau Fertigteilgebäude 0,0 0,0 0,0 0,0 250,0 150,0 -100,0 -40,0
G9 - Hardtberggymnasium Planungskosten - 4 Räume 5,8 5,8 0,0 0,0 250,0 100,0 -150,0 -60,0
G9 - Konrad-Adenauer-Gymnasium Planungskosten - 3 Räume, Ersatzneubau Fertigteilgebäude 5,3 5,3 0,0 0,0 250,0 150,0 -100,0 -40,0
G9 - Nicolaus Cusanus Gymnasium Planungskosten - 3 Räume, Modernisierung, Verlagerung Verwaltung 0,0 0,0 0,0 0,0 250,0 200,0 -50,0 -20,0
Gesundheitsamt Brandschutzmaßnahmen - Planungskosten 0,0 0,0 0,0 0,0 250,0 50,0 -200,0 -80,0
Gotenschule Planungskosten Erweiterung 0,0 0,0 0,0 0,0 150,0 150,0 0,0 0,0
Gotenschule Neubau Turnhalle 107,5 107,5 0,0 0,0 700,0 400,0 -300,0 -42,9
GS 2020: Grundschule Buschdorf Neubau Grundschule / Sporthalle + Provisorien 2+3 BA 1,4 1,4 0,0 0,0 500,0 400,0 -100,0 -20,0
GS 2020: OGS Adelheidisschule Erweiterung 0,0 0,0 0,0 0,0 250,0 100,0 -150,0 -60,0
GS 2020: OGS Donatusschule Erweiterung 7,4 7,4 0,0 0,0 250,0 140,0 -110,0 -44,0
GS 2020: OGS Elsa-Brändström-Schule/
Paulusschule Erweiterung 0,0 0,0 0,0 0,0 300,0 100,0 -200,0 -66,7
GS 2020: OGS Rochusschule Erweiterung 0,0 0,0 0,0 0,0 300,0 300,0 0,0 0,0
GS 2020: SZ Tannenbusch Neubau Sporthalle 59,5 59,5 0,0 0,0 1.250,0 450,0 -800,0 -64,0
Heinrich-Hertz-Europakolleg Neubau Gebäude A 2.035,0 2.035,0 0,0 0,0 1.400,0 3.000,0 1.600,0 114,3
Jugendzentrum HiP Erweiterung 2,6 2,6 0,0 0,0 270,0 100,0 -170,0 -63,0
Jugendzentrum und Quartiersmanagement in
Auerberg Maßnahmen des Quartierszentrums 1.293,7 1.293,7 0,0 0,0 565,0 1.400,0 835,0 147,8
Jungendzentrum Dransdorf Nutzungsänderung und Renovierungsarbeiten 0,0 0,0 0,0 0,0 100,0 0,0 -100,0 -100,0
Karl-Simrock-Schule Grundsanierung Gebäude E-F-G 621,9 621,9 0,0 0,0 2.000,0 1.160,0 -840,0 -42,0
Kiga - Am Hölder Neubau 4 Gruppen 36,8 36,8 0,0 0,0 200,0 200,0 0,0 0,0
Kiga - Am Stadion Erweiterung 26,7 26,7 0,0 0,0 60,0 60,0 0,0 0,0
Kiga - Dorotheenstr. Neubau Fluchttreppe 45,2 45,2 0,0 0,0 130,0 130,0 0,0 0,0
Kiga - Geislar West - Auf der Rötschen 76 Neubau 3 Gruppen 689,7 689,7 0,0 0,0 120,0 1.050,0 930,0 775,0
Kiga - Gierenweg 7 Neubau 4 Gruppen 1.129,9 1.129,9 0,0 0,0 2.120,0 1.500,0 -620,0 -29,2
Kiga - Im großen Garten 5 (Buschdorf) Neubau 4 Gruppen 930,5 930,5 0,0 0,0 1.400,0 1.400,0 0,0 0,0
Kiga - Limpericher Str. Neubau 3 Gruppen, Planungskosten 1,7 1,7 0,0 0,0 230,0 2,0 -228,0 -99,1
Kiga - Mordkapellenpfad Neubau 4 Gruppen 0,0 0,0 0,0 0,0 200,0 0,0 -200,0 -100,0
Kiga - Rilkestraße (Ringstr.) Neubau 4 Gruppen 44,7 44,7 0,0 0,0 200,0 200,0 0,0 0,0
Kiga - Siegburger Straße 333 Umbau Personal WC 0,0 0,0 0,0 0,0 25,0 25,0 0,0 0,0
Kiga - und Jugendzentrum Gallwitzkaserne Neubau 6 Gruppen, Planungskosten 0,0 0,0 0,0 0,0 450,0 0,0 -450,0 -100,0
Kiga - Weinheimstraße Sanierung und Umbau/Erweiterung 39,0 39,0 0,0 0,0 350,0 350,0 0,0 0,0
Kommunalinvestitionsförderungsgesetz II Infrastrukturmaßnahmen 0,0 0,0 0,0 0,0 2.777,8 200,0 -2.577,8 -92,8
Marie-Kahle-Gesamtschule / Nordschule Erweiterung/Sanierung 1.682,2 1.682,2 0,0 0,0 3.000,0 2.300,0 -700,0 -23,3
September 2019 Gesamt 2019
Abw. zum Plan Abw. zum PlanSeite 4 von 7

Städtisches Gebäudemanagement Bonn - SGB - Vermögensplan
Plan Ist Plan HR
TEUR TEUR TEUR % TEUR TEUR TEUR %
September 2019 Gesamt 2019
Abw. zum Plan Abw. zum Plan
Mehrzweckhalle - Schmittstr. Sanierung 867,8 867,8 0,0 0,0 1.320,0 1.320,0 0,0 0,0
Michaelschule Mensaerweiterung 11,3 11,3 0,0 0,0 190,0 65,0 -125,0 -65,8
Michaelschule Fenster-, Fassaden- und Dachsanierung 45,0 45,0 0,0 0,0 550,0 200,0 -350,0 -63,6
Münsterschule Einbau Alarmierungsanlage 73,1 73,1 0,0 0,0 90,0 90,0 0,0 0,0
Nicolaus Cusanus Gymnasium Sanierung NW-Räume 364,4 364,4 0,0 0,0 1.000,0 700,0 -300,0 -30,0
Om Berg, GGS Ersatzneubau 2.668,5 2.668,5 0,0 0,0 3.800,0 3.500,0 -300,0 -7,9
Pestalozzischule Unterbringung Stadtarchiv 382,7 382,7 0,0 0,0 2.000,0 750,0 -1.250,0 -62,5
Remigiusplatz - Kiosk Abbruch und Neubau 67,0 67,0 0,0 0,0 250,0 200,0 -50,0 -20,0
Robert-Wetzlar-Berufskolleg Grundsanierung, 1. BA und 2. BA 623,2 623,2 0,0 0,0 625,6 800,0 174,4 27,9
Schlossbachschule Grundsanierung 1.117,7 1.117,7 0,0 0,0 5.000,0 1.500,0 -3.500,0 -70,0
Schulstandort Rölsdorfstraße Essensausgabe, Ertüchtigung der übrigen Gebäudeteile 0,0 0,0 0,0 0,0 350,0 50,0 -300,0 -85,7
Schulzentrum Tannenbusch Ersatzneubau, G9, 4-zügigkeit Gymnasium 68,3 68,3 0,0 0,0 500,0 200,0 -300,0 -60,0
Sportpark Nord Erneuerung Raumlufttechnik, Sanierung Elektrotechnik 285,4 285,4 0,0 0,0 1.080,0 600,0 -480,0 -44,4
Stadthaus Bonn Erweiterung des Dienstleistungszentrums 119,2 119,2 0,0 0,0 750,0 400,0 -350,0 -46,7
Stadthaus Bonn Voruntersuchungen / Planungskosten 0,0 0,0 0,0 0,0 2.000,0 100,0 -1.900,0 -95,0
Turnhalle Lannesdorf
Toiletten-/Umkleidesanierung, Sanierung Decke, Beleuchtung,
Heizungstechnik 132,8 132,8 0,0 0,0 500,0 300,0 -200,0 -40,0
Verschiedene Liegenschaften Nebau / Sanierung öffentliche Toiletten 0,0 0,0 0,0 0,0 1.000,0 50,0 -950,0 -95,0
Waldschule OGS-Maßnahmen 1.096,0 1.096,0 0,0 0,0 405,0 1.100,0 695,0 171,6
Wirtschaftshof - Justus-von-Liebig-Straße Neubau Wirtschaftshof und Verwaltungsgebäude 10,6 10,6 0,0 0,0 500,0 100,0 -400,0 -80,0
Wohnhaus-Koblenzer Str. 148 Neubau Carport für Rettungswagen 110,8 110,8 0,0 0,0 24,0 200,0 176,0 733,3
sonstige Maßnahmen 2.960,1 2.960,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Gesamt Maßnahmen: 22.600,0 22.600,0 0,0 0,0 58.510,7 35.555,0 -22.955,7 -39,2
Aktivierte Eigenleistungen 1.725,0 1.725,0 0,0 0,0 2.300,0 2.300,0 0,0 0,0
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattungen 225,0 225,0 0,0 0,0 300,0 300,0 0,0 0,0
Summe Aktiva 24.550,0 24.550,0 0,0 0,0 61.110,7 38.155,0 -22.955,7 -39,2
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Tilgung 6.179,0 6.179,0 0,0 0,0 8.238,7 8.238,7 0,0 0,0
Summe Passiva 6.179,0 6.179,0 0,0 0,0 8.238,7 8.238,7 0,0 0,0Seite 5 von 7

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GuV – Erläuterungen der Planansätze 2019
Anlage zum III. Quartalsbericht 2019
Andere aktivierte Eigenleistungen Der Ansatz beinhaltet aktivierungsfähige Per-
sonalkostenanteile von eigenen Architekten und
Ingenieuren, dessen Ermittlung im Rahmen des
Jahresabschlusses 2019 erfolgt.
Sonstige betriebliche Erträge
Betriebskostenzuschuss
Erträge aus Abrechnungen
Der Ansatz ergibt sich aus dem geplanten Li-
quiditätsbedarf des Berichtszeitraumes.
Das SGB leistet für andere städtische Organi-
sationseinheiten vor und rechnet im Regelfall
wöchentlich die entstandenen Kosten für Bau-
unterhaltung, Energie, Reinigung, etc. ab.
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe
Die Festlegung der Quartalsplanwerte beruht
auf Erfahrungswerten des Vorjahres. Kosten-
steigerungen im Energiebereich sind berück-
sichtigt.
Aufwendungen für bezogene Leistungen
ungeplante Instandhaltung
Die Ansätze wurden aus Erfahrungswerten, die
sich an den Zahlungsströmen des Vorjahres
orientieren, abgeleitet.
Reinigungskosten
Kosten für Anmietungen
Grundbesitzabgaben
Gebäudeversicherungen
Die Ansätze beruhen auf Erfahrungswerten der
Vorjahre unter Berücksichtigung der Ausschrei-
bungsergebnisse und Kostenveränderungen
aufgrund von Flächenerweiterungen.
Die Planansätze wurden anhand der Erfah-
rungswerte des Vorjahres unter Berücksichti-
gung der Neuanmietungen gebildet.
Mehr als 95 % der Grundbesitzabgaben haben
eine jährliche Sollstellung zum 01.07., die rest-
lichen 5 % verteilen sich anhand von Erfah-
rungswerten sowie der Liquiditätsabflüsse vom
Vorjahr.
Die Gebäudeversicherung wird von Amt 30
vorgeleistet und dem SGB in Rechnung ge-
stellt.Seite 6 von 7

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Personalaufwand
Löhne und Gehälter
Soziale Abgaben und Unterstützung
Aufwendungen für Altersvorsorgung
Die Planansätze berücksichtigten die Personal-
kostenentwicklungen und die Sonderzahlungen
an die Mitarbeiter aufgrund einer Empfehlung
des Landes NRW.
Der Planansatz für die Versorgungslasten der
Beamten ist für das IV. Quartal geplant, da die-
se einmal jährlich im November/Dezember ab-
fließen.
Abschreibungen Die Abschreibungen wurden auf der Grundlage
des Anlagenbestandes zum 31.12.2018
und unter der Berücksichtigung der geplanten
Anlagenzugänge berechnet und fortgeschrie-
ben.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
EDV-Kosten
Aus- und Fortbildung
Die Festlegung der Quartalsplanwerte beruht
auf Erfahrungswerten der Vorjahre.
Die Aus- und Fortbildungsansätze beruhen auf
den Planungen für verschiedene Schulungs-
maßnahmen.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die Ansätze ergeben sich aus den vertraglich
festgelegten Annuitätenzahlungen.
Sonstige Steuern Die Festlegung der Quartalsplanwerte
beruht auf Erfahrungswerten der Vorjahre.
Jahresüberschuss Die Mittel für die Tilgungen werden dem SGB
über einer Kapitalerhöhung und nicht mehr über
den Betriebskostenzuschuss zur Verfügung
gestellt. Diese Vorgehensweise wurde erstma-
lig mit dem Wirtschaftsplan 2015 umgesetzt.
Der Erfolgsplan weist daher für das Geschäfts-
jahr 2019 negative handelsrechtliche Jahreser-
gebnisse aus.Seite 7 von 7